2013年半年度报告摘要

１重要提示及目录

１．１重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年８月２０日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自２０１３年１月１日起至６月３０日止。

２基金简介

２．１基金基本情况

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２．２基金产品说明

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２．３基金管理人和基金托管人

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２．４信息披露方式

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３主要财务指标和基金净值表现

３．１主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：（１）所述基金业绩指标不包括持有人认购和交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

（２）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

（３）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额，不是当期发生数）。

３．２基金净值表现

３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：本基金业绩比较基准：中证全债指数收益率。

３．２．２ 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

广发增强债券型证券投资基金

份额累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（２００８年３月２７日至２０１３年６月３０日）

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４管理人报告

４．１ 基金管理人及基金经理情况

４．１．１ 基金管理人及其管理基金的经验

本基金管理人经中国证监会证监基金字［２００３］９１号文批准，于２００３年８月５日成立，注册资本１．２亿元人民币。公司的股东为广发证券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集团有限公司、康美药业股份有限公司和广州科技风险投资有限公司。公司拥有公募基金、企业年金投资管理人、社保基金投资管理人、受托管理保险资金投资管理人、合格境内机构投资者境外证券投资管理（ＱＤＩＩ）和特定客户资产管理等业务资格。

本基金管理人在董事会下设合规及风险管理委员会、薪酬与资格审查委员会、战略规划委员会三个专业委员会。公司下设投资决策委员会、风险控制委员会和１９个部门：综合管理部、财务部、人力资源部、监察稽核部、基金会计部、注册登记部、信息技术部、中央交易部、金融工程部、研究发展部、投资管理部、固定收益部、机构投资部、数量投资部、量化投资部、机构理财部、市场拓展部、电商及客服部、国际业务部。此外，还设立了广发国际资产管理有限公司（香港子公司）、瑞元资本管理有限公司以及北京办事处、北京分公司、广州分公司、上海分公司、深圳理财中心、杭州理财中心。

截至２０１３年６月３０日，本基金管理人管理三十五只开放式基金－－－广发聚富开放式证券投资基金、广发稳健增长开放式证券投资基金、广发小盘成长股票型证券投资基金（ＬＯＦ）、广发货币市场基金、广发聚丰股票型证券投资基金、广发策略优选混合型证券投资基金、广发大盘成长混合型证券投资基金、广发增强债券型证券投资基金、广发核心精选股票型证券投资基金、广发沪深３００指数证券投资基金、广发聚瑞股票型证券投资基金、广发中证５００指数证券投资基金（ＬＯＦ）、广发内需增长灵活配置混合型证券投资基金、广发亚太（除日本）精选股票证券投资基金、广发行业领先股票型证券投资基金、广发聚祥保本混合型证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金、广发中小板３００交易型开放式指数证券投资基金联接基金、广发标普全球农业指数证券投资基金、广发聚利债券型证券投资基金、广发制造业精选股票型证券投资基金、广发聚财信用债证券投资基金、广发深证１００指数分级证券投资基金、广发消费品精选股票型证券投资基金、广发理财年年红债券型证券投资基金、广发纳斯达克１００指数证券投资基金，广发双债添利债券型证券投资基金、广发纯债债券型证券投资基金、广发理财３０天债券型证券投资基金、广发新经济股票型发起式证券投资基金、广发中证５００交易型开放式指数证券投资基金、广发聚源定期开放债券型证券投资基金、广发轮动配置股票型证券投资基金、广发聚鑫债券型证券投资基金和广发理财７天债券型证券投资基金，管理资产规模为１０１２．７亿元。同时，公司还管理着多个企业年金基金、特定客户资产管理投资组合和社保基金投资组合。

４．１．２ 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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注：１．基金经理的“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期。

２．基金经理助理的“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

３．证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其配套法规、《广发增强债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金持有人利益的行为，基金的投资管理符合有关法规及基金合同的规定。

４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

４．３．１ 公平交易制度的执行情况

公司通过建立科学、制衡的投资决策体系，加强交易分配环节的内部控制，并通过实时的行为监控与及时的分析评估，保证公平交易原则的实现。

在投资决策的内部控制方面，公司制度规定投资组合投资的股票必须来源于备选股票库，重点投资的股票必须来源于核心股票库。公司建立了严格的投资授权制度，投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。在交易过程中，中央交易部按照“时间优先、价格优先、比例分配、综合平衡”的原则，公平分配投资指令。监察稽核部风险控制岗通过投资交易系统对投资交易过程进行实时监控及预警，实现投资风险的事中风险控制；稽核岗通过对投资、研究及交易等全流程的独立监察稽核，实现投资风险的事后控制。

本报告期内，上述公平交易制度总体执行情况良好，不同的投资组合受到了公平对待，未发生任何不公平的交易事项。

４．３．２ 异常交易行为的专项说明

本公司原则上禁止不同投资组合之间（完全按照有关指数的构成比例进行证券投资的投资组合除外）或同一投资组合在同一交易日内进行反向交易。如果因应对大额赎回等特殊情况需要进行反向交易的，则需经公司领导严格审批并留痕备查。

本报告期内，本投资组合与本公司管理的其他投资组合未发生过同日反向交易的情况。

４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现说明

４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

上半年市场对宏观经济的预期经历了较大的波动。年初对经济进入新一轮繁荣周期有较高预期，后期随着复苏变弱，预期下降。期间，债市整体收益率有小幅度下降。但在６月份资金面出奇紧张，导致整体收益率大幅上行。从上半年看，整体走平并略有上行。

比较明显的宏观变化是，一季度随着复苏的预期变弱，债市整体走牛，二季度一些结构性问题暴露，一是银行间债券市场监管加强，二是过去一段时间，社会融资总量增长偏快，资金空转显现明显，央行在６月份出手整顿，导致银行间利率突飚。整体来看，市场收益率先扬后抑。进入７月后，部分低等级债券利差有所拉大，可能暗示着１２年初以来信用债大牛市搞一段落。

年初，我们认为，经济会比预期的差，所以整体上久期较长。一季度取得较好的收益，４月中旬后已经清仓转债，躲过了大跌。但在６月中旬市场利率大幅飚升的那几天时候，有较大赎回，杠杆被迫提升，导致净值超跌。之后，基金调整完组合后，加仓了部分转债，提高到中性仓位。

４．４．２报告期内基金的业绩表现

本基金上半年收益为２．５５％，业绩比较基准为２．４２％

４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

近期的事件，基金经理经过思考认为，可能是一个大趋势的开始。国内信用市场发展所建立的基础已经脱离现金流、脱离抵押品，纯粹依赖于刚性兑付假设。以全社会作为整体考虑，资产方现金流久期越来越长，负债方越来越短。未来不同的去杠杆方式会驱动不同类别债券收益。整体上，组合调整未来将全方位考虑债市收益率的驱动因素。大的方向是未来会逐步降低整体杠杆和信用风险暴露，波段配置转债。

基于上述判断，我们接下来策略倾向为：降低组合整体杠杆比例，对利率和高等级品种久期保持相对高位，逐步降低低等级信用债比例，转债维持波动配置思路。

具体而言，基金管理人将紧密跟踪市场数据，判断经济周期阶段，把握好大类资产配置，优化本基金的风险收益特征，为投资者带来较低风险的稳健收益。

４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

公司设有估值委员会，按照相关法律法规和证监会的相关规定，负责制定旗下基金投资品种的估值原则和估值程序，并选取适当的估值方法，经公司管理层批准后方可实施。估值委员会的成员包括：公司分管投研、估值的副总经理、督察长、投资管理部负责人、研究发展部负责人、金融工程部负责人、监察稽核部负责人和基金会计部负责人。估值委员会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。基金日常估值由基金会计部具体执行，并确保和托管行核对一致。投资研究人员积极关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素，向估值委员会提出估值建议，确保估值的公允性。金融工程部负责提供有关涉及模型的技术支持。监察稽核部负责定期对基金估值程序和方法进行核查，确保估值委员会的各项决策得以有效执行。以上所有相关人员具备较高的专业能力和丰富的行业从业经验。为保证基金估值的客观独立，基金经理不参与估值的具体流程，但若存在对相关投资品种估值有失公允的情况，可向估值委员会提出意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以维护基金持有人利益为准则。本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司签署服务协议，由其按合同约定提供银行间同业市场交易的债券品种的估值数据。

４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金与２０１３年１月２１日进行收益分配，广发强债每１０份分配０．２３元。广发强债本期末可供分配利润为１１３，２３０，６６１．１６元。

５托管人报告

５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，本基金托管人在对广发增强债券型证券投资基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，广发增强债券型证券投资基金的管理人——广发基金管理有限公司在广发增强债券型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，广发增强债券型证券投资基金对基金份额持有人进行了１次利润分配，分配金额为３１，２８６，６９４．４２元。

５．３托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人依法对广发基金管理有限公司编制和披露的广发增强债券型证券投资基金２０１３年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。

６半年度财务会计报告（未经审计）

６．１资产负债表

会计主体：广发增强债券型证券投资基金

报告截止日：２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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注：报告截止日２０１３年６月３０日，基金份额净值１．１２１元，基金份额总额 １，０１２，９８０，９０７．８４份。

６．２利润表

会计主体：广发增强债券型证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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６．３所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：广发增强债券型证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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报告附注为财务报表的组成部分。

本报告６．１至６．４，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：王志伟，主管会计工作负责人：林传辉，会计机构负责人：张晓章

６．４报表附注

６．４．１ 基金基本情况

广发增强债券型证券投资基金（“本基金”）经中国证券监督管理委员会（“中国证监会”）证监许可［２００８］２１号文《关于同意广发增强债券型证券投资基金募集的批复》的批准，由广发基金管理有限公司作为发起人，于２００８年２月２５日起向社会公开发行募集并于２００８年３月２７日正式成立。本基金为契约型开放式基金，存续期限不定，首次设立募集规模为４，８２８，１０６，８９６．０４份基金份额。本基金的基金管理人为广发基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。

本基金募集期间为２００８年２月２５日至２００８年３月２５日，募集资金总额为人民币４，８２８，１０６，８９６．０４元，其中募集资金的银行存款利息为人民币１，２３７，３２０．３１元，上述资金业经深圳市鹏城会计师事务所有限公司验资。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》等有关规定和《广发增强债券型证券投资基金基金合同》（“基金合同”）的有关规定，本基金的投资范围为固定收益类金融工具，具体包括国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、次级债券、可转换公司债券、短期融资券、债券回购、银行存款等，以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具。本基金还可参与一级市场新股申购，持有因可转债转股所形成的股票及该股票派发的权证或可分离交易可转债分离交易的权证等资产，以及法律法规或中国证监会允许投资的其他非债券品种。因上述原因持有的股票和权证等资产，基金将在其可交易之日起的６０个交易日内卖出。本基金不通过二级市场买入股票或权证。如法律法规或中国证监会允许基金投资其他品种的，基金管理人在履行适当程序后，可将其纳入本基金的投资范围。本基金债券类资产的投资比例不低于基金资产的８０％。非债券类资产的投资比例合计不超过基金资产的２０％。本基金持有的现金或到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的５％。

本基金的财务报表于２０１２年８月２２日已经本基金的基金管理人及基金托管人批准报出。

６．４．２ 会计报表的编制基础

本基金执行企业会计准则、中国证券投资基金业协会于２０１２年１１月１６日修订的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会于２０１０年２月８日颁布的证监会公告［２０１０］５号《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板３号＜年度报告和半年度报告＞》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定。

６．４．３ 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金财务报表符合企业会计准则和中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定的要求，真实、完整地反映了本基金２０１３年６月３０日的财务状况以及２０１３年上半年度的经营成果和基金净值变动情况。

６．４．４ 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

６．４．５ 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

６．４．５．１ 会计政策变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计政策变更。

６．４．５．２ 会计估计变更的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计估计变更。

６．４．５．３ 差错更正的说明

本基金在本报告期间无需说明的重大会计差错更正。

６．４．６ 税项

根据财政部、国家税务总局财税［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税［２００５］１０２号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税［２００５］１０７号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税［２００８］１号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、２００８年９月１８日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税［２０１２］８５号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项列示如下：

１、以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不缴纳营业税。

２、对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不缴纳企业所得税。

３、２０１３年１月１日以前，对基金取得的股票股息、红利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，上市公司在代扣代缴时，减按５０％计算应纳税所得额。自２０１３年１月１日起，对基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在１个月以内（含１个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在１个月以上至１年（含１年）的，暂减按５０％计入应纳税所得额；持股期限超过１年的，暂减按２５％计入应纳税所得额。上述所得统一适用２０％的税率计征个人所得税。

４、对基金取得的债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴２０％的个人所得税，暂不缴纳企业所得税。

５、对于基金从事Ａ股买卖，自２００８年９月１９日起，出让方按０．１０％的税率缴纳证券（股票）交易印花税，受让方不再缴纳证券（股票）交易印花税。

６、基金作为流通股股东在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免予缴纳印花税、企业所得税和个人所得税。

６．４．７ 关联方关系

６．４．７．１ 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期新增关联方瑞元资本管理有限公司，为基金管理人的控股子公司。

６．４．７．２ 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

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６．４．８ 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

６．４．８．１ 通过关联方交易单元进行的交易

６．４．８．１．１股票交易

金额单位：人民币元

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６．４．８．１．２权证交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内无通过关联方交易单元进行的权证交易。

６．４．８．１．３债券交易

金额单位：人民币元

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６．４．８．１．４债券回购交易

金额单位：人民币元

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６．４．８．１．５应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

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注：１：股票交易佣金的计提标准：支付佣金＝股票成交金额×佣金比例－证管费－经手费－结算风险金（含债券交易）。

２：本基金与关联方交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

３：基金对该类交易的佣金的计算方式是按合同约定的佣金率计算。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

６．４．８．２关联方报酬

６．４．８．２．１ 基金管理费

单位：人民币元

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注：基金管理费按前一日的基金资产净值的０．６０ ％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．６０％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金管理费

Ｅ为前一日的基金资产净值

６．４．８．２．２基金托管费

单位：人民币元

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注：基金托管费按前一日的基金资产净值的０．２０％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．２０％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金托管费

Ｅ为前一日的基金资产净值

６．４．８．２．３销售服务费

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注：本基金销售服务费按前一日的基金资产净值的０．３％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．３０％÷当年天数

Ｈ为每日应计提的基金销售服务费

Ｅ为前一日的基金资产净值

６．４．８．３ 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

单位：人民币元

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注：本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联交易对手进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

６．４．８．４各关联方投资本基金的情况

６．４．８．４．１ 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内及上年度可比期间内基金管理人无运用固有资金投资本基金的情况。

６．４．８．４．２ 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期末及上年度末无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

６．４．８．５ 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

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注：本基金的银行存款由基金托管人中国工商银行股份有限公司保管，按银行同业利率计息。

６．４．８．６ 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内无在承销期内参与关联方承销的证券。

６．４．９ 期末（２０１３年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

６．４．９．１ 因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金无因认购新发／增发而持有的流通受限债券及其它证券。

６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金无暂时停牌等流通受限股票。

６．４．９．３ 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

６．４．９．３．１ 银行间市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额人民币 ５９４，９９８，５８７．５０元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

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６．４．９．３．２ 交易所市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额 ７０６，０００，０００．００元，于２０１２年７月２日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和／或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

本基金本报告期内无需要说明有助于理解和分析财务报表的其他事项。

７投资组合报告

７．１期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

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７．２期末按行业分类的股票投资组合

本基金本报告期末未持有股票投资。

７．３期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

本基金本报告期末未持有股票投资。

７．４报告期内股票投资组合的重大变动

７．４．１ 累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

７．４．２ 累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

本基金本报告期内未持有股票。

７．４．３ 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

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７．５期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

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７．６期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

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７．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本报告期末本基金未持有资产支持证券。

７．８期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本报告期末本基金未持有权证。

７．９报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

注：（１）本基金本报告期末未持有股指期货。

（２）本基金本报告期内未进行股指期货交易。

７．１０投资组合报告附注

７．１０．１ 根据公开市场信息，本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，也未出现在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

７．１０．２ 本报告期内，基金投资的前十名股票未出现超出基金合同规定的备选股票库的情形。

７．１０．３期末其他各项资产构成

单位：人民币元

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７．１０．４ 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

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７．１０．５ 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中不存在流通受限情况。

８基金份额持有人信息

８．１期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

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８．２期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

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注：本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本基金份额总量的数量区间为０；

本基金的基金经理持有本基金份额总量的数量区间为０至１０万份（含）。

９ 开放式基金份额变动

单位：份

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１０ 重大事件揭示

１０．１ 基金份额持有人大会决议

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

１０．２ 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

本报告期内，本基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门无重大人事变动。

１０．３ 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内未发生涉及本基金管理人、基金财产及基金托管业务的诉讼事项。

１０．４ 基金投资策略的改变

本报告期内本基金的投资组合策略没有重大改变。

１０．５报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内，因业务发展需要，本基金改聘德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）负责本基金审计事务。

１０．６ 管理人、托管人及其高级管理人员受监管部门稽查或处罚等情况

本报告期内本基金的基金管理人、基金托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的情况。

１０．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

１０．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：（１）交易席位选择标准：

ａ 财务状况良好，在最近一年内无重大违规行为；

ｂ 经营行为规范，内控制度健全，在业内有良好的声誉；

ｃ 具备基金运作所需的高效、安全、合规的席位资源，满足基金进行证券交易的需要；

ｄ 具有较强的研究和行业分析能力，能及时、全面、准确地向公司提供关于宏观、行业、市场及个股的高质量报告，并能根据基金投资的特殊要求，提供专门的研究报告；

ｅ 能积极为公司投资业务的开展，提供良好的信息交流和客户服务；

ｆ 能提供其他基金运作和管理所需的服务。

（２）交易席位选择流程

ａ 对交易单元候选券商的研究服务进行评估。本基金管理人组织相关人员依据交易单元选择标准对交易单元候选券商的服务质量和研究实力进行评估，确定选用交易单元的券商。

ｂ 协议签署及通知托管人。本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

１０．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

广发基金管理有限公司

二〇一三年八月二十四日

基金简称	广发增强债券
基金主代码	２７０００９
交易代码	２７０００９
基金运作方式	契约型开放式
基金合同生效日	２００８年３月２７日
基金管理人	广发基金管理有限公司
基金托管人	中国工商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额	１，０１２，９８０，９０７．８４份
基金合同存续期	不定期

投资目标	在保持投资组合低风险和较高流动性的前提下，追求基金资产长期稳健的增值。
投资策略	本基金通过利率预测、收益曲线预测、债券类属配置、信用策略和套利机会挖掘构建固定收益类资产投资组合；本基金主要从上市公司基本面、估值水平、市场环境三方面选择新股申购参与标的、参与规模和退出时机。
业绩比较基准	中证全债指数收益率
风险收益特征	本基金为债券型基金，具有低风险，低预期收益的特征，其风险和预期收益低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金。

项目		基金管理人	基金托管人
名称		广发基金管理有限公司	中国工商银行股份有限公司
信息披露负责人	姓名	段西军	赵会军
	联系电话	０２０－８３９３６６６６	０１０－６６１０５７９９
	电子邮箱	ｄｘｊ＠ｇｆｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ	ｃｕｓｔｏｄｙ＠ｉｃｂｃ．ｃｏｍ．ｃｎ
客户服务电话		９５１０５８２８，０２０－８３９３６９９９	９５５８８
传真		０２０－８９８９９１５８	０１０－６６１０５７９８

登载基金半年度报告摘要的管理人互联网网址	ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｇｆｆｕｎｄｓ．ｃｏｍ．ｃｎ
基金半年度报告备置地点	广州市海珠区琶洲大道东１号保利国际广场南塔３１－３３楼

３．１．１ 期间数据和指标	报告期（２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日）
本期已实现收益	３１，２２０，６０１．８８
本期利润	３８，２６２，６８８．６８
加权平均基金份额本期利润	０．０２９５
本期基金份额净值增长率	２．５５％
３．１．２ 期末数据和指标	报告期末（２０１３年６月３０日）
期末可供分配基金份额利润	０．１１１８
期末基金资产净值	１，１３５，３４５，２２３．７０
期末基金份额净值	１．１２１

阶段	份额净值增长率①	份额净值增长率标准差②	业绩比较基准收益率③	业绩比较基准收益率标准差④	①－③	②－④
过去一个月	－１．３２％	０．２８％	－０．３８％	０．１６％	－０．９４％	０．１２％
过去三个月	０．１８％	０．１８％	０．９８％	０．１０％	－０．８０％	０．０８％
过去六个月	２．５５％	０．１５％	２．４２％	０．０８％	０．１３％	０．０７％
过去一年	１．５５％	０．１２％	２．８４％	０．０７％	－１．２９％	０．０５％
过去三年	１６．７８％	０．１９％	１１．０５％	０．１０％	５．７３％	０．０９％
自基金合同生效起至今	３４．９８％	０．１８％	２８．５０％	０．１３％	６．４８％	０．０５％

姓名	职务	任本基金的基金经理（助理）期限		证券从业年限	说明
		任职日期	离任日期
谢军	本基金的基金经理；广发聚祥保本混合基金的基金经理；广发聚源定期债券基金的基金经理；固定收益部副总经理	２００８－０３－２７	－	１０	男，中国籍，金融学硕士，持有证券业执业资格证书和特许金融分析师状（ＣＦＡ），２００３年７月至２００６年９月先后任广发基金管理有限公司研究发展部产品设计人员、企业年金和债券研究员，２００６年９月１２日至２０１０年４月２８日任广发货币基金的基金经理，２００８年３月２７日起任广发增强债券基金基金经理，２００８年４月１７日至２０１２年２月１４日先后任广发基金管理有限公司固定收益部总经理助理、副总经理、总经理，２０１１年３月１５日起任广发聚祥保本混合基金的基金经理，２０１２年２月１５日起任广发基金管理有限公司固定收益部副总经理，２０１３年５月８日起任广发聚源定期债券基金的基金经理。

资 产	本期末 ２０１３年６月３０日	上年度末 ２０１２年１２月３１日
资 产：
银行存款	１２８，３４２，３７８．２２	６，２５２，７９７．５６
结算备付金	５５，４７６，２９５．２２	８４，０１０，９３１．００
存出保证金	３５６，６６５．０８	２５０，０００．００
交易性金融资产	１，７９３，７６８，９４６．６７	２，３７０，４４４，５０１．９２
其中：股票投资	－	－
基金投资	－	－
债券投资	１，７９３，７６８，９４６．６７	２，３７０，４４４，５０１．９２
资产支持证券投资	－	－
衍生金融资产	－	－
买入返售金融资产	－	１００，０００，２７０．００
应收证券清算款	１９，２３０，８６８．４１	７，１３７，１２５．１７
应收利息	３５，６２２，２３６．７０	３５，４４５，３４２．０９
应收股利	－	－
应收申购款	１４２，８１３，３２７．２８	７８６，６２３．９５
递延所得税资产	－	－
其他资产	－	－
资产总计	２，１７５，６１０，７１７．５８	２，６０４，３２７，５９１．６９
负债和所有者权益	本期末 ２０１３年６月３０日	上年度末 ２０１２年１２月３１日
负 债：
短期借款	－	－
交易性金融负债	－	－
衍生金融负债	－	－
卖出回购金融资产款	９５５，３３５，６０７．８８	１，０１５，３９９，６３８．３０
应付证券清算款	７６，３９０，３０４．３１	－
应付赎回款	６，５４６，６７４．６０	９，２２８，８９５．７３
应付管理人报酬	６４０，８６７．１０	８３７，２７９．９８
应付托管费	２１３，６２２．３５	２７９，０９３．３３
应付销售服务费	３２０，４３３．５３	４１８，６３９．９６
应付交易费用	２７，０６８．２７	１７，３５０．１０
应交税费	－	－
应付利息	５９１，１８１．１０	１９０，４１３．５５
应付利润	－	－
递延所得税负债	－	－
其他负债	１９９，７３４．７４	３４２，６７２．２９
负债合计	１，０４０，２６５，４９３．８８	１，０２６，７１３，９８３．２４
所有者权益：
实收基金	１，０１２，９８０，９０７．８４	１，４１３，８０３，５０９．０６
未分配利润	１２２，３６４，３１５．８６	１６３，８１０，０９９．３９
所有者权益合计	１，１３５，３４５，２２３．７０	１，５７７，６１３，６０８．４５
负债和所有者权益总计	２，１７５，６１０，７１７．５８	２，６０４，３２７，５９１．６９

项 目	附注号	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
一、收入		６３，６７９，１９０．４８	１２０，１１１，８２８．１３
１．利息收入		４８，５４２，５９４．４７	６６，０２８，１２４．２２
其中：存款利息收入	６．４．７．１１	６４６，８９９．９８	９５７，３０２．８７
债券利息收入		４７，８０７，０６２．３６	６５，０７０，８２１．３５
资产支持证券利息收入		－	－
买入返售金融资产收入		８８，６３２．１３	－
其他利息收入		－	－
２．投资收益（损失以“－”填列）		８，０４２，６８７．０８	７２，９６８，７３４．３８
其中：股票投资收益	６．４．７．１２	０．００	８，７９９，１１３．７９
基金投资收益		－	－
债券投资收益	６．４．７．１３	８，０４２，６８７．０８	６４，０４９，０２０．５９
资产支持证券投资收益		－	－
衍生工具收益	６．４．７．１４	－	－
股利收益	６．４．７．１５	－	１２０，６００．００
３．公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	６．４．７．１６	７，０４２，０８６．８０	－１８，９９３，４５０．７５
４．汇兑收益（损失以“－”号填列）		－	－
５．其他收入（损失以“－”号填列）	６．４．７．１７	５１，８２２．１３	１０８，４２０．２８
减：二、费用		２５，４１６，５０１．８０	３９，９７５，４５８．３５
１．管理人报酬		４，３２５，８３９．５１	７，５２５，２５１．６５
２．托管费		１，４４１，９４６．５２	２，５０８，４１７．１８
３．销售服务费		２，１６２，９１９．７４	３，７６２，６２５．８６
４．交易费用	６．４．７．１８	３７，４００．３９	２０４，９２１．６９
５．利息支出		１７，２２７，２３９．４５	２５，７５１，７８８．１９
其中：卖出回购金融资产支出		１７，２２７，２３９．４５	２５，７５１，７８８．１９
６．其他费用	６．４．７．１９	２２１，１５６．１９	２２２，４５３．７８
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		３８，２６２，６８８．６８	８０，１３６，３６９．７８
减：所得税费用		－	－
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		３８，２６２，６８８．６８	８０，１３６，３６９．７８

项目	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	１，４１３，８０３，５０９．０６	１６３，８１０，０９９．３９	１，５７７，６１３，６０８．４５
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	３８，２６２，６８８．６８	３８，２６２，６８８．６８
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	－４００，８２２，６０１．２２	－４８，４２１，７７７．７９	－４４９，２４４，３７９．０１
其中：１．基金申购款	６６９，５８４，２０４．０２	８２，０６５，６３６．５２	７５１，６４９，８４０．５４
２．基金赎回款	－１，０７０，４０６，８０５．２４	－１３０，４８７，４１４．３１	－１，２００，８９４，２１９．５５
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－３１，２８６，６９４．４２	－３１，２８６，６９４．４２
五、期末所有者权益（基金净值）	１，０１２，９８０，９０７．８４	１２２，３６４，３１５．８６	１，１３５，３４５，２２３．７０
项目	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	实收基金	未分配利润	所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）	２，４７９，８４６，４７６．５９	２１４，９９２，７６８．２８	２，６９４，８３９，２４４．８７
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）	－	８０，１３６，３６９．７８	８０，１３６，３６９．７８
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）	－２８７，３８７，７６３．３０	－１７，６８９，５５５．１４	－３０５，０７７，３１８．４４
其中：１．基金申购款	２，０３７，７７５，８１７．８０	２１１，８５２，４２０．５２	２，２４９，６２８，２３８．３２
２．基金赎回款	－２，３２５，１６３，５８１．１０	－２２９，５４１，９７５．６６	－２，５５４，７０５，５５６．７６
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）	－	－	－
五、期末所有者权益（基金净值）	２，１９２，４５８，７１３．２９	２７７，４３９，５８２．９２	２，４６９，８９８，２９６．２１

关联方名称	与本基金的关系
中国工商银行股份有限公司	基金托管人、代销机构
广发基金管理有限公司	基金发起人、基金管理人、注册登记与过户机构、直销机构
广发证券股份有限公司	基金管理人股东、代销机构

关联方名称	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日		上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	成交金额	占当期股票成交总额的比例	成交金额	占当期股票成交总额的比例
广发证券股份有限公司	－	－	６８，７７９，２１５．７４	１００．００％

关联方名称	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日		上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	成交金额	占当期债券成交总额的比例	成交金额	占当期债券成交总额的比例
广发证券股份有限公司	３，８９１，０６２，９１１．３６	１００．００％	２，１２５，２１１，２８３．９０	１００．００％

关联方名称	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日		上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	成交金额	占当期债券回购成交总额的比例	成交金额	占当期债券回购成交总额的比例
广发证券股份有限公司	５６，３３１，９９５，０００．００	１００．００％	７８，２１６，０００，０００．００	１００．００％

关联方名称	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
	当期 佣金	占当期佣金总量的比例	期末应付 佣金余额	占期末应付佣金总额的比例
	－	－	１７．５２	１００．００％
关联方名称	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	当期 佣金	占当期佣金总量的比例	期末应付 佣金余额	占期末应付佣金总额的比例
广发证券股份有限公司	５７，７３３．１１	１００．００％	７，９５９．５１	１００．００％

项目	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的管理费	４，３２５，８３９．５１	７，５２５，２５１．６５
其中：支付销售机构的客户维护费	－	９５４，０８６．３０

项目	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的托管费	１，４４１，９４６．５２	２，５０８，４１７．１８

获得销售服务费的各关联方名称	上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的销售服务费
广发基金管理有限公司	２，０１２，２９３．７４
中国工商银行股份有限公司	５５６，２９５．５２
广发证券股份有限公司	７７，４６９．５１
合计	２，６４６，０５８．７７

本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
银行间市场交易的各关联方名称	债券交易金额		基金逆回购		基金正回购
	基金买入	基金卖出	交易金额	利息收入	交易金额	利息支出
中国工商银行股份有限公司	－	９９，２７２，６３０．００	－	－	３３６，５６０，０００．００	５５，３１３．７５
上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
银行间市场交易的各关联方名称	债券交易金额		基金逆回购		基金正回购
	基金买入	基金卖出	交易金额	利息收入	交易金额	利息支出
－	－	－	－	－	－	－

关联方名称	本期 ２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日		上年度可比期间 ２０１２年１月１日至２０１２年６月３０日
	期末余额	当期利息收入	期末余额	当期利息收入
中国工商银行股份有限公司	１２８，３４２，３７８．２２	１９６，２７５．５０	２０，９５２，６４２．９２	３４９，６７０．０７

债券代码	债券名称	回购到期日	期末估值 单价	数量（张）	期末估值 总额
１１０３１１	１１进出１１	２０１３－０７－０２	１０２．１８	８００，０００	８１，７４４，０００．００
１２０３０６	１２进出０６	２０１３－０７－０２	９９．９４	６７０，０００	６６，９５９，８００．００
１２０４１０	１２农发１０	２０１３－０７－０５	９８．９１	３２０，０００	３１，６５１，２００．００
１３０３０５	１３进出０５	２０１３－０７－０５	９９．５６	３００，０００	２９，８６８，０００．００
１２０４１９	１２农发１９	２０１３－０７－０１	９９．５２	２００，０００	１９，９０４，０００．００
１２８０１９９	１３乌城投债	２０１３－０７－０１	１０２．５８	３５０，０００	３５，９０３，０００．００
１３８００１３	１３蓉城投债	２０１３－０７－０１	１０１．７３	４１０，０００	４１，７０９，３００．００
合计		－	－	３，０５０，０００	３０７，７３９，３００．００

序号	项目	金额	占基金总资产的比例（％）
１	权益投资	－	－
	其中：股票	－	－
２	固定收益投资	１，７９３，７６８，９４６．６７	８２．４５
	其中：债券	１，７９３，７６８，９４６．６７	８２．４５
	资产支持证券	－	－
３	金融衍生品投资	－	－
４	买入返售金融资产	－	－
	其中：买断式回购的买入返售金融资产	－	－
５	银行存款和结算备付金合计	１８３，８１８，６７３．４４	８．４５
６	其他各项资产	１９８，０２３，０９７．４７	９．１０
７	合计	２，１７５，６１０，７１７．５８	１００．００

买入股票的成本（成交）总额	－
卖出股票的收入（成交）总额	－

序号	债券品种	公允价值	占基金资产净值比例（％）
１	国家债券	３３４，３６８，３３７．８０	２９．４５
２	央行票据	－	－
３	金融债券	５２０，１８８，０００．００	４５．８２
	其中：政策性金融债	５２０，１８８，０００．００	４５．８２
４	企业债券	６４９，０００，９２７．１７	５７．１６
５	企业短期融资券	－	－
６	中期票据	１８２，５１１，０００．００	１６．０８
７	可转债	１０７，７００，６８１．７０	９．４９
８	其他	－	－
９	合计	１，７９３，７６８，９４６．６７	１５７．９９

序号	债券代码	债券名称	数量（张）	公允价值	占基金资产净值比例（％）
１	０１０１０７	２１国债（７）	１，３５５，０００	１４２，３２９，２００．００	１２．５４
２	０１９１１６	１１国债１６	９５０，０００	１０１，４６０，０００．００	８．９４
３	１３０４０２	１３农发０２	１，０００，０００	９９，７８０，０００．００	８．７９
４	１３０４０６	１３农发０６	１，０００，０００	９９，０９０，０００．００	８．７３
５	１１０３１１	１１进出１１	８００，０００	８１，７４４，０００．００	７．２０

序号	名称	金额
１	存出保证金	３５６，６６５．０８
２	应收证券清算款	１９，２３０，８６８．４１
３	应收股利	－
４	应收利息	３５，６２２，２３６．７０
５	应收申购款	１４２，８１３，３２７．２８
６	其他应收款	－
７	待摊费用	－
８	其他	－
９	合计	１９８，０２３，０９７．４７

序号	债券代码	债券名称	公允价值	占基金资产净值比例（％）
１	１１００１５	石化转债	３３，４０２，７６６．６０	２．９４
２	１１００２０	南山转债	３２，８０８，４４５．８０	２．８９
３	１１３００１	中行转债	３１，８１７，９６１．３０	２．８０

持有人户数（户）	户均持有的基金份额	持有人结构
		机构投资者		个人投资者
		持有份额	占总份额比例	持有份额	占总份额 比例
３６，９５４	２７，４１１．９４	２４０，０４４，３６３．０８	２３．７０％	７７２，９３６，５４４．７６	７６．３０％

项目	持有份额总数（份）	占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金	１，６１２，２７４．６２	０．１５９２％

基金合同生效日（２００８年３月２７日）基金份额总额	４，８２８，１０６，８９６．０４
本报告期期初基金份额总额	１，４１３，８０３，５０９．０６
本报告期基金总申购份额	６６９，５８４，２０４．０２
减：本报告期基金总赎回份额	１，０７０，４０６，８０５．２４
本报告期基金拆分变动份额	－
本报告期期末基金份额总额	１，０１２，９８０，９０７．８４

券商名称	交易单元数量	股票交易		应支付该券商的佣金		备注
		成交金额	占当期股票成交总额的比例	佣金	占当期佣金总量的比例
广发证券	２	－	－	－	－	－

券商名称	债券交易		回购交易		权证交易
	成交金额	占当期债券成交总额的比例	成交金额	占当期回购成交总额的比例	成交金额	占当期权证成交总额的比例
广发证券	３，８９１，０６２，９１１．３６	１００．００％	５６，３３１，９９５，０００．００	１００．００％	－	－

  2013年6月30日

  基金管理人：广发基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 报告送出日期： 二〇一三年八月二十四日