2013年半年度报告摘要

一、重要提示

1.1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及本行网站（www.ccb.com）上的半年度报告全文。

1.2 公司简介

A股股票简称	建设银行	A股股票代码		601939
A股股票上市交易所	上海证券交易所
H股股票简称	建设银行	H股股票代码		939
H股股票上市交易所	香港联合交易所有限公司
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	陈彩虹		徐漫霞
电话	86-10-66215533
传真	86-10-66218888
电子信箱	ir@ccb.com

二、主要财务数据和股东变化

2.1 主要会计数据和财务指标

（除特别注明外，以人民币百万元列示）	于2013年 6月30日	于2012年 12月31日	变动(%)
资产总额	14,859,214	13,972,828	6.34
客户贷款和垫款净额	7,882,071	7,309,879	7.83
负债总额1	13,858,703	13,023,283	6.41
客户存款	12,149,438	11,343,079	7.11
归属于本行股东权益1	992,374	941,668	5.38
资产质量指标(%)			变动+/(-)
不良贷款率	0.99	0.99	-
拨备覆盖率	265.20	271.29	(6.09)
	截至2013年 6月30日止六个月	截至2012年 6月30日止六个月	变动(%)
营业收入	251,401	227,005	10.75
利息净收入	187,660	169,692	10.59
手续费及佣金净收入	55,524	49,243	12.76
归属于本行股东的净利润	119,711	106,283	12.63
归属于本行股东的扣除非经常性损益后的净利润	119,209	105,846	12.62
基本和稀释每股收益（人民币元）	0.48	0.43	11.63
经营活动产生的现金流量净额	76,731	340,942	(77.49)
盈利能力指标(%)			变动+/(-)
年化平均资产回报率	1.66	1.65	0.01
年化加权平均净资产收益率	23.90	24.56	(0.66)
净利差	2.54	2.53	0.01
净利息收益率	2.71	2.71	-

1. 比较期数据为重述后数据，相关情况请参见本半年度报告摘要4.1节。

2.2 前10名股东持股情况表

单位：股

股东总数（于2013年6月30日）		804,043（2013年6月30日的A股和H股在册股东总数）
前10名股东持股情况
股东名称	股东性质	持股比例(%)	持股总数	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
汇金公司	国家	57.03	142,590,494,651（H股）	无	无
		0.23	568,586,125（A股）	无	无
香港中央结算（代理人）有限公司1	境外法人	28.24	70,599,517,306（H股）	无	未知
淡马锡1	境外法人	7.15	17,878,670,050（H股）	无	无
国家电网1、2	国有法人	1.14	2,851,817,730（H股）	无	无
宝钢集团	国有法人	0.80	2,000,000,000（H股）	无	无
		0.13	318,860,498（A股）	无	无
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品	境内非国有法人	0.86	2,143,438,329（A股）	无	无
美国银行	境外法人	0.80	2,000,000,000（H股）	无	无
长江电力1	国有法人	0.41	1,015,613,000（H股）	无	无
益嘉投资有限责任公司	境外法人	0.34	856,000,000（H股）	无	无
中国平安人寿保险股份有限公司－传统－高利率保单产品	境内非国有法人	0.24	591,906,825（A股）	无	无

1.2012年5月4日，淡马锡向港交所进行了权益申报，披露持有本行H 股权益共17,878,670,050 股。于2013年6月30日，国家电网、长江电力分别持有本行H股2,851,817,730股、1,015,613,000股，代理于香港中央结算（代理人）有限公司名下。除去淡马锡、国家电网、长江电力持有的股份，代理于香港中央结算（代理人）有限公司的其余H股为70,599,517,306股。

2.于2013年6月30日，国家电网通过所属全资子公司持有本行H股股份情况如下：英大国际控股集团有限公司812,035,000股,国家电网国际发展有限公司1,315,282,730股，鲁能集团有限公司374,500,000股，国网国际发展有限公司350,000,000股。

3.上述部分股东属于同一管理人管理。除此之外，本行未知上述股东存在关联关系或一致行动关系。

2.3 控股股东或实际控制人变更情况

□适用√不适用

三、管理层讨论与分析

3.1利润表项目分析

2013年上半年，本集团实现利润总额1,551.89亿元，较上年同期增长12.04%，净利润1,199.64亿元，较上年同期增长12.65%。本集团盈利水平同比实现稳步增长，主要得益于：(1)生息资产规模适度增长，加强定价管理，带动利息净收入较上年同期增加179.68亿元，增幅10.59%；(2)积极开展服务与产品创新，手续费及佣金净收入稳步增长，较上年同期增加62.81亿元，增幅12.76%；(3)经营费用控制在合理水平，成本收入比较上年同期下降0.65个百分点至24.62%。

下表列出所示期间本集团利润表项目构成及变动情况。

（人民币百万元，百分比除外）	截至2013年 6月30日止六个月	截至2012年 6月30日止六个月	变动(%)
利息净收入	187,660	169,692	10.59
非利息净收入	63,741	57,313	11.22
其中：手续费及佣金净收入	55,524	49,243	12.76
营业收入	251,401	227,005	10.75
营业税金及附加	(15,780)	(14,975)	5.38
业务及管理费	(60,879)	(56,693)	7.38
资产减值损失	(16,054)	(14,738)	8.93
其他业务成本	(4,165)	(2,681)	55.35
营业利润	154,523	137,918	12.04
营业外收支净额	666	594	12.12
利润总额	155,189	138,512	12.04
所得税费用	(35,225)	(32,018)	10.02
净利润	119,964	106,494	12.65
其他综合收益	(2,038)	5,275	(138.64)
综合收益总额	117,926	111,769	5.51

利息净收入

2013年上半年，本集团实现利息净收入1,876.60亿元，较上年同期增加179.68亿元，增幅为10.59%；在营业收入中占比为74.65%。

下表列出所示期间本集团资产和负债项目的平均余额、相关利息收入或利息支出以及平均收益率或平均成本率的情况。

(人民币百万元， 百分比除外)	截至2013年6月30日止六个月				截至2012年6月30日止六个月
	平均余额	利息收入/支出		年化平均收益率/成本率(%)	平均余额	利息收入/支出	年化平均收益率/成本率(%)
资产
客户贷款和垫款总额	7,841,914	227,120	5.84		6,789,430	214,965	6.37
债券投资	2,856,667	51,850	3.66		2,772,660	48,966	3.55
存放中央银行款项	2,392,241	18,413	1.55		2,310,510	17,107	1.49
存放同业款项及拆出资金	695,709	12,375	3.59		558,594	10,663	3.84
买入返售金融资产	176,642	3,589	4.10		170,819	3,732	4.39
总生息资产	13,963,173	313,347	4.52		12,602,013	295,433	4.71
总减值准备	(217,705)				(186,355)
非生息资产	427,384				321,416
资产总额	14,172,852	313,347			12,737,074	295,433
负债
客户存款	11,537,567	109,018	1.91		10,239,371	103,580	2.03
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金	892,167	10,632	2.40		1,118,767	17,819	3.20
卖出回购金融资产	30,487	575	3.80		40,297	925	4.61
已发行债务证券	283,301	4,958	3.53		195,047	3,399	3.50
其他计息负债	33,705	504	3.01		2,663	18	1.38
总计息负债	12,777,227	125,687	1.98		11,596,145	125,741	2.18
非计息负债	382,652				268,563
负债总额	13,159,879	125,687			11,864,708	125,741
利息净收入		187,660				169,692
净利差			2.54				2.53
净利息收益率			2.71				2.71

手续费及佣金净收入

下表列出所示期间本集团手续费及佣金净收入构成及变动情况。

(人民币百万元，百分比除外)	截至2013年 6月30日止六个月	截至2012年 6月30日止六个月	变动(%)
手续费及佣金收入	56,995	50,525	12.81
顾问和咨询费	13,035	10,475	24.44
银行卡手续费	11,947	9,132	30.83
结算与清算手续费	6,514	6,175	5.49
代理业务手续费	6,509	7,282	(10.62)
托管及其他受托业务佣金	5,300	4,562	16.18
理财产品业务收入	5,189	5,618	(7.64)
电子银行业务收入	2,807	2,251	24.70
信用承诺手续费	1,518	1,467	3.48
担保手续费	1,009	1,095	(7.85)
其他	3,167	2,468	28.32
手续费及佣金支出	(1,471)	(1,282)	14.74
手续费及佣金净收入	55,524	49,243	12.76

2013年上半年，本集团实现手续费及佣金净收入555.24亿元，较上年同期增加62.81亿元，增幅为12.76%；在营业收入中占比较上年同期上升0.40个百分点至22.09%。

顾问和咨询费收入130.35亿元，增幅为24.44%，主要是传统优势产品审价咨询业务保持平稳增长，并购、重组、项目融资等新型财务顾问业务较快增长。

银行卡手续费收入119.47亿元，增幅30.83%。其中，信用卡收入在分期业务的带动下，增速超过50%；银行卡ATM收单收入也保持双位数增长。

结算与清算手续费收入65.14亿元，增速5.49%。其中，保持传统结算业务的稳步发展；重点发展的单位信用证、单位结算卡等新型结算产品增长良好。

代理业务手续费收入65.09亿元，降幅10.62%，主要是受代理信托业务收入下降影响；房改金融等代理业务增长良好。

托管及其他受托业务佣金收入53.00亿元，增幅16.18%。其中，证券投资基金、企业年金基金和股权投资基金等托管业务稳步增长。

理财产品业务收入51.89亿元，降幅7.64%，主要是采取审慎、稳健、合规的经营策略，新配置的基础资产风险较低、期限较短，使得资产价格低于去年同期水平；同时，为了保持市场优势，满足投资者需求，维持较好的产品投资收益率。

电子银行业务收入28.07亿元，增幅24.70%，主要是网上银行、手机银行及短信金融服务等电子银行渠道客户快速增长，交易规模稳步扩大。

下一步，本集团将继续着力于产品创新和优化，并不断提升客户体验，拓展相关业务的客户和渠道基础，推动手续费及佣金收入持续健康增长。

业务及管理费

下表列出所示期间本集团业务及管理费构成情况。

（人民币百万元，百分比除外）	截至2013年 6月30日止六个月	截至2012年 6月30日止六个月
员工成本	35,985	33,982
物业及设备支出	12,082	10,657
其他	12,812	12,054
业务及管理费总额	60,879	56,693
成本收入比	24.62%	25.27%

资产减值损失

下表列出所示期间本集团资产减值损失构成情况。

（人民币百万元）	截至2013年 6月30日止六个月	截至2012年 6月30日止六个月
客户贷款和垫款	16,067	14,726
投资	(652)	172
可供出售金融资产	(1,120)	(253)
持有至到期投资	598	55
应收款项债券投资	(130)	370
其他	639	(160)
资产减值损失总额	16,054	14,738

所得税费用

2013年上半年，所得税费用352.25亿元，较上年同期增加32.07亿元。所得税实际税率为22.70%，低于25%的法定税率，主要是由于持有的中国国债利息收入按税法规定为免税收益。

3.2 资产负债表项目分析

资产

下表列出于所示日期本集团资产总额及构成情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2013年6月30日		于2012年12月31日
	金额	占总额 百分比(%)	金额	占总额 百分比(%)
客户贷款和垫款总额	8,095,052		7,512,312
贷款损失准备	(212,981)		(202,433)
客户贷款和垫款净额	7,882,071	53.05	7,309,879	52.31
投资1	2,909,560	19.58	2,866,648	20.52
现金及存放中央银行款项	2,536,161	17.07	2,458,069	17.59
存放同业款项及拆出资金	865,399	5.82	715,551	5.12
买入返售金融资产	335,442	2.26	316,685	2.27
应收利息	78,835	0.53	68,264	0.49
其他资产2	251,746	1.69	237,732	1.70
资产总额	14,859,214	100.00	13,972,828	100.00

1. 包括交易性金融资产、可供出售金融资产、持有至到期投资及应收款项债券投资。

2. 包括贵金属、衍生金融资产、对联营和合营企业的投资、固定资产、无形资产、商誉、递延所得税资产及其他资产。

于2013年6月30日，本集团资产总额148,592.14亿元，较上年末增加8,863.86亿元，增幅为6.34%，主要是由于客户贷款和垫款、存放同业款项及拆出资金等增长。其中，本集团积极支持实体经济、民生需求等领域发展，客户贷款和垫款净额占资产总额的53.05%，较上年末上升0.74 个百分点；随着保本型理财产品增长，相应资金运用增加，存放同业款项及拆出资金占比上升0.70个百分点至5.82%；根据市场资金状况调整债券投资运用额度，投资占比下降0.94个百分点至19.58%；现金及存放中央银行款项占比下降0.52个百分点至17.07%。

客户贷款和垫款

下表列出于所示日期本集团客户贷款和垫款总额及构成情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2013年6月30日		于2012年12月31日
	金额	占总额 百分比(%)	金额	占总额 百分比(%)
公司类贷款和垫款	5,129,986	63.37	4,963,050	66.07
短期贷款	1,758,655	21.72	1,725,607	22.97
中长期贷款	3,371,331	41.65	3,237,443	43.10
个人贷款和垫款	2,234,622	27.61	2,017,826	26.86
个人住房贷款	1,699,928	21.00	1,528,757	20.35
信用卡贷款	218,431	2.70	177,936	2.37
个人消费贷款	77,580	0.96	80,556	1.07
个人助业贷款	95,489	1.18	101,776	1.36
其他贷款1	143,194	1.77	128,801	1.71
票据贴现	154,575	1.91	137,558	1.83
海外和子公司	575,869	7.11	393,878	5.24
客户贷款和垫款总额	8,095,052	100.00	7,512,312	100.00

1.包括个人商业用房抵押贷款、个人住房最高额抵押贷款、个人助学贷款等。

于2013年6月30日，本集团客户贷款和垫款总额80,950.52亿元，较上年末增加5,827.40亿元，增幅为7.76%。

本行境内公司类贷款和垫款51,299.86亿元，较上年末增加1,669.36亿元，增幅为3.36%，主要投向基础设施、小微企业、涉农贷款等领域。其中，短期贷款增加330.48亿元，增幅1.92%；中长期贷款增加1,338.88亿元，增幅4.14%。

本行境内个人贷款和垫款22,346.22亿元，较上年末增加2,167.96亿元，增幅为10.74%。其中，个人住房贷款增加1,711.71亿元，增幅11.20%，重点支持居民自住房需求；信用卡贷款保持较快增长态势，较上年末增加404.95亿元，增幅22.76%；个人消费贷款及个人助业贷款贷款余额有所下降，主要是加强贷款用途管理和风险控制所致。

票据贴现1,545.75亿元，较上年末增加170.17亿元，增幅为12.37%，主要用于满足重点优质客户短期融资需求。

海外和子公司客户贷款和垫款5,758.69亿元，较上年末增加1,819.91亿元，增幅为46.20%，主要是香港等地区贷款增加较多所致。

按五级分类划分的贷款分布情况

下表列出于所示日期本集团贷款按五级分类的分布情况。在贷款五级分类制度下，不良贷款包括划分为次级、可疑及损失的贷款。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2013年6月30日		于2012年12月31日
	金额	占总额 百分比(%)	金额	占总额 百分比(%)
正常	7,811,176	96.50	7,233,287	96.29
关注	203,566	2.51	204,407	2.72
次级	31,169	0.38	32,745	0.43
可疑	40,927	0.51	33,713	0.45
损失	8,214	0.10	8,160	0.11
客户贷款和垫款总额	8,095,052	100.00	7,512,312	100.00
不良贷款额	80,310		74,618
不良贷款率		0.99		0.99

2013年上半年，本集团继续深入推进信贷结构调整，全面强化贷后管理，加强风险防范化解，加快不良贷款处置，信贷资产质量继续保持稳定。于2013年6月30日，不良贷款余额803.10亿元，较上年末增加56.92亿元；不良贷款率0.99%，与上年末持平；关注类贷款占比2.51%，较上年末下降0.21个百分点。

负债

下表列出所示日期本集团负债总额及构成情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2013年6月30日		于2012年12月31日
	金额	占总额百分比(%)	金额	占总额百分比(%)
客户存款	12,149,438	87.67	11,343,079	87.10
同业及其他金融机构存放款项和拆入资金	888,140	6.41	1,097,743	8.43
卖出回购金融资产	1,177	0.01	2,360	0.02
已发行债务证券	315,950	2.28	262,991	2.02
其他负债1	503,998	3.63	317,110	2.43
负债总额	13,858,703	100.00	13,023,283	100.00

1. 包括向中央银行借款、交易性金融负债、衍生金融负债、应付职工薪酬、应交税费、应付利息、预计负债、递延所得税负债及其他负债。

于2013年6月30日，本集团负债总额138,587.03亿元，较上年末增加8,354.20亿元，增幅6.41%。其中，客户存款为本集团提供了稳定的资金来源，占负债总额的87.67%，较上年末上升0.57 个百分点；合理控制同业存款规模，同业及其他金融机构存放款项和拆入资金占比下降2.02 个百分点至6.41%；海外分行和建行亚洲发行存款证增加，已发行债务证券占比上升0.26 个百分点至2.28%。

客户存款

下表列出所示日期本集团按产品类型划分的客户存款情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	于2013年6月30日		于2012年12月31日
	金额	占总额 百分比(%)	金额	占总额 百分比(%)
公司存款	6,348,152	52.25	6,073,726	53.55
活期存款	3,786,413	31.16	3,714,628	32.75
定期存款	2,561,739	21.09	2,359,098	20.80
个人存款	5,593,048	46.04	5,077,930	44.77
活期存款	2,306,903	18.99	2,092,791	18.45
定期存款	3,286,145	27.05	2,985,139	26.32
海外和子公司	208,238	1.71	191,423	1.68
客户存款总额	12,149,438	100.00	11,343,079	100.00

股东权益

下表列出所示日期本集团股东权益总额及构成情况。

（人民币百万元）	于2013年6月30日	于2012年12月31日
股本	250,011	250,011
资本公积	135,353	135,217
投资重估储备	1,722	3,023
盈余公积	86,718	86,718
一般风险准备	152,338	80,483
未分配利润	371,887	391,034
外币报表折算差价	(5,655)	(4,818)
归属于本行股东权益	992,374	941,668
少数股东权益	8,137	7,877
股东权益总额	1,000,511	949,545

3.3 经营分部情况

下表列出所示期间各主要业务分部的利润总额情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	截至2013年6月30日止六个月		截至2012年6月30日止六个月
	金额	占总额 百分比(%)	金额	占总额 百分比(%)
公司银行业务	74,798	48.20	70,610	50.98
个人银行业务	39,617	25.53	26,022	18.79
资金业务	38,621	24.88	39,044	28.19
其他业务	2,153	1.39	2,836	2.04
利润总额	155,189	100.00	138,512	100.00

下表列出本集团按地区分部划分的利润总额分布情况。

（人民币百万元， 百分比除外）	截至2013年6月30日止六个月		截至2012年6月30日止六个月
	金额	占总额 百分比(%)	金额	占总额 百分比(%)
长江三角洲	19,392	12.50	20,793	15.01
珠江三角洲	22,214	14.31	18,387	13.28
环渤海地区	24,629	15.87	20,324	14.67
中部地区	23,699	15.27	18,426	13.30
西部地区	25,489	16.42	20,977	15.15
东北地区	8,077	5.21	7,329	5.29
总行	30,383	19.58	31,437	22.70
海外	1,306	0.84	839	0.60
利润总额	155,189	100.00	138,512	100.00

3.4 资本充足率分析

根据监管要求，商业银行须同时按照《商业银行资本管理办法（试行）》和《商业银行资本充足率管理办法》计量和披露资本充足率。

下表列出本集团以及本行的资本充足率情况。

	于2013年6月30日
	本集团	本行
按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率
核心一级资本充足率	10.66%	10.46%
一级资本充足率	10.66%	10.46%
资本充足率	13.34%	13.18%
按照《商业银行资本充足率管理办法》计量的资本充足率
核心资本充足率	11.37%	11.27%
资本充足率	14.18%	13.94%

按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率，将操作风险纳入了资本充足率计量范围，资本定义、表内外资产风险权重、表外资产信用风险转换系数等规则亦有调整，规则的变化对资本充足率有一定影响。

于2013年6月30日，本集团按照《商业银行资本管理办法（试行）》计量的资本充足率为13.34%，较2013年一季度末下降0.29个百分点，主要是在二季度实施2012年度分红派息方案所致。

四、涉及财务报告的相关事项

4.1与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说明。

√适用□不适用

除以下项目之外，2013年半年度财务报告中采用的会计政策与编制上年度财务报告时采用的会计政策一致。

本集团于2013年1月1日起采用《国际会计准则第19号—职工薪酬》(修订)，基于中国企业会计准则与国际财务报告准则持续趋同的原则，本集团在按照企业会计准则编制的财务报表中对于上述事项也采用一致的会计处理，主要影响如下：不再使用区间法对“精算利得或损失”予以递延，并将其更名为“重新计量”，于其发生的期间计入其他综合收益，追溯调整“资本公积”和“应付职工薪酬”的期初比较数字，计人民币0.64亿元。

4.2报告期内发生重大会计差错更正的说明

□适用√不适用

4.3与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化的具体说明

√适用□不适用

与上年度财务报告相比，本报告期内新增纳入本集团合并范围的子公司主要包括中国建设银行(俄罗斯)有限责任公司、中国建设银行(迪拜)有限公司和山东招远建信村镇银行有限责任公司等。

4.4董事会、监事会对非标准审计报告的说明。

□适用√不适用

中国建设银行股份有限公司董事会

2013年8月23日