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    有研半导体材料股份有限公司发行股份购买资产并配套融资暨关联交易报告书(草案)摘要
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    有研半导体材料股份有限公司发行股份购买资产并配套融资暨关联交易报告书(草案)摘要
    2013-08-24       来源:上海证券报      

    (上接68版)

    有研光电最近三年增资及股权转让事项,详见本摘要第四章之“一、(三)有研光电”之“2、历史沿革”部分。

    8、主营业务具体情况

    有研光电主要从事光电材料的研发、生产和销售,主营业务情况如下。

    (1)主要产品及其用途

    现有晶体材料、光纤材料等产品板块,具体细分产品及其用途如下:

    (2)主要产品的工艺流程图

    ①锗晶体的工艺流程

    ②GaAs晶片的工艺流程

    ③四氯化锗工艺流程

    ④贰陆晶体的工艺流程

    (3)经营模式

    ①采购模式

    有研光电采用集中式采购模式:专用物料采购集中化,通用物料采购标准化,总体采购规模化。有研光电目前已与多家主要厂商签订长期合作协议。通过集中采购,有研光电实现了一定的规模优势和较低的整体采购成本,维持较强的采购议价能力和企业竞争力。

    ②生产模式

    由于现有主要产品规格种类较多,有研光电采取订单生产和小规模库存生产相结合的模式,一般在用户下达订单后组织定量生产。同时,针对部分长期用户确定规格的产品,保存小规模的库存,以满足用户即时供应的需要。

    ③销售模式

    有研光电采取直销和代理结合的销售模式:国内销售采取直销渠道;国外销售采取代理模式。

    (4)主要产品的产销情况

    ①产能产量情况

    有研光电最近两年及一期的生产情况如下:

    ②销售收入情况

    报告期内,有研光电主营业务分产品销售情况如下:

    单位:万元

    2013年1-3月,有研光电主营业务产品向前5名客户销售情况如下:

    单位:万元

    2012年,有研光电主营业务产品向前5名客户销售情况如下:

    单位:万元

    2011年,有研光电主营业务产品向前5名客户销售情况如下:

    单位:万元

    ③产品消费群体情况

    有研光电主营产品主要面向光纤行业和光电器件制造业。

    ④产品价格变动情况

    报告期内,有研光电主要产品的售价情况如下:

    2012年起,受原材料价格上涨的影响,锗片产品的售价出现一定幅度上涨,四氯化锗产品价格出现较大涨幅。

    有研光电2012年进入硫化锌、硒化锌产品的民品市场,由于产品性能要求存在差异等原因,相关产品定价略低于之前军品定价。

    (5)主要原材料和能源供应情况

    ①主要原材料供应情况

    目前,有研光电生产所需的主要原材料为锗、高纯镓、高纯砷、硒化氢、石英、锌等金属、非金属材料,最近两年及一期的原材料采购数量及金额如下:

    报告期内,有研光电向前5名供应商的采购情况如下:

    单位:万元

    有研光电最近两年及一期的能源采购情况如下:

    (6)安全生产情况

    有研光电根据国家和地方的相关法规,制定了安全生产责任制度、安全生产管理规定、安全生产奖惩制度,以及安全检查、隐患整改、事故调查处理规定和从业人员安全教育、培训、考核管理制度等一系列规章制度。在生产过程中,有研光电向员工提供了安全可靠的劳动防护,每年对所有生产员工进行一次职业健康安全体检。同时,有研光电根据各主要产品的特点,完善了三废回收和循环工艺,改善安全生产环境。

    廊坊经济技术开发区安全生产监督管理局于2013年4月出具《关于有研光电新材料有限责任公司安全生产事宜的确认函》,确认有研光电近三年在生产经营活动中遵守国家安全生产相关法律、法规及规范性文件的规定和要求,依法采取合理的安全措施,没有发生过安全事故。

    (7)环境保护情况

    有研光电高度重视环境保护工作,贯彻落实国家和地方关于环境保护的相关政策和法规,严格控制生产排放物对环境的影响,制定了环境保护相关制度,并根据不同产品的生产工艺,分别设计了冷却水循环、腐蚀液和废料回收和利用、废气处理排放等系统,减少工业三废的排放,减少环境污染。

    廊坊经济技术开发区环境保护局2013年4月出具《关于有研光电新材料有限责任公司环保核查意见》确认有研光电没有发生污染事故,也不存在因违反环保法规而受到处罚的情形。

    (7)质量控制情况

    有研光电按照有关的国标和行业标要求进行产品质量控制,并已通过ISO 9001:2008质量管理体系认证,生产过程采取ISO9001质量体系进行控制,针对红外光学用锗、锗单晶和单晶片、红外探测器窗口用硫化锌晶体、砷化镓单晶及片、高纯四氯化锗等产品的特性和生产工艺,分别制定了产品标准、生产规范和检测标准,对质量进行全方面控制,严格保证产品质量,持续改进,不断提高客户满意度。

    上述标准和规范的执行情况良好,近三年来,质量控制稳步有效提升、与客户未出现重大质量纠纷的情况,客户满意度不断提升。

    (8)主要固定资产及无形资产

    ①主要生产设备

    截至2013年3月31日,有研光电的生产设备账面净值为1,659.61万元,其中,账面原值30万元以上的生产设备情况如下:

    单位:万元

    截至2013年3月31日,国晶辉的生产设备账面净值为1,797.26万元,其中,账面原值30万元以上的生产设备情况如下:

    单位:万元

    ②土地使用权

    截至本摘要出具之日,有研光电拥有土地使用权合计27,233.79平方米,具体如下:

    国晶辉无自有土地。

    ③房屋所有权

    有研光电共拥有10处房屋,总建筑面积23,680.97平方米。截至本摘要出具之日,尚有两处房屋未取得房屋所有权证,具体如下:

    截至本摘要出具之日,有研光电尚未取得上表中2处房屋的的房屋所有权证,目前正在办理相关手续。

    截至本摘要出具之日,国晶辉无自有房屋。

    ④专利技术

    截至本报告出具之日,有研光电与有研总院共同持有11项专利,并与有研总院共同作为权利人正在申请10项专利;国晶辉与有研总院共同持有45项专利,并与有研总院共同作为权利人正在申请22项专利。

    2013年4月12日,有研总院分别与有研光电、国晶辉签订《共有专利的权利份额确认协议》,基于对共有专利(含正在共同申请的专利)形成的现实贡献,确认有研总院享有5%的权利份额,有研光电、国晶辉分别享有95%的权利份额。

    2013年6月6日,有研光电与有研总院签订《共有专利的专利份额转让协议》,协议约定有研总院将其在与有研光电共同持有的专利权(含正在共同申请的专利)中的权利份额转让给有研光电,转让价格根据北京北方亚事资产评估有限责任公司出具的《一种磷化镓多晶合成方法“等21项专利技术无形资产评估报告》(北方亚事评报字[2013]第107号)确定,共计17.38万元。

    同日,国晶辉与有研总院签订《共有专利的专利份额转让协议》,协议约定有研总院将其在与国晶辉共同持有的专利权(含正在共同申请的专利)中的权利份额转让给国晶辉,转让价格根据北京北方亚事资产评估有限责任公司出具的《“一种晶体生长的装置及方法”等67项专利技术无形资产评估报告》( 北方亚事评报字[2013]第110号)确定,共计40万元。

    本次转让完成后,有研光电、国晶辉将不再与有研总院共同持有专利。

    截至本报告出具之日,共有专利的权利份额权属变更手续正在办理中。

    (10)资质许可

    有研光电已取得的许可和批复情况如下:

    国晶辉已取得的许可和批复情况如下:

    二、标的机器设备

    除了上述股权,本次重组的标的资产还包括有研硅股、有研稀土、有研亿金和有研光电生产经营所需并分别向有研总院长期租赁的机器设备。上述设备均由国内外知名厂家生产,具有较高的技术水平和精度,运行情况良好。

    1、有研硅股经营所需的机器设备

    本次有研硅股拟购买的、有研硅股经营所需的机器设备共126台套,主要包括:纯水回收处理系统、单晶炉、无油空压机,空气处理机组、螺杆式冷水机组等。截至评估基准日,以上设备均能够正常使用。

    2、有研稀土经营所需的机器设备

    本次有研硅股拟购买的、有研稀土经营所需的机器设备共37台套,主要包括:反应过程自控系统、卤化物合成提纯一体炉、光致发光量子产率测试仪、氢气还原气氛保护全自动隧道窑、氦质谱检漏仪等。截至评估基准日,以上机器设备使用状况良好。

    3、有研亿金租用的机器设备

    本次有研硅股拟购买的、有研亿金经营所需的机器设备共67台套,主要包括:真空感应熔炼炉、压机配套模座及成型模具、全自动超声清洗机、超高真空磁控溅射镀膜设备等。截至评估基准日,以上机器设备均能正常使用。

    4、有研光电及国晶辉租用的机器设备

    本次有研硅股拟购买的、有研光电和国晶辉经营所需的设备共5台套,主要包括:污水处理系统、LED蓝宝石晶体、石英精馏塔、VGF低压单晶炉和搪瓷釜等。截至评估基准日,以上机器设备均能正常使用。

    5、标的机器设备情况表

    单位:元

    上表中部分设备账面值为零的原因是:有研总院取得该等设备并入账时一次性全额计提折旧,导致其账面价值为零。

    三、标的资产涉及重大诉讼、仲裁、行政处罚或潜在纠纷的情况

    截至本摘要出具之日,本次交易标的资产不涉及重大诉讼、仲裁、行政处罚或潜在纠纷的情形。

    四、标的资产涉及的许可情况

    有研稀土已取得稀土行业准入和稀土出口资质,具体情况详见本摘要第四章之“二、(一)有研稀土”之“(10)资质许可”部分。

    有研亿金已取得生产和经营医疗器械所需的许可和批准,具体情况详见本摘要第四章之“二、(二)有研亿金”之“(10)资质许可”部分。

    五、标的资产评估情况

    (一)标的资产评估概述

    本次评估过程中,采取资产基础法和收益现值法对标的企业股权价值进行评估,最终以资产基础法评估值作为评估结果和定价依据;采取重置成本法对标的机器设备进行评估。

    1、有研稀土85%股权

    由于近年稀土市场波动性较大,在一定程度上影响收益现值法评估的准确性。出于慬慎性考虑,本次评估选择评估结果可靠性更强的资产基础法评估值作为评估结果。

    本次评估以2013年3月31日为基准日,有研稀土账面净资产为95,032.68万元,资产基础法评估的净资产值为107,035.28万元,增值12,002.60万元,增值率为12.63%。

    2、有研亿金95.65%股权

    由于全球经济形势和发展走向尚不明朗,有研亿金未来收益情况难以准确预测,不确定性较高,本次评估以资产基础法评估值作为评估结果。

    本次评估以2013年3月31日为基准日,有研亿金账面净资产为17,121.06万元,资产基础法评估的净资产值为23,671.72万元,增值6,550.66万元,增值率为38.26%。

    3、有研光电96.47%股权

    由于有研光电在2012年度完成主要生产基地的建设,相关产能尚未充分利用,未来收益情况较难预测,不确定性较高,出于谨慎性考虑,本次评估以资产基础法评估值作为评估结果。

    本次评估以2013年3月31日为基准日,有研光电账面净资产为10,258.55万元,资产基础法评估的净资产值为12,475.66万元,增值2,217.11万元,增值率为21.61%。

    4、标的机器设备

    本次评估采用重置成本法,基准日为2013年3月31日,标的机器设备账面净值为7,508.07万元,资产基础法评估值为12,840.19万元,增值5,332.11万元,增值率为71.02%。

    (二)资产基础法的运用

    资产基础法是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的思路。资产基础法是从基准日时点企业控制资源的角度对企业整体价值进行估算。

    以下对涉及评估增减值的主要资产(主要包括存货、长期股权投资、房屋类资产、设备类资产和无形资产)的评估方法进行说明:

    1、存货

    存货是指在日常生产经营过程中持有以备出售,或者仍然处在生产过程中或提供劳务过程中将消耗的材料或物料。企业存货具体项目包括原材料、委托加工物资、在产品及产成品等。

    (1)原材料

    对于正常购置使用的原材料,由于周转快,基准日的市场价与账面单价基本一致,故以清查核实后的账面值作为评估值。对于价格变动较大的材料,以基准日材料的市场购置价加计购置过程中必要的费用确定评估单价,以基准日实际数量乘以基准日评估单价确定原材料的评估值。对于残次冷背的原材料以基准日可变现净值确定其评估值。

    (2)委托加工物资

    视同原材料评估。

    (3)在产品(自制半成品)

    评估人员根据企业提供的原始资料,核对报表及会计记录的准确性,并和企业填报的成本法评估明细表进行反复核对,在核对账账、账表无误的基础上,了解各在产品的对应产成品价格和对应产成品的预计完成成本,并以实际发生成本和预计完成成本的比例推算完工进度,进而以此确认约当产量,并以对应产成品销售价格估测在产品的基准日评估值。

    (4)产成品

    对于十分畅销的产成品,根据其出厂销售价格减去销售费用和全部税金确定评估值;对于正常销售的产品,根据其出厂销售价格减去销售费用、全部税金和百分之五十的税后净利润确定评估值;对于勉强能销售出去的产品,根据其出厂销售价格减去销售费用、全部税金和税后净利润确定评估值;对于滞销、积压、降价销售产品,根据其可收回净收益确定评估值。

    2、长期股权投资

    对于长期股权投资,根据具体投资形式、收益获取方式和占被投资单位股权的比例,根据不同情况进行评估,本次委评为控股及参股长期股权投资。

    对控股的二级法人单位,采用资产基础法、收益现值法进行整体评估,并分析比较两种方法的结果,以其中一种方法评估后的股东全部权益确认评估结果。

    对参股单位的长期股权投资,由于对被投资单位无控制权,评估人员通过查阅投资协议、公司章程及相关财务报表等替代程序后,以参股单位经的会计报表净资产乘以持股比例确定长期股权投资价值。

    3、房屋类资产

    对委估范围内的房屋建(构)筑物为自建自用的生产性用房采用重置成本法评估,即:

    重置全价=建安工程费+工程建设其他费用+资金成本

    评估值=重置全价×成新率

    在核查评估范围内房屋建筑物相关资料的基础上,对委评建筑物进行了现场查勘测量。同时对影响造价的建筑结构特征进行了测量和记录,对影响成新率的主要因素,如地基基础、承重构件、装修、设备设施等完好程度进行了现场技术评定。

    (1)重置全价的确定

    首先,评估人员根据建筑物的结构特征将评估对象归类成组,对于主要建筑物和具有代表性的典型建筑物的评估主要采用重编预算法和类比法。

    (2)成新率的确定

    本次评估成新率的测定采用完好分值率法和使用年限法两种方法进行测定。取其权重值作为该房屋的综合成新率。

    主要房屋采用勘察成新率和理论成新率两种方法进行测定,取其加权平均值作为该房屋的综合成新率。勘察成新率测定,首先将影响房屋成新情况的主要因素分类,通过建筑物造价中各类所占比重,确定不同结构形式建筑各因素的标准分值,再由现场勘察实际状况,确定各分类评估完好分值,根据此分值确定勘察成新率。

    综合成新率(%)=勘察成新率×60%+理论成新率×40%

    其中:勘察成新率(%)=(完好分值/基准分值)×100%

    理论成新率(%)=(1-已使用年限/耐用年限)×100%

    4、设备类资产

    采用重置成本法,确定机器设备、电子设备的评估价值,计算公式为:

    评估值=重置全价×成新率

    (1)机器设备

    ①重置全价的确定

    设备重置成本由设备购置费、安装工程费、基础费、其它费用和资金成本五部分构成。

    依据财政部国家税务总局(财税[2008]170号)《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》,自2009年1月1日起,购进或者自制(包括改扩建、安装)固定资产发生的进项税额,可根据《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第538号)和《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部国家税务总局令第50号)的有关规定,从销项税额中抵扣。因此,对于生产性机器设备在计算其重置全价时扣减购置设备及所支付运输费用进项税额。重置全价计算公式:

    重置全价=设备购置费+安装工程费+基础费+其他费用+资金成本-购置设备及所支付运输费用的进项税额

    ②成新率的确定

    重点设备及部分主要设备:

    由年限成新率(0.4)和现场勘察成新率(0.6)加权平均或年限法成新率加上成新率修正系数,确定其综合成新率

    A、年限成新率

    查阅有关资料,确定设备的已使用年限,按经济寿命年限计算年限成新率。

    年限成新率=(1-已使用年限/经济寿命年限)*100%

    B、现场勘察成新率

    通过对设备使用情况(工程环境、保养、外观、精度、开工班次、开机率、完好率等)的现场勘察,查阅必要的设备运行、事故、检修、性能考核等记录及与运行、检修人员交换意见后,对设备的技术状况采用现场勘察打分法按单元项确定其现场勘察成新率。

    C、成新率修正系数

    通过现场勘察系统类设备的设计水平、制造质量、安装质量、运行操作、维护保养及查阅有关运行、管理档案资料,根据系统类设备总体的负荷状况、技术性能和安全性能等,确定其成新率修正系数。

    D、综合成新率

    综合成新率=年限成新率*40%+现场勘察成新率*60%

    综合成新率=年限法成新率+成新率修正系数

    部分主要设备及一般设备:

    由年限确定其成新率,如少数设备实际技术状态与年限成新率差别较大时,则可根据勘察情况加以适当调整。

    查阅有关资料,确定机器设备的已使用年限,按经济寿命年限计算年限法成新率:

    年限成新率=(1-已使用年限/经济寿命年限)*100%

    ③评估值的确定

    评估值=设备重置全价×成新率

    (2)电子设备

    ①重置全价的确定

    电子设备重置全价由设备购置费、安装调试费等两部分组成,重置全价计算公式:

    重置全价=设备购置费+安装调试费-购置设备及所支付运输费用的进项税额

    A、设备购置费的确定

    设备购置费由设备现价及设备运杂费组成。

    设备现价:主要采用查阅近期价格手册或网上询价等方式确定。

    设备运杂费:同上述机器设备,计取设备运杂费。

    B、安装调试费的确定

    同上述机器设备。如订货合同中规定由供货商负责安装调试时,则不计取安装调试费。

    C、购置设备进项税额的确定

    依据财政部国家税务总局(财税[2008]170号)《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》,自2009年1月1日起,购进或者自制(包括改扩建、安装)固定资产发生的进项税额,可根据国务院令第538号和财政部国家税务总局令第50号文的有关规定,从销项税额中抵扣,购置设备及所支付运输费用的进项税额计算公式为:

    购置设备进项税额=设备购置费×增值税率/(1+增值税率)

    运输费用进项税额=运输费用×增值税率

    设备购置增值税率为17%;设备运输费用增值税率为7%。

    ②成新率的确定

    由年限确定其成新率,如少数设备实际技术状态与年限成新率差别较大时,则可根据勘察情况加以适当调整。

    ③评估值的确定

    评估值=重置全价×综合成新率

    对生产年代久远、超过经济寿命年限、已无同类型号的电子设备则参照近期二手市场行情确定评估值。

    5、无形资产

    (1)土地使用权

    根据《城镇土地估价规程》,通行的地价评估方法有市场比较法、收益还原法、剩余法(假设开发法)、成本逼近法、基准地价系数修正法等。估价方法的选择依据《城镇土地估价规程》规定,可根据当地地产市场发育情况并结合估价对象的具体特点及估价目的等,结合估价师收集的有关资料,对所评宗地土地使用权选择基准地价系数修正法、成本逼近法和市场比较法三种方法进行评估,并对三种评估方法的评估结果进行合理性分析后,采用加权平均法结论作为最终的土地使用权价值。

    ①基准地价系数修正法

    首先分析评估对象条件与所在区域平均状况的差异,进行区域因素和个别因素修正;然后分析基准地价评估基准日与本次估价基准日之间地价变化情况,进行期日修正;最后根据评估对象地价内涵与所在区域基准地价内涵的差异,对测算的地价进行年期修正、容积率修正、开发程度修正等,得到评估对象地价。即:

    V=Vj×(1±K)×Kt×Kr×Ky±土地开发程度修正

    V——评估对象地价 Vj——评估对象对应的基准地价

    K——综合修正系数 Ky——评估对象使用年期修正系数

    Kt——期日修正系数 Kr——容积率修正系数

    ②成本逼近法:

    采用成本逼近法评估地价的基本思路为以待估宗地所在的区域内取得土地、开发土地所支付的各项平均费用之和为主要依据,加上一定的利息、利润和土地增值收益来确定地价,最后进行使用年期的修正,即:

    地价=(土地取得费+土地开发费+利息+利润+土地增值收益)×(1+综合因素修正系数)×年期修正系数

    ③市场比较法

    市场比较法的基本思路为首先选择比较实例,根据待估宗地与比较实例各种因素具体情况,编制比较因素条件指数表。然后在比较因素条件指数表的基础上确定比较因素修正系数。之后采用各因素修正系数连乘法,求算各比较实例经因素修正后达到估价对象条件时的比准价格。最后,通过对比准价格进行分析,确定市场比较法测算结果。即:

    公式:V = VB×A×B×C×D

    V------估价宗地价格; VB-----比较实例价格;

    A------待估宗地交易情况指数/比较实例交易情况指数;

    B------待估宗地估价基准日地价指数/比较实例交易期日地价指数;

    C------待估宗地区域因素条件指数/比较实例区域因素条件指数;

    D------待估宗地个别因素条件指数/比较实例个别因素条件指数;

    (2)专利技术

    进行无形资产评估的基本方法包括市场法、收益现值法和成本法。一般根据评估对象、价值类型、资料收集情况等相关条件,分析三种基本方法的适用性,恰当选择一种或多种资产评估方法。

    评估范围内的其他无形资产专利技术已投入产业化生产,在研发过程中花费大量时间和精力,并凝结大量研发人员的智慧和长期科研开发积累的经验,难以量化其形成过程发生的成本,以成本法评估不够科学;由于市场上难以找到同类技术的交易案例,不适用市场法。由于委估技术产品有明确的研发生产计划,技术产品的未来收益可以预测,因此采用收益现值法评估具有较强的可操作性。

    收益现值法是通过估算无形资产在未来的预期收益,并采用适宜的折现率折算成现值,然后累加求和,得出无形资产价值的一种评估方法。

    其计算公式如下:

    式中:P—技术组合评估值;

    K---技术资产分成率

    Si—分成基数(销售收入);

    i—收益期限;

    r—折现率。

    (三)评估假设

    在评估过程中,评估师遵循以下评估假设和限定条件:

    1、特殊假设

    (1)企业业务目前是并将保持持续经营状态;现有的经营范围、经营方向不发生重大变化。

    (2)被评估资产按照目前用途和使用的方式、规模、频度、环境等继续使用。

    (3)企业能通过不断自我补偿和更新,使企业持续经营并保证其获利能力。

    (4)企业会计政策与核算方法无重大变化。

    (5)未来的业务收入能基本按计划回款,不会出现重大的坏账情况。

    (6)委估专利/专有技术的实施是完全按照有关法律法规执行,不违反法律及社会公共利益、不侵犯他人合法权利。

    (7)委估专利/专有技术在企业按既定的预测规模正常应用并产生相应的经济效益,其预测结果与未来实际经营基本一致,无重大差异;企业每年均投入一定的资本支出及维护费用以保证技术在有效经济年限内的正常使用。

    (8)公司产品收益是基于公司目前所有技术成果共同发挥作用由无形资产组合带来的。

    (9)各项专利技术成果的价值比重分配方案科学合理,共有知识产权权利人之间的价值比重划分及约定合理。

    (10)对无形资产未来收益流入按年中折现形式。

    (11)假设企业的在建工程项目能如期完成建设,建成后资产将用于预定的生产用途,能产生预定的经济收益,并具有持续收益能力;产品大纲与预定的大纲保持一致。

    2、一般假设

    (1)除在工作报告中已有揭示以外,所评资产的权属为良好的和可在市场上进行交易的,不涉及任何留置权、地役权,没有受侵犯或其他负担性限制;企业已完全遵守现行的国家及地方性相关的法律、法规。

    (2)被评估单位及其他各方提供的信息资料是可靠的和适当的。

    (3)相关资产使用方式所需的一切执照、使用许可证、同意函或其他授权文件于评估基准日时均在有效期内正常合规使用,且有效期满可随时更新或换发(如营业执照、高新技术企业认证等)。

    (4)企业负责地履行资产所有者的义务并称职地对有关资产实行有效管理;企业对所有有关资产所做的一切改良是遵守法规及相关规定的。

    (5)估值基于2013年3月31日本地货币购买力;近期国家利率、汇率、税收政策、有关法律法规及方针政策、国家宏观经济形势、所处地区政治、经济和社会环境等均无重大变化;无其他不可预测和不可抗力因素造成的重大不利影响。

    (四)评估结果与评估增值原因

    1、有研稀土

    有研稀土2013年3月31日经审计的账面总资产为108,075.37万元,总负债为13,042.69万元,净资产为95,032.68万元;以资产基础法评估的总资产价值为120,077.97万元,总负债为13,042.69万元,净资产为107,035.28万元,12,002.60万元,增值率为12.63%。

    单位:万元

    (1)评估增减值的原因

    ①流动资产增值4,598.18万元,增值率为4.88%,主要原因是:存货增值。

    ②长期投资增值1,982.03万元,增值率为22.53%。主要原因是:两家子公司股权价值采用历史成本法核算,未反映两家子公司净资产的变化,本次评估体现了两家子公司近年来净资产规模的增长。

    ③固定资产增值968.88万元,增资率为20.88%,其中:

    建筑筑物评估增值251.75万元,增值率为41.60%,主要原因是:主要材料价格、人工成本等均有一定幅度增长。

    设备评估增值717.13万元,增值率为17.78%,主要原因是:评估采用的经济寿命年限高于会计折旧年限,导致评估净值高于账面净值;部分机器设备购置较早,近年来市场采购价格较购置时上升。

    ④无形资产增值4,453.51万元,增值率为22,413.24%,其中:

    土地使用权评估增值78.60万元,增值率为395.67%,主要原因是:土地使用权的市场价格上涨。

    其他无形资产评估增值4,374.91万元,全部是专利技术的增值,主要原因是:账面未记录专利技术的价值,上述技术在产业化应用后被市场接受且具有一定的获利能力,能够带来经济价值,本次评估体现了该等价值。

    (2)与近三年评估值存在差异的原因

    有研稀土近三年未进行过资产评估。

    2、有研亿金

    有研亿金2013年3月31日经审计的账面总资产为24,056.78万元,总负债为6,935.72万元,净资产为17,121.06万元,以资产基础法评估的总资产价值为30,607.44万元,总负债为6,935.72万元,净资产为23,671.72万元,增值额为6,550.66万元,增值率为38.26%。

    单位:万元

    (1)评估增减值的原因

    ①流动资产增值882.87万元,增值率为5.14%,主要原因是:存货增值。

    ②固定资产增值694.58万元,增值率22.87%,其中:

    房屋建筑物增值334.48万元,增值率24.59%,主要原因是:受经济形势影响,主要材料价格、人工成本、机械使用费等逐年上涨;房屋建筑物的折旧年限小于评估采用的经济耐用年限,导致房产评估净值增值。

    设备类资产增值增值360.09万元,增值率21.47%,主要原因是:部分设备早期购置成本较低;企业计提折旧年限较短,相关设备截至基准日使用状况良好,评估参考经济耐用年限较长,导致评估净值增值较大。

    ③在建工程减值-263.83万元,减值率10.24%,主要原因是:在建工程中申报评估的设备均已投入使用,企业尚未转入固定资产计提折旧,评估按与机器设备相同的评估方法确定设备的评估值,导致在建工程中设备减值。

    ④无形资产增值5,237.04万元,增值率648.22%。其中:

    土地使用权增值3,380.95万元,增值率418.48%,主要原因是:相关土地取得时间较早,土地市场价格出现上涨。

    专利技术增值1,856.08万元,主要原因是:账面未记录专利技术的价值,上述技术在产业化应用后被市场接受且具有一定的获利能力,能够带来经济价值,本次评估体现了该等价值。

    (2)与近三年评估值存在差异的原因

    2011年,有研亿金进行增资扩股,北京国融兴华资产评估有限责任公司采用资产基础法,以2011年6月30日为基准日对有研亿金的股东全部权益进行评估。经评估,有研亿金净资产评估值为11,521.93万元,较账面价值增值1,833.83万元,增值率为18.93%。

    本次评估以2013年3月31日为评估基准日,资产基础法评估值为23,671.72万元,较账面价值增加6,550.66万元,增值率为38.26%。

    两次估值差异原因为:①本次评估的账面净资产较2011年评估有所增加;②土地评估价值增幅较大,本次土地评估价值为4,188.87元,2011年土地评估价值为2,401.58万元,两次评估相差1,787.28万元;③2011年的评估中未将专利纳入评估范围,本次专利评估价值为1,856.08万元。

    3、有研光电

    有研光电2013年3月31日经审计的账面总资产为25,432.17万元,总负债为15,175.61万元,净资产为10,258.56万元,以资产基础法评估的总资产价值为27,649.82万元,总负债为15,174.16万元,净资产为12,475.66万元,增值额为2,217.11万元,增值率为21.61%。

    单位:万元

    (1)评估增减值的原因

    ①流动资产增值133.98万元,增值率为2.23%,主要原因是:存货增值。

    ②长期股权投资增值2,391.70万元,增值率为55.87%。主要原因是:子公司股权价值采用历史成本法核算,未反映子公司净资产的变化,本次评估体现了子公司近年来净资产规模的增长。

    ③固定资产减值1,338.28万元,增值率为-10.10%,主要原因:有研光电房屋建筑物的建筑安装工程材料费发生了减值,导致固定资产评估价值较账面价值有所减少。

    ④无形资产增值1,029.71万元,增值率为149.68%。其中:

    土地使用权增值526.55万元,增值率为76.54%,主要原因是:相关土地取得时间较早,土地使用权的市场价格上涨。

    专利技术增值503.16万元,主要原因是:账面未记录企业自创技术的价值,该等技术在产业化应用后,被市场所接受且具有一定的获利能力,能够带来经济价值,通过以收益途径评估,体现了该等技术的价值,故有较大增值。

    (2)与近三年评估值存在差异的原因

    最近三年有研光电共进行过2次资产评估。

    (下转70版)

    产品类型产品名称产品用途
    晶体材料光学级锗晶体用作红外探测和成像系统的窗口、透镜、棱镜等
    水平GaAs晶片用作红外和红色LED的主要衬底材料,在各类红外发射设备和红色显示元件中大量应用
    化学气相沉积硫化锌用作红外窗口、球罩和光学元件,在精确打击武器系统中发挥关键作用
    化学气相沉积硒化锌用作大功率CO2激光器的窗口材料,既是性能优异的军用红外光学材料,同时也是工业用CO2激光器首选的窗口材料
    光纤材料光纤级四氯化锗生产通讯光纤的关键基础原材料
    高纯四氯化硅生产通讯光纤的关键基础原材料

    产品设计能力

    (千克)

    产量(千克)
    2013年1-3月2012年2011年
    锗晶体10,0001,4545,2036,558
    四氯化锗40,0003,3879,7746,661
    砷化镓10,0002,5508,0756,577
    磷化镓5001111643
    硫化锌60038323406
    硒化锌1,200163566115

    项目2013年1-3月2012年度2011年度
    营业收入营业成本营业收入营业成本营业收入营业成本
    有色金属3,868.493,267.5415,056.8013,084.5816,019.4412,398.48
    其中:锗晶体1,370.791,278.755,772.215,774.867,699.756,628.34
    四氯化锗1,223.25892.823,869.602,939.912,811.131,835.79
    砷化镓931.75697.783,699.862,961.103,620.852,567.61
    磷化镓27.1421.69234.32210.3586.2571.10
    硫化锌83.7166.91805.60568.651,392.67948.23
    硒化锌190.80301.60561.19604.59229.67283.64
    技术服务收入26.420.00549.480.00100.210.00
    合计3,894.903,267.5415,606.2813,084.5816,119.6512,398.48

    客户名称营业收入总额占全部营业收入的比例
    北京有色金属研究总院879.2118.63%
    长飞光纤光缆有限公司840.0317.80%
    中国航空工业集团公司洛阳电光设备研究所238.305.05%
    烽火藤仓光纤科技有限公司173.063.67%
    成都微深科技有限公司155.283.29%
    合 计2,285.8848.44%

    客户名称营业收入总额占全部营业收入的比例
    北京有色金属研究总院4,189.9725.63%
    长飞光纤光缆有限公司2,502.8715.31%
    MITSUBISHI605.633.70%
    西安市维实光电子技术总公司564.153.45%
    烽火藤仓光纤科技有限公司512.013.13%
    合 计8,374.6451.22%

    客户名称营业收入总额占全部营业收入的比例
    长飞光纤光缆有限公司2,101.7813.01%
    北京有色金属研究总院1,034.056.40%
    MITSUBISHI927.035.74%
    成都微深科技有限公司726.034.49%
    国内其他699.594.33%
    合 计5,488.4833.97%

     2013年1-3月2012年2011年
    锗片13,483.0812,188.6312,422.03
    四氯化锗5,167.314,495.095,414.20
    硫化锌26,419.1930,433.4236,365.69
    硒化锌13,775.5814,926.5716,895.16
    砷化镓单晶7,832.007,260.007,448.00
    砷化镓多晶3,364.003,364.004,667.00
    磷化镓单晶130.00130.00140.00
    磷化镓多晶14,000.0014,000.0015,000.00

    主要原材料2013年1-3月2012年度2011年度
    采购数量

    (公斤)

    采购金额

    (万元)

    采购数量

    (公斤)(

    采购金额

    (万元)

    采购数量

    (公斤)(

    采购金额

    (万元)

    2,4162,6556,6806,3148,0817,750
    高纯镓1,8003815,5001,3413,2001,561
    高纯砷1,5051095,0193663,200233
    硒化氢1,5582775,4351,2881,060254
    石英4,8761107,8184286,432468
    1,801499,1012523,902105
    合计13,9563,58139,5539,98925,87510,371

    年度序号供应商名称采购金额占材料采购总额比例
    2013年

    1-3月

    1云南临沧鑫圆锗业股份有限公司1,52824.09%
    2上海茂申金属有限公司89014.03%
    3锡林郭勒通力锗业有限责任公司3876.10%
    4麦林克姆金属(深圳)有限公司3816.01%
    5绿菱电子材料(天津)有限公司981.51%
    合计3,28451.74%
    2012年1麦林克姆金属(深圳)有限公司1,3416.78%
    2云南临沧鑫圆锗业股份有限公司1,1375.75%
    3云南亚泰隆贸易有限公司1,1976.05%
    4上海茂申金属有限公司1,1845.98%
    5锡林郭勒蒙东锗业科技有限公司7333.70%
    合计5,59228.26%
    2011年1麦林克姆金属(深圳)有限公司1,5617.68%
    2云南临沧鑫圆锗业股份有限公司1,3476.63%
    3云南天浩稀贵金属股份有限公司1,0265.05%
    4云南亚泰隆贸易有限公司1,0215.03%
    5北京晶美科新材料有限公司7513.70%
    合计5,70628.09%

    项目2013年1-3月2012年度2011年度
    能源采购金额(万元)178.60760.20627.35
    燃料占营业成本比重(%)5.47%5.81%5.06%

    序号设备名称规格型号数量购置日期账面原值账面净值
    1高压单晶炉MAR35411998年12月607.67280.42
    2倒角机EP-260012001年5月261.0613.05
    3单晶炉4kg11998年12月180.2189.47
    4切片机TS2312001年5月166.238.31
    5切片机TS2312001年5月166.238.31
    6磨片机9B-5L-1V11998年12月159.9048.21
    7割圆机SWAMC12001年5月105.635.28
    8水平单晶炉CMS-311998年12月94.1342.61
    9磷化镓单晶炉MR35412002年7月81.2828.63
    10磷化镓合成炉PGR300012002年7月71.8825.32
    11砷化镓高压单晶炉TD-GY3011998年12月67.4420.09
    12高压配电设备HB-KJ-10KV12011年12月62.9955.51
    13磷化铟生长炉 12009年2月53.1732.55
    14抛光机组三合一12002年7月37.2513.12
    15合成炉PGR-210011998年12月34.671.73
    16喷砂机 11998年12月31.181.56

    序号设备名称规格型号数量购置日期账面原值账面净值
    1洗磨机进口12008年9月246.89141.34
    2精密光学玻璃研磨机SII-3S22006年10月219.1385.55
    3单晶炉TDR-Z8012007年6月156.00-
    4配电工程系统12007年12月126.0094.58
    5镀膜机PECVD-80012008年12月110.0065.59
    6单晶炉TDR-Z5022006年11月90.0035.85
    7沉积炉气体管路系统非标12013年2月78.6378.01
    8单晶炉TDR-Z8012010年1月78.0054.53
    9单晶炉TDR-Z8012010年1月78.0054.53
    10单晶炉T8012001年10月76.503.83
    11单晶炉TDR-Z8012006年11月76.5030.47
    12数控球面光学镜片铣磨机LGS7512011年8月70.7660.11
    13内圆切片机QP-613A22007年11月70.003.50
    14UPS电源10kw22008年12月57.5034.28
    15柴油发电机组500KW22007年11月55.80-
    16单晶炉T5012001年10月49.002.45
    17箱式真空镀膜机ZZS70012004年12月48.90-
    18容器Φ350×12007年12月45.6322.87
    19单晶炉TDR-Z5012008年1月45.0022.91
    20硫化锌头罩表面处理设备非标12006年12月44.00-
    21立式内圆切片机QP61312006年3月43.502.18
    22化学气相沉积炉控制系统非标12006年10月41.00-
    23立式加工中心Vecenter-5512012年11月40.6039.31
    24立式加工中心Vcenter-5512010年12月39.3230.91
    25UPS电源120KVA12007年11月38.80-
    26单晶炉TDR-Z5012013年1月38.4637.85
    27单晶炉TDR-Z5012013年1月38.4637.85
    28单晶炉TDR-Z5012013年1月38.4637.85
    29单管真空退火炉非标12012年12月36.7535.88
    30切片机QP-61312003年10月36.301.82
    31化学气相沉积设备非标12003年11月32.60-
    32切片机QP-61312000年11月31.201.56
    33不锈钢高温真空炉非标12006年11月30.00-

    序号土地使用权证地址性质面积

    (平方米)

    取得方式
    1廊开国用(2011)第044号金源道厂区工业7,233.80国有出让
    2廊开国用(2011)第045号百合道厂区工业19,999.99国有出让

    序号坐落位置房产证号面积(㎡)用途
    1廊坊开发区金源东道31-1号1幢;2幢;3幢房权证廊开字第H5327号2,429.79厂房、库房、门卫
    2廊坊开发区百合道4号1幢房权证廊开字第H5441号7,206.34锗晶体楼
    3廊坊开发区百合道4号2幢房权证廊开字第H5442号6,934.45半导体楼
    4廊坊开发区百合道4号3幢房权证廊开字第H54434,125.81高纯化学楼
    5廊坊开发区百合道4号4幢房权证廊开字第H5444号2,112.70综合楼
    6廊坊开发区百合道4号5幢房权证廊开字第H5445号361.88附属用房

    项目文件文号
    水平砷化镓晶体片产业化示范工程立项文件计高技[2001]1215号
    环境影响报告表的审查意见廊环管[2001]10号
    有研光电产业基地项目河北省固定资产投资项目备案证廊开管招备字[2011]27号
    环境影响报告书的批复廊开环管[2012]110号
    资质证书河北省技术贸易证书廊科技贸字第J399号
    高新技术企业证书GF201113000097
    对外贸易经营者备案登记表进出口企业代码1300721611012
    海关进出口货物收发货人报关注册登记证书1310961080

    项目文件文号
    锗晶体光学元件生产项目环境影响报告表的批复海环保管字[2008]0668号
    资质证书高新技术企业证书GF201111001203
    资质证书对外贸易经营者备案登记表进出口企业代码1100723577081
    资质证书海关进出口货物收发货人报关注册登记证书1108310009
    资质证书自理报检单位备案登记证明书1100002037

    序号设备名称单位数量账面原值账面净值成新率

    (%)

    评估净值增值率

    (%)

    1纯水回收处理系统11,159.6357.9847502.14766.03
    2单晶炉3874.48478.0226213.33-55.37
    3电梯140.512.03196.91240.99
    4化学分配系统5235.88131.182249.36-62.37
    5PVDF管道系统1458.71244.9438168.89-31.05
    6排水管道167.6036.103823.71-34.32
    7PVDF管道186.7546.874032.48-30.7
    8CPVC管道126.6714.414011.28-21.69
    9PP管道111.966.46404.62-28.57
    10水泵417.007.16233.77-47.34
    11冷冻循环泵215.146.44243.48-45.91
    12空调循环泵519.838.43244.62-45.22
    13循环水泵1836.7716.95299.87-41.79
    14无油空压机2123.1051.391517.18-66.57
    15空气处理机组121.909.666112.7732.18
    16压缩空气净化设备126.2914.04317.68-45.25
    171/10级超净间工程系统12,514.811,430.42621,510.265.58
    18空气处理机组13987.33542.8461576.116.13
    19螺杆式冷水机组2133.3873.336177.695.94
    20最终抛光前清洗机1206.0079.063562.82-20.54
    21磨锥机118.477.49152.76-63.2
    22储气罐27.893.04352.70-11.41
    23电缆401.430.61601.0368.41
    24交流稳压电源31.240.53150.19-62.1
    25开关柜10.840.36330.27-25.58
    26配电系统1194.00133.4767125.98-5.61
    27普泽中央真空吸尘系统125.6914.61379.01-38.33
    28快速退火炉179.3038.753323.97-38.13
    29超高纯氩气净化系统1215.46116.4160115.39-0.88
    30超高纯氮气净化系统1200.26108.2060115.396.64

    31最终抛光机11,360.39672.5856741.8810.3
    32有源谐波调节器272.8442.121510.51-75.04
    33红外光谱仪121.0111.42 1.00-91.24
    34硅单晶氧碳红外测试仪146.9524.92156.67-73.25
    35化学品分配系统10268.00-57136.89-
    36倒角机1605.86-39221.67-
    37干泵133.60-6118.51-
    38氦气面板系统11.50-591.01-
    39除湿机130.04-195.20-
    40最终清洗机1518.80-27130.39-
    41清洗机1532.00-35163.03-
    42洗盒机1226.54-3570.30-
    43洁净封装机17.65-352.39-
    44硅片参数测试分选仪1485.55-35157.72-
    45超纯水系统1514.80-67303.50-
    46甩干机125.44-276.23-
    47退火炉170.00-5937.82-
    48激光刻字机1287.77-1539.74-
    49超净房用空调机组与空气净化系统11,495.32-64875.21-
    50纯水管道及二次配管系统1105.22-6765.85-
    51给排风管道及自控系统1397.00-67240.51-
    52磨削仪1839.46-54406.16-
    53纯水加热及温控系统135.82-6721.47-
    54倒片机3212.88-4687.48-
    55气体纯化器及管道系统1265.12-67163.21-
    56外延炉11,813.59-671,059.40-
    57废气处理系统196.83-7363.01-
    58氢气纯化器1169.45-5685.20-
    59双面抛光机1632.41-31175.27-
    60边缘抛光机1453.00-31129.83-
    61气柜系统1145.24-6483.69-
    62数字电子计算机18.43-312.12-
    63大规模服务器系统设备157.40- 1.00-
    64硅片平整度测试仪11,424.60-17210.68-
    65鼓泡器129.87-4912.99-
    66手动气柜115.37-497.12-
    67真空感应熔炼炉2354.05345.6698379.599.82
    68压机配套模座及成型模具4207.26202.3598203.130.39
    69等温压制炉117.4817.069819.2210.17
    70全自动超声清洗机155.3954.079854.280.39
    71超高真空磁控溅射镀膜设备1135.14131.9498132.440.38
    72数控铣加工中心170.5368.869873.897.3
    73轮廓粗糙度仪143.1442.129845.207.31
    74等离子体质谱仪2117.01114.2498122.567.29
    75车床15.02-602.82-
    76电火花数控机床13.60-451.54-
    77无心磨床661.20-6035.66-
    78旋锤机39.90-393.50-
    79成形机12.20-410.88-

    80线切割机14.00-461.77-
    81旋锻加热炉24.98-321.66-
    82管式加热炉34.10-321.43-
    83线材表面抛光机150.00-5125.91-
    84通风柜10.54-320.17-
    85真空感应熔炼炉162.50-6542.38-
    86电热鼓风干燥箱10.28-330.10-
    87鼓风干燥箱10.94-430.39-
    88软化水设备10.95-450.41-
    89超声波清洗机10.88-340.29-
    90真空包装机11.55-390.60-
    91真空退火炉154.00-4323.91-
    92轧尖机10.96-480.45-
    93拉丝机541.16-4317.20-
    94冷拉丝机15.00-462.42-
    95平辊多模拉丝机112.00-516.35-
    96三辊轧机13.48-481.75-
    97实验室洁净设备138.50-4716.47-
    98洁净工作台10.84-320.25-
    99医用产品实验室超净设备133.64-4814.36-
    100防爆暖气片机10.68-400.26-
    101激光打标机113.80-182.39-
    102箱式电阻炉10.81-410.30-
    103真空中频炉195.00-4438.36-
    104电子天平10.74-350.24-
    105收放线机45.20-472.52-
    106顶空进样器13.38-511.71-
    107数控车床185.3085.309889.364.76
    108四工位数控车床123.5023.509824.695.03
    109电子束焊机1158.14158.1498154.98-2
    110立式车铣床1129.06129.0699136.946.1
    111安装费112.0012.00 0.00-100
    112反应过程自控系统147.1946.639846.25-0.81
    113干燥箱21.411.38981.380.38
    114卤化物合成提纯一体炉134.2633.449835.997.6
    115光致发光量子产率测试仪180.9379.019879.310.38
    116氢气还原气氛保护全自动隧道窑176.5574.739880.407.58
    117氦质谱检漏仪115.4115.059815.070.16
    118变频柜11.881.86981.85-0.81
    119通风柜21.881.85981.85-0.01
    120红外测温仪14.114.01984.020.12
    121多功能无制冷剂磁测量系统193.8091.589891.930.38
    122氦气循环回收系统172.1170.409870.670.38
    123磁粉测试用激光粒度仪136.6835.819835.860.12
    124电化学腐蚀测量仪132.8332.059832.090.11
    125电子束熔炼炉1171.33167.2798179.957.58
    126电磁复合场区熔-电迁移装置159.9558.539858.750.38
    127还原精馏炉150.5349.339853.077.57
    128手套箱119.0418.599818.660.38
    129高真空电迁移炉116.7316.349817.587.62
    130真空及液氮冷凝系统139.3938.619838.61-0.02
    131中频电源123.0422.779822.58-0.81
    132悬浮熔炼炉138.9137.999840.877.57
    133高纯氩气净化器14.824.70984.720.38
    134半自动液压推高车11.451.42981.420.38
    135低温液氮瓶22.972.90972.88-0.65
    136实验电炉11.841.80981.947.81
    137红外测温仪23.213.13983.140.38
    138微波化学工作平台110.5210.279810.310.38
    139氧氦分析仪138.0737.179837.310.38
    140碳硫分析仪115.0314.679814.730.38
    141红外测温仪14.114.01984.030.38
    142紫外可见分光光度计112.006.98566.44-7.7
    143多功能磁参数综合测试平台113.006.94516.53-5.95
    144萃取反应系统110.997.43667.13-4.1
    145污水处理系统-172.8054.457450.69-6.91
    146搪瓷釜-117.208.646711.2630.28
    147石英精馏塔-110.005.02676.6031.39
    148VGF低压单晶炉-199.2086.669292.006.16
    149LED蓝宝石晶体设备-1538.11538.1198527.35-2
    合计23524,817.187,508.07-12,840.1971.02

    项目账面价值评估价值增减值增值率%
    ABC=B-AD=C/A×100%
    流动资产94,257.7498,855.924,598.184.88
    非流动资产13,817.6321,222.057,404.4253.59
    其中:长期股权投资8,796.3710,778.401,982.0322.53
    固定资产4,639.495,608.37968.8820.88
    无形资产19.874,473.384,453.5122,413.24
    递延所得税资产361.90361.90--
    资产总计108,075.37120,077.9712,002.6011.11
    流动负债12,603.9912,603.99--
    非流动负债438.70438.70--
    负债合计13,042.6913,042.69--
    净资产(所有者权益)95,032.68107,035.2812,002.6012.63

    项目账面价值评估价值增减值增值率%
    ABC=B-AD=C/A×100%
    流动资产17,168.2918,051.16882.875.14
    非流动资产6,888.4912,556.285,667.7982.28
    其中:固定资产3,037.333,731.91694.5822.87
    在建工程2,576.112,312.28-263.83-10.24
    无形资产807.916,044.955,237.04648.22
    长期待摊费用435.17435.17--
    递延所得税资产31.9731.97--
    资产总计24,056.7830,607.446,550.6627.23
    流动负债6,935.726,935.72--
    非流动负债--- 
    负债合计6,935.726,935.72--
    净资产(所有者权益)17,121.0623,671.726,550.6638.26

    项目账面价值评估价值增减值增值率%
    流动资产6,011.286,145.26133.982.23
    非流动资产19,421.4321,504.562,083.1310.73
    其中:长期股权投资4,280.816,672.512,391.7055.87
    固定资产13,247.6311,909.35-1,338.28-10.10
    在建工程1,195.911,195.91--
    无形资产687.951,717.661,029.71149.68
    递延所得税资产9.139.13--
    资产总计25,432.7127,649.822,217.118.72
    流动负债15,174.1615,174.16--
    负债合计15,174.1615,174.16--
    净资产(所有者权益)10,258.5512,475.662,217.1121.61