山东金泰集团股份有限公司
2013年半年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
1.2 公司简介
| 股票简称 | *ST金泰 | 股票代码 | 600385 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 杨继座 | 刘芃 |
| 电话 | 0531-88902341 | 0531-88902341 |
| 传真 | 0531-88902341 | 0531-88902341 |
| 电子信箱 | jtjt-jn@263.net | jtjt-jn@263.net |
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |||||
| 调整后 | 调整前 | ||||||
| 总资产 | 25,572,757.20 | 25,361,359.51 | 44,988,258.12 | 0.83 | |||
| 归属于上市公司股东的净资产 | -288,889,199.77 | -280,006,643.70 | -254,106,645.07 | 不适用 | |||
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |||||
| 调整后 | 调整前 | ||||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -237,030.36 | -3,806,861.47 | -3,806,861.47 | 不适用 | |||
| 营业收入 | 3,104,350.50 | 2,122,136.62 | 2,122,136.62 | 46.28 | |||
| 归属于上市公司股东的净利润 | -8,882,556.07 | -4,593,748.85 | -3,252,734.15 | 不适用 | |||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -6,975,279.85 | -9,477,802.49 | -9,784,301.21 | 不适用 | |||
| 加权平均净资产收益率（%） | 不适用 | ||||||
| 基本每股收益（元／股） | -0.06 | -0.03 | -0.02 | 不适用 | |||
| 稀释每股收益（元／股） | -0.06 | -0.03 | -0.02 | 不适用 | |||
2.2 前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 13,276 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | ||
| 北京新恒基投资管理集团有限公司 | 境内非国有法人 | 17.38 | 25,743,813 | 无 | |||
| 北京盈泽科技投资有限公司 | 境内非国有法人 | 8.80 | 13,034,700 | 无 | |||
| 济南金鲁实业总公司 | 境内非国有法人 | 3.60 | 5,333,334 | 5,333,334 | 无 | ||
| 北京新恒基房地产集团有限公司 | 境内非国有法人 | 1.35 | 2,000,000 | 无 | |||
| 陈庆桃 | 境内自然人 | 1.30 | 1,923,579 | 无 | |||
| 顾力权 | 境内自然人 | 1.28 | 1,900,000 | 无 | |||
| 马进 | 境内自然人 | 1.27 | 1,887,771 | 无 | |||
| 林宏辉 | 境内自然人 | 1.20 | 1,782,798 | 无 | |||
| 陈诗平 | 境内自然人 | 1.01 | 1,491,250 | 无 | |||
| 连丽娇 | 境内自然人 | 0.92 | 1,355,699 | 无 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司第一大股东北京新恒基投资管理集团有限公司是北京新恒基房地产集团有限公司的控股股东，前十名股东中其他股东间未获知存在关联关系。 | ||||||
2.3 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
三、 管理层讨论与分析
3.1董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，公司实现营业收入310.44万元，较上年同期的212.21万元增加了46.29％，营业利润为-738.72万元，上年同期-789.92万元，归属于母公司的净利润为-888.26万元，上年同期-459.37万元，发生变动的原因主要系上年同期公司一处房产被拍卖产生收益所致。
3.1.1主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 3,104,350.50 | 2,122,136.62 | 46.28 |
| 营业成本 | 1,350,304.82 | 664,918.88 | 103.08 |
| 销售费用 | 29,757.90 | 12,471.27 | 138.61 |
| 管理费用 | 4,653,117.42 | 3,928,854.88 | 18.43 |
| 财务费用 | 4,362,375.75 | 5,292,633.15 | -17.58 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -237,030.36 | -3,806,861.47 | 不适用 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -80,000.00 | 8,687,001.00 | -100.92 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 375,000.00 | -4,878,831.75 | 不适用 |
营业收入变动原因说明：主要系产品销售额增加及房租收入增加所致
营业成本变动原因说明：主要系产品销售额增加及房租收入增加所致
销售费用变动原因说明：主要系营业收入增加所致
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期支付其他与经营活动有关的现金较大所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上期公司一处房地产被法院拍卖收回资金所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期收到其他与筹资活动有关的现金较少，支付其他与筹资活动有关的现金较大所致
2、 其它
公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
营业外收入发生重大变动主要系上年同期公司一处房地产被法院拍卖产生收益所致。
3.1.2行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 医药 | 2,053,850.50 | 1,164,891.57 | 43.28 | 62.09 | 126.63 | 减少16.15个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 药品 | 2,053,850.50 | 1,164,891.57 | 43.28 | 62.09 | 126.63 | 减少16.15个百分点 |
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 国内 | 2,053,850.50 | 62.09 |
3.1.3核心竞争力分析
公司的产品有近50个品种，除主导产品依可力、非普拉宗片、盐酸氯雷他定片等品种外，主金娅捷、金霉迪等特色产品膜剂为我公司的市场优势之一。
公司的产品有20个品种列入2012版国家基本药物目录，为公司参与国家医改和药品招标奠定了基础。公司将以"促进人类健康，提高生活质量"为宗旨，努力向社会提供高质量的产品和服务。
3.1.4投资状况分析
1、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
2、 主要子公司、参股公司分析
主要控股子公司经营情况分析（万元）
| 单位名称 | 所属行业 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 |
| 济南恒基制药有限公司 | 医药 | 1124 | 448.04 | -1797.47 | 205.39 | -71.25 | -108.78 |
3、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
3.2 其他披露事项
3.2.1预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预测年初至下一报告期期末本公司的累计净利润可能为亏损。
3.2.2董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
截至2012年12月31日金泰股份公司合并财务报表营运资金-30,287.13万元，累计亏损47,318.10万元，归属于母公司所有者权益为-28,000.66万元；因缺乏资金未能偿还到期债务；部分资产被抵押、依法冻结或查封。该等情形将影响金泰股份公司的持续经营能力。故山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了带强调事项段无保留意见的审计报告，目前该问题未得到彻底解决。
3.2.3其他披露事项
2013年5月7日，公司接到上海证券交易所《关于对山东金泰集团股份有限公司股票实施暂停上市的决定》（上证公字[2013] 20号）。公司股票交易被实行退市风险警示后，最近一个会计年度（即2012年度）审计结果表明公司继续亏损。根据《上海证券交易所股票上市规则》第14.1.1条、第14.1.3 条和第14.1.6 条的规定，上海证券交易所决定自2013年5月14日起暂停公司股票上市。详见公司于2013年5月8日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）登载的《股票暂停上市公告》。
根据《上海证券交易所股票上市规则》第14.3.1条的相关规定，公司出现下列情形之一的，将被上海证券交易所终止股票上市交易：
1、因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及第14.1.1条第（一）项至第（四）项规定的标准，其股票被暂停上市后，公司披露的最近一个会计年度经审计的财务会计报告存在扣除非经常性损益前后的净利润孰低者为负值、期末净资产为负值、营业收入低于1000万元或者被会计师事务所出具保留意见、无法表示意见、否定意见的审计报告等四种情形之一；
2、因净利润、净资产、营业收入或者审计意见类型触及第14.1.1条第（一）项至第（四）项规定的标准，其股票被暂停上市后，公司未能在法定期限内披露最近一年的年度报告；
3、公司股本总额发生变化不再具备上市条件，在上海证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；
4、上市公司或者收购人以终止股票上市为目的回购股份或者要约收购，在方案实施后，公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件；
5、上市公司被吸收合并；
6、股东大会在公司股票暂停上市期间作出终止上市的决议；
7、公司解散；
8、公司被法院宣告破产；
9、因净利润、净资产、营业收入、审计意见类型触及第14.1.1条第（一）项至第（四）项规定的标准，其股票被暂停上市后，公司在法定期限内披露了最近一年年度报告，但未在其后的五个交易日内提出恢复上市申请；
10、恢复上市申请未被受理；
11、恢复上市申请未获同意；
12、《上海证券交易所股票上市规则》第14.3.1条规定的其他条款。
公司被暂停上市后，申请恢复上市所必须满足的条件：
根据《上海证券交易所股票上市规则》第14.2.1条的相关规定，公司股票暂停上市后，向上海证券交易所申请恢复上市，应当同时满足以下条件：
1、在法定期限内披露了最近一年年度报告；
2、最近一个会计年度经审计的扣除非经常性损益前后的净利润均为正值；
3、最近一个会计年度经审计的营业收入不低于1000万元；
4、最近一个会计年度经审计的期末净资产为正值；
5、最近一个会计年度的财务会计报告未被会计师事务所出具保留意见、无法表示意见或者否定意见的审计报告；
6、保荐机构经核查后发表明确意见，认为公司具备持续经营能力；
7、保荐机构经核查后发表明确意见，认为公司具备健全的公司治理结构、运作规范、无重大内控缺陷；
8、不存在本规则规定的暂停上市或者终止上市情形；
9、上海证券交易所认为需具备的其他条件。
四、 涉及财务报告的相关事项
报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
公司于2013年8月5日召开第八届董事会第二次会议及第八届监事会第二次会议审议通过了《关于会计差错更正及追溯调整的议案》，公司根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会关于《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19 号－财务信息的更正及相关披露》的相关规定，对财务报告中的会计差错进行了更正，现将有关事项说明如下：
（一）会计差错更正事项的原因及说明。
1、税款滞纳金
公司因财务困难未向主管税务机关及时缴纳税款，本年度公司对历史欠税产生的滞纳金进行了测算。根据测算的结果，截止2013年3月31日，公司因历史累计欠税而产生的滞纳金为19,198,577.61元，根据《企业会计准则》的有关规定，公司本年度对该项前期会计差错进行追溯调整。
2、社会保险费滞纳金
公司因财务困难未向主管社会保险部门及时缴纳社会保险费，本年度公司按《社会保险法》的规定对欠缴社会保险费产生的滞纳金进行了测算。根据测算的结果，自2011年7月1日至2013年3月31日，公司及控股子公司济南恒基制药有限公司因欠缴社会保险费产生的滞纳金为2,748,579.91元，根据《企业会计准则》的有关规定，公司本年度对该项前期会计差错进行追溯调整。
3、核销固定资产-房屋建筑物
截止2013年3月31日，公司金宫山庄中的四宗房屋建筑物账面原值为22,462,717.67元，累计折旧为10,235,902.04元，账面净值为12,226,815.63元。
2003年1月7日，公司控股股东变更为北京新恒基投资管理集团有限公司后，上述四宗房屋建筑物被公司原大股东一直实质性控制，公司并未实际控制上述四宗房屋建筑物。同年，上述四宗房屋建筑物被公司原大股东开发拆除。根据律师出具的法律意见书，截止2005年12月31日，权利主张已超过诉讼时效，为准确反映公司资产状况，公司按《企业会计准则》的相关规定，本着谨慎原则,决定对上述四宗房屋建筑物予以核销，并在本年度对该项前期会计差错进行追溯调整。
（二）会计差错对公司财务状况和经营成果的影响。
1、追溯调整税款滞纳金
按照《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司采用追溯调整法对相关定期报告中合并口径的财务数据作如下追溯调整：
金额单位：人民币元
| 期间 | 调整项目及调整金额 | ||
| 其他应付款 | 未分配利润 | 营业外支出 | |
| 2009年年初 | 11,119,569.07 | -11,119,569.07 | |
| 2009年 | 12,934,730.79 | -12,934,730.79 | 1,815,161.72 |
| 2010年 | 14,795,970.13 | -14,795,970.13 | 1,861,239.34 |
| 2011年 | 16,707,413.43 | -16,707,413.43 | 1,911,443.30 |
| 2012年一季度 | 17,195,668.40 | -17,195,668.40 | 488,254.97 |
| 2012年半年度 | 17,688,304.74 | -17,688,304.74 | 980,891.31 |
| 2012年三季度 | 18,188,307.99 | -18,188,307.99 | 1,480,894.56 |
| 2012年 | 18,690,034.61 | -18,690,034.61 | 1,982,621.18 |
| 2013年一季度 | 19,198,577.61 | -19,198,577.61 | 508,543.00 |
2、追溯调整社会保险费滞纳金
按照《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司采用追溯调整法对相关定期报告中合并口径的财务数据作如下追溯调整：
（1）山东金泰集团股份有限公司欠缴社会保险费产生的滞纳金调整如下： 金额单位：人民币元
| 期间 | 调整项目及金额 | ||
| 其他应付款 | 营业外支出 | 未分配利润 | |
| 2011年 | 417,412.57 | 417,412.57 | -417,412.57 |
| 2012年一季度 | 640,503.86 | 223,091.29 | -640,503.86 |
| 2012年半年度 | 874,836.41 | 457,423.84 | -874,836.41 |
| 2012年三季度 | 1,124,492.94 | 707,080.36 | -1,124,492.94 |
| 2012年 | 1,386,268.95 | 968,856.38 | -1,386,268.95 |
| 2013年一季度 | 1,657,305.18 | 271,036.23 | -1,657,305.18 |
（2）山东金泰集团股份有限公司控股子公司济南恒基制药有限公司欠缴社会保险费产生的滞纳金调整如下：
金额单位：人民币元
| 期间 | 调整项目及调整金额 | ||||
| 其他应付款 | 营业外支出 | 少数股东损益 | 少数股东权益 | 未分配利润 | |
| 2011年 | 278,297.35 | 278,297.35 | -40,108.22 | -40,108.22 | -238,189.13 |
| 2012年一季度 | 425,870.54 | 147,573.20 | -21,268.25 | -61,376.46 | -364,494.08 |
| 2012年半年度 | 580,161.25 | 301,863.90 | -43,504.63 | -83,612.84 | -496,548.41 |
| 2012年三季度 | 743,873.05 | 465,575.71 | -67,098.77 | -107,206.98 | -636,666.07 |
| 2012年 | 914,931.16 | 636,633.81 | -91,751.66 | -131,859.88 | -783,071.28 |
| 2013年一季度 | 1,091,274.74 | 176,343.58 | -25,414.64 | -157,274.52 | -934,000.22 |
3、追溯调整核销固定资产-房屋建筑物
按照《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，公司采用追溯调整法对相关定期报告中合并口径的财务数据作如下追溯调整：
金额单位：人民币元
| 期间 | 调整项目及调整金额 | ||
| 固定资产 | 未分配利润 | 管理费用 | |
| 2009年年初 | -15,263,658.40 | -15,263,658.40 | |
| 2009年 | -14,538,603.81 | -14,538,603.81 | -725,054.59 |
| 2010年 | -13,827,284.37 | -13,827,284.37 | -711,319.44 |
| 2011年 | -13,115,964.93 | -13,115,964.93 | -711,319.44 |
| 2012年一季度 | -12,938,135.07 | -12,938,135.07 | -177,829.86 |
| 2012年半年度 | -12,760,305.21 | -12,760,305.21 | -355,659.72 |
| 2012年三季度 | -12,582,475.35 | -12,582,475.35 | -533,489.58 |
| 2012年 | -12,404,645.49 | -12,404,645.49 | -711,319.44 |
| 2013年一季度 | -12,226,815.63 | -12,226,815.63 | -177,829.86 |
公司采取追溯重述法对上述会计差错进行了调整，具体项目调整如下：
| 合并口径的资产负债表项目调整汇总表 金额单位：人民币元 | ||||
| 期间 | 项目 | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 2009年年初 | 固定资产 | 26,473,542.60 | -15,263,658.40 | 11,209,884.20 |
| 其他应付款 | 174,867,251.51 | 11,119,569.07 | 185,986,820.58 | |
| 未分配利润 | -395,736,762.40 | -26,383,227.47 | -422,119,989.87 | |
| 2009年期末 | 固定资产 | 24,906,683.15 | -14,538,603.81 | 10,368,079.34 |
| 其他应付款 | 204,597,245.26 | 12,934,730.79 | 217,531,976.05 | |
| 未分配利润 | -392,590,216.93 | -27,473,334.60 | -420,063,551.53 | |
| 2010年期末 | 固定资产 | 23,991,117.25 | -13,827,284.37 | 10,163,832.88 |
| 其他应付款 | 214,287,955.70 | 14,795,970.13 | 229,083,925.83 | |
| 未分配利润 | -407,929,880.87 | -28,623,254.50 | -436,553,135.37 | |
| 2011年期末 | 固定资产 | 22,867,967.87 | -13,115,964.93 | 9,752,002.94 |
| 其他应付款 | 225,038,543.55 | 17,403,123.35 | 242,441,666.90 | |
| 未分配利润 | -425,935,155.64 | -30,478,980.06 | -456,414,135.70 | |
| 少数股东权益 | -2,392,980.08 | -40,108.22 | -2,433,088.30 | |
| 2012年3月31日 | 固定资产 | 21,921,885.76 | -12,938,135.07 | 8,983,750.69 |
| 其他应付款 | 225,191,452.99 | 18,262,042.81 | 243,453,495.80 | |
| 未分配利润 | -424,017,012.22 | -31,138,801.41 | -455,155,813.63 | |
| 少数股东权益 | -2,428,901.22 | -61,376.46 | -2,490,277.68 | |
| 2012年6月30日 | 固定资产 | 21,565,418.10 | -12,760,305.21 | 8,805,112.89 |
| 其他应付款 | 222,897,769.03 | 18,268,465.98 | 241,166,235.01 | |
| 未分配利润 | -429,187,889.79 | -31,819,994.77 | -461,007,884.56 | |
| 少数股东权益 | -865,051.71 | -83,612.84 | -948,664.55 | |
| 2012年9月30日 | 固定资产 | 21,304,397.68 | -12,582,475.35 | 8,721,922.33 |
| 其他应付款 | 225,349,001.86 | 20,056,673.98 | 245,405,675.84 | |
| 未分配利润 | -433,500,952.61 | -32,709,772.20 | -466,210,724.81 | |
| 少数股东权益 | -919,824.23 | -107,206.98 | -1,027,031.21 | |
| 2012年期末 | 固定资产 | 20,952,984.49 | -12,404,645.49 | 8,548,339.00 |
| 其他应付款 | 231,901,084.17 | 20,991,234.72 | 252,892,318.89 | |
| 未分配利润 | -439,916,972.46 | -33,264,020.33 | -473,180,992.79 | |
| 少数股东权益 | -2,066,474.15 | -131,859.88 | -2,198,334.03 | |
| 2013年3月31日 | 固定资产 | 20,651,720.00 | -12,226,815.63 | 8,424,904.37 |
| 其他应付款 | 233,866,087.64 | 21,947,157.53 | 255,813,245.17 | |
| 未分配利润 | -443,408,415.53 | -34,016,698.64 | -477,425,114.17 | |
| 少数股东权益 | -2,120,987.80 | -157,274.52 | -2,278,262.32 | |
| 合并口径的利润表项目调整汇总表 金额单位：人民币元 | ||||
| 期间 | 项目 | 调整前 | 调整金额 | 调整后 |
| 2009年度 | 管理费用 | 8,053,555.79 | -725,054.59 | 7,328,501.20 |
| 营业外支出 | 14,362.03 | 1,815,161.72 | 1,829,523.75 | |
| 2010年度 | 管理费用 | 9,313,113.07 | -711,319.44 | 8,601,793.63 |
| 营业外支出 | 1,160.74 | 1,861,239.34 | 1,862,400.08 | |
| 2011年度 | 管理费用 | 9,470,029.43 | -711,319.44 | 8,758,709.99 |
| 营业外支出 | 144,778.50 | 2,607,153.22 | 2,751,931.72 | |
| 少数股东损益 | -2,392,980.08 | -40,108.22 | -2,433,088.30 | |
| 2012年一季度 | 管理费用 | 1,984,610.71 | -177,829.86 | 1,806,780.85 |
| 营业外支出 | 858,919.46 | 858,919.46 | ||
| 少数股东损益 | -35,921.14 | -21,268.25 | -57,189.39 | |
| 2012年半年度 | 管理费用 | 4,284,514.60 | -355,659.72 | 3,928,854.88 |
| 营业外支出 | 10,310.74 | 1,740,179.05 | 1,750,489.79 | |
| 少数股东损益 | 1,527,928.37 | -43,504.63 | 1,484,423.74 | |
| 2012年三季度 | 管理费用 | 6,428,716.90 | -533,489.58 | 5,895,227.32 |
| 营业外支出 | 15,310.74 | 2,653,550.63 | 2,668,861.37 | |
| 少数股东损益 | 1,473,155.85 | -67,098.77 | 1,406,057.08 | |
| 2012年度 | 管理费用 | 9,954,374.42 | -711,319.44 | 9,243,054.98 |
| 营业外支出 | 16,652.46 | 3,588,111.37 | 3,604,763.83 | |
| 少数股东损益 | 326,505.93 | -91,751.66 | 234,754.27 | |
| 2013年一季度 | 管理费用 | 1,968,340.14 | -177,829.86 | 1,790,510.28 |
| 营业外支出 | 955,922.81 | 955,922.81 | ||
| 少数股东损益 | -54,513.65 | -25,414.64 | -79,928.29 | |
董事长：林云
山东金泰集团股份有限公司
2013年8月13日