（上接11版）
流动负债
短期债务 110,546 73,063
中国石化集团公司及其附属公司借款 57,001 42,919
应付账款 187,176 215,628
应付票据 5,700 6,656
预提费用及其他应付款 146,568 169,062
应付所得税 3,363 6,045
流动负债合计 510,354 513,373
流动负债净额 (145,224) (148,358)
总资产减流动负债 763,334 744,571
非流动负债
长期债务 104,712 124,518
中国石化集团公司及其附属公司借款 36,955 37,598
递延所得税负债 7,625 7,294
预计负债 23,379 21,591
其他非流动负债 6,054 5,534
非流动负债合计 178,725 196,535
584,609 548,036
权益
股本 116,565 86,820
储备 427,152 424,094
本公司股东应占权益 543,717 510,914
非控股股东权益 40,892 37,122
权益合计 584,609 548,036
7.2.3按遵从中国企业会计准则和国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表之差异
(1) 就按中国企业会计准则计算之净利润和按国际财务报告准则计算之本期间利润的重大差异的影响分析如下：
| 项目 | 截止6月30日止6个月期间 | |
| 2013年 | 2012年 | |
| 人民币百万元 | 人民币百万元 | |
| 按中国企业会计准则编制的财务报表之净利润 | 31,504 | 24,946 |
| 调整： | ||
| 政府补助 | 56 | 51 |
| 安全生产费 | 847 | 802 |
| 按国际财务报告准则编制的财务报表之本期间利润* | 32,407 | 25,799 |
(2) 就按中国企业会计准则计算之股东权益和按国际财务报告准则计算之权益的重大差异的影响分析如下：
| 项目 | 于2013年 | 于2012年 |
| 6月30日 | 12月31日 | |
| 人民币百万元 | 人民币百万元 | |
| 按中国企业会计准则编制的财务报表之股东权益 | 587,377 | 550,601 |
| 调整： | ||
| 政府补助 | (1,667) | (1,723) |
| 安全生产费 | (1,101) | (842) |
| 按国际财务报告准则编制的财务报表之权益* | 584,609 | 548,036 |
*以上节录自按遵从国际财务报告准则的会计政策编制的财务报表数字，截至2012年12月31日止期间和2013年6月30日止期间的数字已分别经毕马威会计师事务所和罗兵咸永道会计师事务所审计。
7.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明
□适用 √不适用
7.4 本报告期无重大会计差错更正。
7.5 与上年度财务报告相比，对财务报表合并范围发生变化的，提供具体说明
□适用 √不适用
7.6 按照国际财务报告准则编制之财务报表附注
7.6.1 营业额
营业额是指原油、天然气、石油及化工产品销售收入。
7.6.2 所得税费用
合并利润表内的所得税费用包含：
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
当期税项
-本期准备 11,151 10,418
-调整以前年度准备 453 473
递延税项 1,123 (1,248)
12,727 9,643
按适用法定税率计算的预期所得税与实际税务支出的调节如下：
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
除税前利润 45,134 35,442
按税率25%计算的预计所得税支出 11,284 8,861
不可抵扣的支出的税务影响 133 220
非应税收益的税务影响 (365) (137)
税率差别的税务影响（注） (1,028) (916)
海外业务超过中国法定税率的所得税影响（注） 1,276 101
已使用以前年度未计入递延税项的 (95) (109)
损失及暂时性差异的税务影响
未计入递延税项的损失的税务影响 296 538
冲销递延所得税资产 773 612
调整以前年度准备 453 473
实际所得税费用 12,727 9,643
注：
本集团根据中国有关所得税税法按应纳税所得的25%税率计算所得税准备，设立在中国西部的部分企业适用15%的所得税优惠税率计算所得税准备，并延续至2020年。在安哥拉共和国经营的海外子公司根据安哥拉共和国有关所得税税务法规按应课税所得的50%法定税率计算所得税准备。
7.6.3 每股基本及稀释净利润
截至2013年6月30日止6个月期间，每股基本净利润是按本公司普通股股东应占利润人民币302.81亿元（2012年：人民币245.03亿元）及本期间股份的加权平均数115,639,886,505股（2012年：112,840,871,514 股）计算。截至2012年6月30日止6个月期间股份的加权平均数因派发股票股利及储备转增股本进行了相应的调整，每股基本及稀释净利润以调整后的股数重新计算列报。
截至2013年6月30日止6个月期间，每股稀释净利润是按本公司普通股股东应占利润人民币298.51亿元（2012年：人民币247.31亿元）及股份的加权平均数121,321,406,189股（2012年：118,252,214,431股）计算，其计算如下：
(i) 本公司普通股股东应占利润 (稀释)
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
本公司普通股股东应占利润 30,281 24,503
2007年及2011年可转换债券利息
支出(扣除汇兑收益)的税后影响 141 608
2007年及2011年可转换债券嵌入衍生工具未实
现收益(净额)的税后影响 (571) (380)
本公司普通股股东应占利润(稀释) 29,851 24,731
(ii) 股份加权平均数(稀释)
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
股份数 股份数
于6月30日股份加权平均数 115,639,886,505 112,840,871,514
2007年可转换债券行权的影响 1,439,688,889 1,413,144,699
2011年可转换债券行权的影响 4,241,830,795 3,998,198,218
于6月30日股份加权平均数(稀释) 121,321,406,189 118,252,214,431
7.6.4 股利
本期间派发予本公司股东的股利如下:
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
于资产负债表日后宣派的中期股利，每股人民币0.09元
(二零一二年：每股人民币0.10元) 10,491 8,682
根据本公司章程及于2013年8月23日举行的董事会之决议，董事会批准派发截至2013年12月31日止年度的中期股利，每股人民币0.09元（2012年：人民币0.10元），共人民币104.91亿元（2012年：人民币86.82亿元）。于资产负债表日后派发的中期股利并未于资产负债表日确认为负债。
期间内批准予本公司股东的以前年度股利如下：
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
期间内批准的以前年度期末股利，每股
人民币0.20元（二零一二年：每股人民币0.20元） 17,933 17,364
根据2013年5月29日举行的股东周年大会之批准，本公司宣派截至2012年12月31日止年度的期末股利，每股人民币0.20元，另外，每10股送红股2股。截至2013年6月30日止6个月期间已支付股利人民币125.52亿元（2012年：人民币173.64亿元）。
根据2012年5月11日举行的股东周年大会之批准，本公司宣派截至2011年12月31日止年度的期末股利，每股人民币0.20元，共计人民币173.64亿元。
7.6.5 应收账款及应收票据
2013年 2012年
6月30日 12月31日
人民币 人民币
百万元 百万元
应收第三方款项 71,750 63,311
应收中国石化集团公司及其附属公司款项 7,042 7,207
应收联营公司及合营公司款项 9,289 11,576
88,081 82,094
减：呆坏账减值亏损 (695) (699)
应收账款净额 87,386 81,395
应收票据 19,008 20,045
106,394 101,440
应收账款及票据（已扣除呆坏账减值亏损）的账龄分析如下：
2013年 2012年
6月30日 12月31日
人民币 人民币
百万元 百万元
一年以内 106,259 101,295
一至两年 109 85
两至三年 21 52
三年以上 5 8
106,394 101,440
呆坏账减值亏损分析如下：
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
1月1日结余 699 1,012
本期增加 5 2
本期冲回 (6) (119)
本期核销 (4) (10)
其他增减 1 -
6月30日结余 695 885
销售主要通过现金方式进行。赊销只会提供给交易记录较好的主要客户。应收中国石化集团公司及其附属公司的款项也按相同的条款偿付。
应收账款及应收票据（已扣除呆坏账减值亏损）主要为未到期且无减值的应收款项。这些应收款项来自于广泛的客户，且这些客户近期并无拖欠记录。
7.6.6 应付账款及票据
| 2013年 | 2012年 | |||||||
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 人民币 | 人民币 | |||||||
| 百万元 | 百万元 | |||||||
| 应付第三方款项 | 174,733 | 204,535 | ||||||
| 应付中国石化集团公司及其附属公司款项 | 8,799 | 6,870 | ||||||
| 应付联营公司及合营公司款项 | 3,644 | 4,223 | ||||||
| 187,176 | 215,628 | |||||||
| 应付票据 | 5,700 | 6,656 | ||||||
| 摊余成本列示的应付账款及票据 | 192,876 | 222,284 | ||||||
应付账款及票据的到期日分析如下：
| 2013年 | 2012年 | ||||||
| 6月30日 | 12月31日 | ||||||
| 人民币 | 人民币 | ||||||
| 百万元 | 百万元 | ||||||
| 一个月内到期或活期 | 170,930 | 188,822 | |||||
| 一个月至六个月内到期 | 18,960 | 33,315 | |||||
| 六个月后到期 | 2,986 | 147 | |||||
| 192,876 | 222,284 |
7.6.7 分部报告
下表所示为本集团各个业务分部的资料：
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
营业额
勘探及生产
对外销售 27,992 25,956
分部间销售 81,651 90,728
109,643 116,684
炼油
对外销售 95,953 95,805
分部间销售 545,502 540,088
641,455 635,893
营销及分销
对外销售 724,184 701,769
分部间销售 3,507 4,003
727,691 705,772
化工
对外销售 180,264 173,576
分部间销售 27,854 23,457
208,118 197,033
企业与其他
对外销售 367,541 330,360
分部间销售 313,914 323,343
681,455 653,703
抵销分部间销售 (972,428) (981,619)
合并营业额 1,395,934 1,327,466
其他经营收入
勘探及生产 7,599 9,433
炼油 2,791 2,680
营销及分销 5,061 4,181
化工 3,403 3,736
企业与其他 456 576
合并其他经营收入 19,310 20,606
营业额及其他经营收入 1,415,244 1,348,072
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
业绩
经营收益/（亏损）
按分部
-勘探及生产 30,949 40,463
-炼油 213 (18,501)
-营销及分销 16,852 20,252
-化工 (409) (1,251)
-企业与其他 (1,014) (356)
-抵消 150 (524)
经营收益总额 46,741 40,083
应占联营公司及合营公司的损益
-勘探及生产 109 123
-炼油 (266) (741)
-营销及分销 195 553
-化工 286 (86)
-企业及其他 550 474
应占联营公司及合营公司的总损益合计 874 323
投资收益
-炼油 3 8
-营销及分销 33 40
-化工 - 15
-企业及其他 14 -
分部投资收益 50 63
融资成本 (2,531) (5,027)
除税前利润 45,134 35,442
2013年 2012年
6月30日 12月31日
人民币 人民币
百万元 百万元
资产
分部资产
-勘探及生产 375,600 368,587
-炼油 303,743 309,204
-营销及分销 266,107 261,724
-化工 146,545 145,867
-企业与其他 104,139 100,517
合并分部资产 1,196,134 1,185,899
于联营公司及合营公司的权益 54,441 50,200
投资 3,105 2,001
递延税项资产 4,544 5,539
现金及现金等价物及于金融机构的定期存款 11,385 10,864
其他未分配资产 4,079 3,441
总资产 1,273,688 1,257,944
负债
分部负债
-勘探及生产 77,163 90,430
-炼油 51,080 62,271
-营销及分销 86,692 87,785
-化工 26,037 30,100
-企业与其他 115,796 139,811
合并分部负债 356,768 410,397
短期债务 113,558 73,063
应付所得税 3,363 6,045
长期债务 104,712 124,518
中国石化集团公司及其附属公司借款 90,944 80,517
递延所得税负债 7,625 7,294
其他未分配负债 12,109 8,074
总负债 689,079 709,908
分部资本支出是指在期间内购入预期使用超过一年的分部资产所产生的成本总额。
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
资本支出
勘探及生产 24,996 21,839
炼油 7,710 10,427
营销及分销 11,612 12,390
化工 5,283 6,341
企业与其他 2,374 507
51,975 51,504
折旧、折耗及摊销
勘探及生产 21,186 19,328
炼油 6,661 6,062
营销及分销 5,353 4,091
化工 5,113 4,450
企业与其他 656 603
38,969 34,534
长期资产减值亏损
炼油 44 -
44 -
本集团按不同地区列示的有关取得的对外交易收入以及非流动资产（不包括金融资产和递延所得税资产，下同）的信息见下表。在列示本集团地区信息时，分部收入是按客户的所在地进行划分，分部资产是按照资产实物所在地进行划分。
截至6月30日止6个月期间
2013年 2012年
人民币 人民币
百万元 百万元
对外交易收入
中国大陆 1,034,044 1,016,324
其他 381,200 331,748
1,415,244 1,348,072
2013年 2012年
6月30日 12月31日
人民币 人民币
百万元 百万元
非流动资产
中国大陆 876,669 862,044
其他 21,857 22,123
898,526 884,167
8 股份购回、出售及赎回
除上所述之外，本报告期内，中国石化或任何附属公司概无购回、出售或赎回中国石化或附属公司之任何上市股份。
9 标准守则应用
本公司编制了《董事、监事及高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规定》与《公司雇员证券交易守则》（合称为“《规定与守则》”）以规范有关人员买卖中国石化证券的有关活动，上述《规定与守则》不低于《香港上市规则》附录十所载《上市发行人公司董事进行证券交易的标准守则》所规定的标准。中国石化在向所有董事作出特定查询后，所有董事均确认本报告期内已遵守《上市发行人公司董事进行证券交易的标准守则》及《规定与守则》中所规定的标准。
10 企业管治守则
基于实际情况，中国石化未根据《香港上市规则》附录十四所载的《企业管治守则》及《企业管治报告》（“《企业管治守则》”）A.5条设立董事会提名委员会，公司认为由全体董事会成员推举董事候选人可以更好地服务公司运作需求，《企业管治守则》内提名委员会的职责将由中国石化董事会执行。本报告期内，中国石化遵守《企业管治守则》内的守则条文。
11 财务业绩审阅
截至二零一三年六月三十日止的六个月财务业绩已经由中国石化的审计委员会作出审阅，而委员会对财务业绩并无不同意见。
12 载有《香港上市规则》附录十六第46(1)至第46(6)段规定的所有资料的详细业绩公告将在香港联合交易所网址上刊登。
本公告以中英文两种语言登载，在对两种文体的说明上存在歧义时，以中文为准。
承董事会命
傅成玉
董事长
中国北京，二零一三年八月二十三日