2013年半年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
1.2 公司简介
| 股票简称 | 升华拜克 | 股票代码 | 600226 |
| 股票上市交易所 | 上海证券交易所 | ||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 |
| 姓名 | 陶舜晓 | 景霞 |
| 电话 | 0572-8402738 | 0572-8402738 |
| 传真 | 0572-8089511 | 0572-8089511 |
| 电子信箱 | taosx@biok.com | jingx@biok.com |
二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 2,318,737,545.91 | 2,215,101,855.13 | 4.68 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,349,020,554.41 | 1,346,321,253.37 | 0.20 |
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,708,627.38 | 194,821,956.19 | -103.44 |
| 营业收入 | 819,620,341.38 | 821,244,564.12 | -0.20 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 23,876,121.71 | 31,462,514.88 | -24.11 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 22,263,791.76 | 26,241,869.99 | -15.16 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.76 | 2.37 | 减少0.61个百分点 |
| 基本每股收益（元／股） | 0.06 | 0.08 | -25.00 |
| 稀释每股收益（元／股） | 0.06 | 0.08 | -25.00 |
2.2 前10名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 46,345 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | ||
| 升华集团控股有限公司 | 境内非国有法人 | 34.27 | 138,999,844 | 0 | 无 | ||
| 德清丰华投资有限公司 | 境内非国有法人 | 5.01 | 20,300,000 | 0 | 无 | ||
| 王怀英 | 境内自然人 | 1.14 | 4,616,996 | 0 | 未知 | ||
| 浙江国贸集团金信资产经营有限公司 | 未知 | 1.06 | 4,309,116 | 0 | 未知 | ||
| 江苏华西村精毛纺织有限公司 | 未知 | 0.98 | 3,956,548 | 0 | 未知 | ||
| 浙江天堂硅谷恒裕创业投资有限公司 | 未知 | 0.43 | 1,747,848 | 0 | 未知 | ||
| 钟定飞 | 境内自然人 | 0.36 | 1,459,500 | 0 | 未知 | ||
| 江阴中瑞非织布机械有限公司 | 未知 | 0.32 | 1,288,703 | 0 | 未知 | ||
| 杨森茂 | 境内自然人 | 0.23 | 924,501 | 0 | 未知 | ||
| 甘见鸣 | 境内自然人 | 0.19 | 782,450 | 0 | 未知 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 上述股东中，升华集团控股有限公司为本公司控股股东；德清丰华投资有限公司为本公司控股股东升华集团控股有限公司的控股子公司，即升华集团控股有限公司持有德清丰华投资有限公司50%的股权。 公司未知其他股东是否存在关联关系，是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 | ||||||
2.3 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
三、 管理层讨论与分析
2013年上半年度，面对国内经济增速放缓、人民币升值、市场竞争加剧等不利因素的影响，公司管理层在董事会的领导下积极应对，实现营业收入81962.03万元，同比下降0.20%，实现营业利润2373.02万元，同比下降27.98%，实现归属于母公司股东的净利润2387.61万元，同比下降24.11%。
1、报告期公司主营业务板块经营情况：
（1）农药产品：因南美旱地种植业对除草剂需求增加带动了全球农药市场的回暖，公司传统优势产品麦草畏价格比上年同期有所上涨。双甘膦作为除草剂草甘膦的中间品，受行业整合等因素影响，双甘膦市场景气度回升，产品价格逐步上涨，宁夏格瑞双甘膦产量提高。受此影响，本报告期，公司农药产品营业收入比上年同期上升37.22%，营业利润率比上年同期上升0.48个百分点；
（2）兽药产品：上半年度，受禽流感事件影响，国内养殖业不景气，产品市场竞争加剧，本报告期公司兽药产品营业收入比上年同期下降7.72%，营业利润率比上年同期下降5.81个百分点；
（3）锆系列产品：因国内外市场需求下滑，产能过剩等因素影响，上半年延续了2012年第四季度以来的低迷走势，报告期内锆系列产品营业收入比上年同期下降33.68%，营业利润率比上年同期下降5.03个百分点，控股子公司锆谷科技报告期内实现净利润-267.98万元，相比上年同期对公司贡献利润大幅下降。
2、报告期公司完成的主要工作：
（1）做大做强主业、坚持技术创新，积极开拓市场，促进转型升级。公司坚持以生物农药、兽药及饲料添加剂、锆系列产品生产经营为主体，发挥公司原料药生产优势，加大公司色氨酸、内蒙古拜克苯丙氨酸、宁夏格瑞双甘膦生产线的配套投入及产量提升，进一步做强主业，提高产品盈利能力。
报告期内，公司开展了新产品的研发和传统优势产品的技术改进工作，通过技术创新，提升生产技术水平、降低生产成本；积极推进节能降耗、减排治污工作，努力减少能源消耗和污染物的排放，实现企业的健康可持续发展。
在市场销售方面，公司不断提高优势产品和重点产品的市场份额，通过多种渠道，及时掌握市场信息，调整销售策略。在稳固现有市场的同时，积极开拓新的市场，不断完善产品售后服务。
（2）强化质量管理，重视安全生产和职业健康建设。公司建立了完善的质量管理体系，严格按照兽药GMP管理规范、ISO9001质量管理体系和ISO18000职业健康安全管理体系标准要求进行规范化管理。公司坚持"安全第一、预防为主、综合治理"的方针，健全完善各类安全规章制度，加强企业安全文化建设和员工安全教育培训工作，逐级签订安全生产综合管理目标责任书，将安全工作落实到实处，开展安全生产月活动、组织安全消防演练，通过多种形式提高员工安全和职业健康的责任意识。
（3）优化债务结构，完成公司债券首期发行。为补充流动资金，公司适机发行了2012年公司债券（第一期），发行总额为人民币3亿元，扣除承销费260万元后，募集资金净额29,740.00万元，票面年利率5.3%，期限5年，在债券存续期内单利按年计息。公司债的发行，不仅优化了债务结构，拓宽了公司融资渠道，也为公司做大做强主业所需配套资金提供了支持。
（4）推进公司内部控制规范建设，不断提高公司治理水平。公司按照中国证监会、财政部等5部委的文件精神，从公司实际运营管理出发，进一步推动了内部控制体系建设工作，修订完善各项管理制度和管理流程，编制内控制度运行手册，对财务管理、工程项目、采购业务、资产管理、销售业务等重要业务模块的相关制度进行了专题培训。
面对国内经济增速放缓、市场竞争加剧、环保压力和环保成本上升等宏观因素持续发生等不利影响的格局，单纯依靠科技创新、加强管理等手段挖掘内生发展的动力将不足以支撑公司进一步的发展壮大。下半年公司将加大寻找外延式发展的机会，对内积极进行产品结构和区域结构调整，对外推动行业整合和产业链整合，强化资本运作，在生物农药领域、动物疫苗等动物保健品领域寻找优质的并购项目，发挥公司资本优势，形成新的业务增长点。
(一)主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
| 科目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 819,620,341.38 | 821,244,564.12 | -0.20 |
| 营业成本 | 717,996,654.01 | 708,096,121.77 | 1.40 |
| 销售费用 | 28,047,770.93 | 28,839,514.24 | -2.75 |
| 管理费用 | 46,456,498.57 | 53,018,715.01 | -12.38 |
| 财务费用 | 10,664,562.00 | 8,667,118.40 | 23.05 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,708,627.38 | 194,821,956.19 | -103.44 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -88,533,492.88 | -50,651,530.91 | 不适用 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 172,298,008.34 | -127,633,399.39 | 不适用 |
| 研发支出 | 10,158,814.94 | 14,746,604.38 | -31.11 |
2、其它
(1)公司主要财务数据同比发生重大变化的说明
| 资产负债表项目 | 期末数 | 期初数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 应收票据 | 48,010,310.09 | 68,809,027.33 | -30.23% | 主要系公司期末未到承兑期的应收票据减少。 |
| 应收账款 | 190,014,174.05 | 133,032,478.87 | 42.83% | 主要系公司期末未到期应收账款增加。 |
| 预付账款 | 34,514,723.56 | 75,148,078.47 | -54.07% | 主要系公司期末预付货款减少。 |
| 其他应收款 | 4,383,938.70 | 2,004,567.48 | 118.70% | 主要系控股子公司本期支付了加工贸易海关保证金。 |
| 其他流动资产 | 2,415,000.02 | 7,548,658.59 | -68.01% | 主要系公司期末留抵的增值税减少。 |
| 在建工程 | 17,240,443.00 | 9,888,219.63 | 74.35% | 主要系公司期末在建工程未完工项目增加。 |
| 应付票据 | 123,021,928.60 | 239,572,293.23 | -48.65% | 主要系公司本期开具银行承兑支付货款比例下降。 |
| 应交税费 | 5,943,378.22 | 8,643,990.64 | -31.24% | 主要系公司本期支付了期初应交税金。 |
| 应付利息 | 2,063,458.30 | 769,961.12 | 168.00% | 主要系公司本期计提应付债券利息增加。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 60,000,000.00 | -100.00% | 主要系公司本期归还了一年内到期的银行借款。 | |
| 利润表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动幅度 | 变动原因说明 |
| 营业税金及附加 | 2,707,945.83 | 1,312,086.91 | 106.38% | 主要系公司本期应交增值税增加，致使营业税金及附加计提基数增加。 |
| 资产减值损失 | 8,040,732.30 | 4,380,253.58 | 83.57% | 主要系公司本期应收账款坏账准备计提增加。 |
| 营业外收入 | 5,332,650.11 | 8,299,278.41 | -35.75% | 主要系公司本期收到政府补助减少。 |
| 营业外支出 | 2,972,548.36 | 2,117,632.50 | 40.37% | 主要系公司本期捐赠支出增加。 |
| 所得税费用 | 2,232,740.26 | 5,320,507.49 | -58.04% | 主要系公司当期所得税费用减少。 |
| 现金流量表项目 | 本期数 | 上年同期数 | 变动 幅度 | 变动原因说明 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,708,627.38 | 194,821,956.19 | -103.44% | 主要系公司本期收到货款减少、开具银行承兑汇票支付货款比例下降以及到期偿付银行承兑汇票增加所致。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -88,533,492.88 | -50,651,530.91 | 不适用 | 主要系公司本期投资活动现金支出增加所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 172,298,008.34 | -127,633,399.39 | 不适用 | 主要系公司本期发行债券收到的现金增加所致。 |
(2)公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
发行公司债券事项：2012年7月16日，公司召开2012年第一次临时股东大会，会议审议通过了发行票面总额不超过5亿人民币公司债券的议案。2012年10月31日，公司发行公司债券的申请获中国证监会审核通过，核准公司向社会公开发行面值不超过5亿元的公司债券。2012年12月3日，公司收到中国证监会《关于核准浙江升华拜克生物股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2012]1603号）。
2013年5月22日，公司公开发行2012年公司债券（第一期），本期债券发行规模为人民币3亿元，票面年利率为5.30%，期限为5年（附第3年末发行人利率上调选择权和投资者回售选择权）。本期债券于2013年6月13日在上海证券交易所上市，证券简称"12拜克01"，证券代码"122254"。
(3)经营计划进展说明
公司2013年营业收入计划17.00亿元，营业总成本计划16.70亿元。2013年1-6月公司实现营业收入8.20亿元，完成计划的48.21%；营业总成本8.14亿元，完成计划的48.74%。
(4)可能面对的风险：
(5)2011年6 月份，根据德清县提出对钟管工业功能区所有化工企业进行专项环境整治行动的精神要求，位于钟管工业功能区所有化工企业需进行全面专项整治。受此影响，公司子公司浙江拜克开普化工有限公司停产。报告期内，浙江拜克开普化工有限公司仍在停产协调中。
(二)行业、产品或地区经营情况分析
1、主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
| 主营业务分行业情况 | ||||||
| 分行业 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 工业制造 | 750,356,032.34 | 659,494,756.42 | 12.11 | 7.88 | 9.55 | 减少1.34个百分点 |
| 商品流通 | 56,557,297.61 | 48,971,659.32 | 13.41 | -49.85 | -48.76 | 减少1.84个百分点 |
| 主营业务分产品情况 | ||||||
| 分产品 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率（％） | 营业收入比上年增减(%) | 营业成本比上年增减(%) | 毛利率比上年增减（%） |
| 农药产品 | 386,814,973.88 | 327,446,524.13 | 15.35 | 37.22 | 36.45 | 增加0.48个百分点 |
| 兽药产品 | 213,717,184.22 | 198,061,183.18 | 7.33 | -7.72 | -1.55 | 减少5.81个百分点 |
| 锆系列产品 | 145,719,306.48 | 134,189,288.63 | 7.91 | -33.68 | -29.85 | 减少5.03个百分点 |
| 化工产品 | 23,079,797.76 | 21,231,570.79 | 8.01 | -45.64 | -47.36 | 增加3.00个百分点 |
| 电及蒸汽 | 31,738,443.75 | 23,428,064.71 | 26.18 | 36.95 | 29.79 | 增加4.07个百分点 |
| 其他 | 5,843,623.86 | 4,109,784.30 | 29.67 | -38.28 | -39.43 | 增加1.33个百分点 |
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
| 地区 | 营业收入 | 营业收入比上年增减（％） |
| 国内地区 | 540,266,795.12 | 33.42 |
| 国外地区 | 266,646,534.83 | -33.90 |
(三)核心竞争力分析
报告期内公司核心竞争力未发生重要变化.
(四)投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
| 报告期内投资额 | 5447.6972万元 |
| 投资额增减变动数 | 5447.6972万元 |
| 上年同期投资额 | 0万元 |
| 投资额增减幅度 | 100% |
被投资的公司情况
| 被投资公司名称 | 主要经营活动 | 占被投资公司权益的比例（%） | 报告期内实际出资额（万元） | 备注 |
| 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 原料药、兽药、饲料添加剂生产、销售。 | 49 | 2569.67 | 根据2012年12月总经理办公会议提议，经董事长决定以1284.27万元的价格收购张建昌其持有的4.77%的股权；以642.7万元的价格收购孙金良其持有的2.39%的股权；以642.7万元的价格收购于会平其持有的2.39%的股权。公司与自然人张建昌、孙金良和于会平签订了上述股权转让协议，收购的股权价格以大信会计师事务所出具的大信青所专审字[2012]第01033号《审计报告》及中资资产评估有限公司出具的中资评报[2012]302号《资产评估报告》所体现的圣雪大成净资产的审计和评估值为基础参考值。公司已于2013年1月支付上述股权转让款。圣雪大成于2013年1月6日办妥相关工商变更登记手续。上述股权收购完成后，公司持有圣雪大成49%的股权。 |
| 浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙) | 股权投资及相关咨询服务。 | 25.24 | 2878.0272 | 根据公司2013年1月23日第五届董事会第十三次会议审议通过《关于对浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙)增加投资的议案》，公司拟对其增加不超过8,000万元的投资。公司本期向浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙)增资28,780,272.00元。截至2013年6月30日，本公司实际缴纳出资额为104,776,522.00元。 |
(1)持有金融企业股权情况
| 所持对象名称 | 最初投资金额（元） | 期初持股比例（%） | 期末持股比例（%） | 期末账面价值（元） | 报告期损益（元） | 报告期所有者权益变动（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 财通基金管理有限公司 | 60,000,000 | 30 | 30 | 19,301,199.36 | -5,447,623.26 | -5,447,623.26 | 长期股权投资 | 投资 |
2、非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
(1)募集资金总体使用情况
单位:万元 币种:人民币
| 募集年份 | 募集方式 | 募集资金总额 | 本报告期已使用募集资金总额 | 已累计使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金总额 | 尚未使用募集资金用途及去向 |
| 2013 | 公司债 | 30,000 | 30,000 | 30,000 | 0 |
2012年11月30日，中国证券监督管理委员会以证监许可〔2012〕1603号文核准公司采用分期发行的方式向社会公开发行面值不超过5亿元的公司债券。本次公司债券采用分期发行方式，首期发行面值不少于总发行面值的50%。2013年5月，公司发行总额为人民币3亿元的公司债券，债券票面利率为5.30%，期限5年，在债券存续期内单利按年计息。2013年5月28日，公司已收到债券发行总额扣除承销费260万元后的募集资金净额29,740.00万元，折实际利率5.50%。截至2013年6月30日，公司债券摊余成本297,450,518.44元，相应确认应付债券利息1,722,500.00元。募集资金已全部用于补充流动资金。
4、主要子公司、参股公司分析
主要被投公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
| 子公司全称 | 注册资本(万元) | 经营范围 | 持股比例(%) | 期末总资产 | 期末净资产 | 本期营业收入 | 本期净利润 |
| 内蒙古拜克生物有限公司（注1） | 15,000.00 | 农药兽药生产销售 | 100.00 | 25,184.97 | 10,628.47 | 8,478.66 | -1,203.46 |
| 浙江拜克开普化工有限公司 | 6,000.00 | 农药生产销售 | 51.00 | 5,873.65 | 5,745.10 | 1,089.95 | -368.17 |
| 浙江锆谷科技有限公司（注2） | 5,000.00 | 锆系列生产销售 | 85.00 | 18,583.10 | 11,018.86 | 15,223.61 | -267.98 |
| 德清壬思能源实业有限公司 | 2,260.00 | 实业投资等 | 100.00 | 1,637.17 | 1,619.62 | 2,500.45 | 27.67 |
| 湖州新奥特医药化工有限公司（注3） | 1,500.00 | 医药化工等 | 96.08 | 12,090.37 | 6,109.35 | 6,109.56 | -521.73 |
| 浙江升华拜克化工进出口有限公司 | 1,500.00 | 进出口贸易 | 51.00 | 7,173.22 | 5,516.31 | 7,765.71 | 121.41 |
| 浙江升华拜克生物股份有限公司(香港) | USD300.00 | 进出口贸易 | 100.00 | 6,188.07 | 3,100.02 | 5,204.16 | -87.25 |
| 宁夏格瑞精细化工有限公司（注4） | 5,000.00 | 农药生产销售 | 73.00 | 6888.81 | 2806.08 | 8,472.69 | 687.11 |
| 北京利科利拓科技有限公司 | 362.00 | 技术开发 | 94.61 | 97.41 | -3.59 | 0 | -28.91 |
注1：报告期内，因禽流感事件影响，国内养殖规模减少，产品市场竞争加剧，内蒙古拜克生物有限公司兽药产品价格下滑，产能不能得到充分发挥，致使公司净利润亏损同比增加。
注2：报告期内，浙江锆谷科技有限公司锆系列产品市场需求疲软，产品售价持续走低，导致锆系列产品对公司贡献的利润相比上年同期大幅下降。
注3：报告期内，湖州新奥特医药化工有限公司受市场因素影响，产品销量下降，产能不能得到充分发挥，产品单位成本上升，致使经营出现亏损。
注4：报告期内，宁夏格瑞精细化工有限公司生产的双甘膦市场景气度提升，产品价格比上年同期上涨，宁夏格瑞双甘膦产量增加，营业收入和净利润同比大幅上升。
主要参股公司的经营情况及业绩
单位：万元 币种：人民币
| 被投资单位名称 | 注册资本 | 经营范围 | 持股比例(%) | 期末资产总额 | 期末净资产总额 | 本期营业收入总额 | 本期净利润 |
| 青岛易邦生物工程有限公司 | 2500.00 | 动物疫苗 | 38.00 | 66,854.59 | 46,702.81 | 21,812.76 | 4,835.27 |
| 浙江伊科拜克动物保健品有限公司 | USD312.24 | 水针剂兽药、粉剂/预混剂生产、销售 | 49.00 | 5,541.88 | 5,020.67 | 3,898.50 | 587.19 |
| 财通基金管理有限公司 | 20000.00 | 基金募集、基金销售、资产管理及中国证监会许可的其他业务 | 30.00 | 9,045.61 | 6,433.73 | 2,770.47 | -1,815.87 |
| 河北圣雪大成制药有限责任公司 | 4699.52 | 原料药、兽药、饲料添加剂生产、销售。 | 49.00 | 51,114.10 | 27,347.48 | 24,271.78 | 483.91 |
| 浙江昆仑创元股权投资合伙企业(有限合伙) | 39412.8333 | 股权投资及相关咨询服务。 | 25.24 | 40,603.54 | 37,112.32 | - | -220.37 |
5、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
四、利润分配或资本公积金转增预案
（一）报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2013年4月24日，公司召开2012年年度股东大会，审议并通过了公司2012年度利润分配方案，公司以总股本405,549,248股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.5元（含税）。上述分配方案于2013年5月30日在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 刊登了实施公告，确定2013年6月5日为股权登记日、2013年6月6日为除息日、2013年6月17日为红利发放日。上述利润分配方案截至本报告日止已实施完毕。
五、其他披露事项
（一）董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
董事长：张文骏
浙江升华拜克生物股份有限公司
2013年8月16日