(上接33版)

注：本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

注：本基金本报告期末未持有权证。

8.投资组合报告附注

8.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期不存在被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.2本基金本报告期末未持有股票，因此本基金不存在投资的前十名股票超出基金合同规定的备选股票库之外的情形。

8.3其他资产构成

序号	名称	金额（元）
1	存出保证金	176,026.31
2	应收证券清算款	36,712,874.92
3	应收股利	-
4	应收利息	43,136,119.53
5	应收申购款	-
6	其他应收款	-
7	待摊费用	555,142.45
8	其他	-
9	合计	80,580,163.21

8.4报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细

注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.5报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

注：本基金本报告期末未持有股票。

8.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，比例的分项之和与合计可能有尾差。

十三、基金的业绩

基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。

本基金份额净值增长率与同期业绩比较基准收益率比较表： 阶段	净值增长 率①	净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①-③	②-④
2010.06.29-2010.12.31	6.70%	0.24%	-3.44%	0.12%	10.14%	0.12%
2011.01.01-2011.12.31	-0.70%	0.22%	0.03%	0.11%	-0.73%	0.11%
2012.01.01-2012.12.31	9.62%	0.10%	2.16%	0.07%	7.46%	0.03%
2013.01.01-2013.06.30	3.93%	0.09%	1.32%	0.09%	2.61%	0.00%
自基金合同生效日(（2010.06.29)起 至2013.06.30	20.71%	0.17%	-0.02%	0.10%	20.73%	0.07%

十四、基金的费用与税收

（一）与基金运作有关的费用

1.基金费用的种类

（1）基金管理人的管理费；

（2）基金托管人的托管费；

（3）基金财产拨划支付的银行费用；

（4）基金合同生效后的基金信息披露费用；

（5）基金份额持有人大会费用；

（6）基金合同生效后与基金有关的会计师费和律师费；

（7）基金的证券交易费用；

（8）基金上市初费和上市月费；

（9）证券账户开户费用和银行账户维护费；

（10）依法可以在基金财产中列支的其他费用。

2.上述基金费用由基金管理人在法律规定的范围内参照公允的市场价格确定，法律法规另有规定时从其规定。

3.基金费用计提方法、计提标准和支付方式

（1）基金管理人的管理费

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值的0.65%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年管理费率÷当年天数

H为每日应计提的基金管理费

E为前一日基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

（2）基金托管人的托管费

在通常情况下，基金托管费按前一日基金资产净值的0.2%年费率计提。计算方法如下：

H＝E×年托管费率÷当年天数

H为每日应计提的基金托管费

E为前一日基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。

（3）除管理费和托管费之外的基金费用，由基金托管人根据其他有关法规及相应协议的规定，按费用支出金额支付，列入或摊入当期基金费用。

4.不列入基金费用的项目

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。基金合同生效前所发生的信息披露费、律师费和会计师费以及其他费用不从基金财产中支付。

5.基金管理费和基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可根据基金发展情况调整基金管理费率和基金托管费率。基金管理人必须最迟于新的费率实施日2日前在指定媒体上刊登公告。

（二）与基金销售有关的费用

与基金销售有关的费用主要包括基金的认购费、申购费、赎回费、转换费等，上述费用具体的费率、计算公式、收取使用方式等内容请参见本招募说明书“六、基金的募集”、“八、基金份额的上市交易、申购、赎回与转换”。

(三)基金税收

基金和基金份额持有人根据国家法律法规的规定，履行纳税义务。

十五、对招募说明书更新部分的说明

依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其它有关法律法规的要求，我司对银华信用债券型证券投资基金原招募说明书进行了更新，主要更新内容如下：

1、在“重要提示”部分，更新了招募说明书内容的截止日期及相关财务数据的截止日期。

2、在“三、基金管理人”中，对基金管理人的概况和主要人员情况进行了更新。

3、在“四、基金托管人”中，对基金托管人的基本情况进行了更新。

4、在“五、相关服务机构”部分，更新了部分代销机构的资料；

5、在“八、基金份额的上市交易、申购、赎回与转换”部分，更新了本基金开通日常申购、赎回的时间；修改了强制赎回业务的相关规则；此外，更新了本基金在直销业务中对养老金客户实施特定申购、赎回费率的情况。

6、在“九、基金的投资”部分，更新了最近一期投资组合报告的内容。

7、在“十、基金的业绩”部分，更新了截至2013年6月30日的基金投资业绩。

8、在“十五、基金运作方式的变更、转换运作方式的条件及相关事项”部分，更新了本基金转换运作方式信息，并根据本基金实际运作情况，对部分内容进行了更新；

9、在“二十、基金托管协议的内容摘要”，更新了基金托管人的注册资本信息

10、在“二十一、对基金份额持有人的服务”部分，更新了为投资者提供电子交易与服务的内容。

11、在“二十二、其他应披露事项”，列出了自上次招募说明书更新截止日以来涉及本基金的重大事项。

12、对部分表述进行了更新。

银华基金管理有限公司

2013年8月12日