民生加银信用双利债券型证券投资基金_中国证券网·上海证券报主办

民生加银信用双利债券型证券投资基金

2013-08-27 来源：上海证券报

2013年半年度报告摘要

§１重要提示

１．１重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定，于２０１３年８月２３日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自２０１３年１月１日起至６月３０日止。

§２基金简介

２．１基金基本情况

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２．２基金产品说明

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２．３基金管理人和基金托管人

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２．４信息披露方式

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§３主要财务指标和基金净值表现

３．１主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：①本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益；

②期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日，即６月３０日，无论该日是否为开放日或交易所的交易日；

③所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

３．２基金净值表现

３．２．１基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

民生加银信用双利债券Ａ

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民生加银信用双利债券Ｃ

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３．２．２自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注：本基金合同于２０１２年４月２５日生效，本基金建仓期为自基金合同生效日起的６个月。截至建仓期结束及本报告期末，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。

§４管理人报告

４．１基金管理人及基金经理情况

４．１．１基金管理人及其管理基金的经验

民生加银基金管理有限公司（以下简称“公司”）是由中国民生银行股份有限公司、加拿大皇家银行和三峡财务有限责任公司共同发起设立的中外合资基金管理公司。经中国证监会［２００８］１１８７号文批准，于２００８年１１月３日在深圳正式成立，截至本报告期末注册资本为３亿元人民币。

截至２０１３年６月３０日，民生加银基金管理有限公司管理１６只开放式基金：民生加银品牌蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、民生加银增强收益债券型证券投资基金、民生加银精选股票型证券投资基金、民生加银稳健成长股票型证券投资基金、民生加银内需增长股票型证券投资基金、民生加银景气行业股票型证券投资基金、民生加银中证内地资源主题指数型证券投资基金、民生加银信用双利债券型证券投资基金、民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金、民生加银平稳增利定期开放债券型证券投资基金、民生加银现金增利货币市场基金、民生加银积极成长混合型发起式证券投资基金、民生加银家盈理财７天债券型证券投资基金、民生加银转债优选债券型证券投资基金、民生加银家盈理财月度债券型证券投资基金、民生加银策略精选灵活配置混合型证券投资基金。

４．１．２基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注：①上述任职日期、离任日期根据本基金合同生效日或本基金管理人对外披露的任免日期填写。

②证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

４．２管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，基金管理人严格遵守《证券投资基金法》及其他相关法律法规、证监会规定和基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的前提下，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

４．３管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

４．３．１公平交易制度的执行情况

公司严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善了公司公平交易制度，制度的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、监控等投资管理活动相关的各个环节，形成了有效的公平交易执行体系。

对于场内交易，公司启用了交易系统中的公平交易程序，在指令分发及指令执行阶段，均由系统强制执行公平委托；此外，公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易。

对于场外交易，公司完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。

本报告期内，本基金管理人公平交易制度得到良好的贯彻执行，未发现存在违反公平交易原则的情况。

４．３．２异常交易行为的专项说明

公司严格控制不同投资组合之间的同日反向交易，禁止可能导致不公平交易和利益输送的同日反向交易。本报告期内，本基金未发现可能的异常交易情况，不存在所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边成交量超过该证券当日成交量的５％的情况。

４．４管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

４．４．１报告期内基金投资策略和运作分析

２０１３年上半年没能延续经济持续复苏的趋势。虽然经济运行整体平稳，但投资、消费、进出口数据均低于预期。一、二季度公布的官方和汇丰ＰＭＩ指数出现连续下滑，ＰＰＩ和ＣＰＩ指数均显示投资者对未来缺乏信心。货币政策方面，央行一直强调稳健货币政策的方针，通过公开市场操作对市场流动性进行微调。

受监管加强、流动性紧张以及对未来经济复苏不确定的影响，上半年债券市场呈现震荡格局。从不同品种看，高收益企业债因为具备配置价值表现较好，低收益短久期产品受资金成本影响表现稍差。伴随着货币市场流动性趋紧、经济下行引发的债券信用风险增加，市场转向防御阶段。投资者普遍采取减杠杆策略，债券市场收益率全面回升。股票市场呈现结构分化行情。经济悲观预期带动上证综指创出近年新低，而代表新兴产业的创业板指数却独立于大盘走出连续攀升的行情。

民生加银信用双利债券型证券投资基金在本报告期内，主要采取稳健的投资策略，同时根据宏观经济形势和货币政策的变化，灵活调整仓位。在固定收益类品种的投资上，通过对杠杆、久期的管理，对个债的甄别，保障产品平稳运行。此外，减少了转债的配置比例。在权益类品种的投资上，信用双利基金整体较为谨慎，权益类仓位较低，更多地关注结构性行情中成长股带来的投资机会。

４．４．２报告期内基金的业绩表现

截至２０１３年６月３０日，本基金Ａ类份额净值为１．０１５元，本报告期内份额净值增长率为１．０９％，同期业绩比较基准收益率为１．０３％；本基金Ｃ类份额净值为１．００９元，本报告期内份额净值增长率为０．９０％，同期业绩比较基准收益率为１．０３％。

４．５管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望２０１３年下半年，我们预计经济增长乏力，物价增速较低，外贸情况较难改善，预计全年ＧＤＰ增速在７．５％－７．６％左右。受到人民币贬值预期以及汇发２０号文等因素的影响，外汇占款增速有可能维持５、６月份的状况，增长较为缓慢，人民银行有可能运用逆回购等工具向银行间市场注入流动性，但人行对冲的幅度将相对有限。鉴于此，虽然后半年货币市场资金成本将低于６月平均水平，但是Ｓｈｉｂｏｒ１Ｗ的中枢将较上半年出现一定幅度的提高，有可能落于［３．５％，４．５％］区间内。

近期债券市场的下跌释放了部分前期积累的风险，但是回购利率的升高仍将迫使部分机构降低杠杆率，从而有可能引发债券市场的进一步调整。因此，我们将严格地控制组合的杠杆水平以及久期，以降低组合的利率风险暴露。从个券的期限上看，当前３Ｙ与５Ｙ间的期限利差已经接近历史最低水平，因此３Ｙ等短久期品种具有比较优势。从信用等级上看，经济增速的放缓以及流动性的收紧将对企业的现金流造成压力，低等级债券的信用风险升高，因此我们将侧重于配置中高等级的债券。下半年股票市场的收益风险仍较低，周期股很难有亮丽的表现，我们将更多地关注结构性行情中成长型股票带来的投资机会。

４．６管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

根据中国证监会相关规定及基金合同约定，本基金管理人严格按照新准则、中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。其中，本基金管理人为了确保估值工作的合规开展，建立了负责估值工作决策和执行的专门机构，组成人员包括分管运营的公司领导、督察长、投资总监、运营管理部、交易部、研究部、投资部、监察稽核部各部门负责人及其指定的相关人员。研究部参加人员应包含金融工程小组及相关行业研究员。分管运营的公司领导任估值小组组长。且基金经理不参与其管理基金的相关估值业务。本报告期内，参与估值流程各方之间无重大利益冲突。

４．７管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据《证券投资基金运作管理办法》及本基金的基金合同等规定，本基金于２０１３年３月４日公告每１０份基金份额派发红利０．３００元，共计派发红利１５，５３１，３３１．３０元，权益登记日为２０１３年３月６日。

§５托管人报告

５．１报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期内，中国银行股份有限公司（以下称“本托管人”）在民生加银信用双利债券型证券投资基金（以下称“本基金”）的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

５．２托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期内，本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定，对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督，对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核，未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金实施利润分配的金额为１５，５３１，３３１．３０元，其中本基金Ａ类实施利润分配的金额为２，５１５，４７３．５４元；本基金Ｃ类实施利润分配的金额为１３，０１５，８５７．７６元。

５．３托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告（注：财务会计报告中的“金融工具风险及管理”部分未在托管人复核范围内）、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§６半年度财务会计报告（未经审计）

６．１资产负债表

会计主体：民生加银信用双利债券型证券投资基金

报告截止日：２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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注：（１）报告截止日２０１３年６月３０日，基金份额总额１，８８５，３１５，３６５．０４份，其中民生加银信用双利债券型证券投资基金Ａ级份额净值１．０１５元，份额总额１，５７３，１３２，１０５．５９；民生加银信用双利债券型证券投资基金Ｃ级份额净值１．００９元，份额总额３１２，１８３，２５９．４５份。

（２）本基金合同于２０１２年４月２５日生效。比较财务报表的实际编制期间为２０１２年４月２５日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日止。

６．２利润表

会计主体：民生加银信用双利债券型证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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６．３所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：民生加银信用双利债券型证券投资基金

本报告期：２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告６．１至６．４财务报表由下列负责人签署：

＿＿＿＿＿＿俞岱曦＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿朱晓光＿＿＿＿＿＿＿＿＿＿洪锐珠＿＿＿＿

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

６．４报表附注

６．４．１基金基本情况

民生加银信用双利债券型证券投资基金（以下简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［２０１２］１９５号文《关于核准民生加银信用双利债券型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人民生加银基金管理有限公司向社会公开募集，基金合同于２０１２年４月２５日生效，首次设立募集规模为５，０２８，９１５，１３３．６３份基金份额。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为民生加银基金管理有限公司，注册登记机构为民生加银基金管理有限公司，基金托管人为中国银行股份有限公司（以下简称“中国银行”）。

根据《民生加银信用双利债券型证券投资基金基金合同》和《民生加银信用双利债券型证券投资基金招募说明书》的有关规定，本基金自募集期起根据认购费、申购费及销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资者认购或申购基金时收取认购费、申购费的，称为Ａ类基金份额；不收取认购费、申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为Ｃ类基金份额。本基金Ａ类、Ｃ类两种收费模式并存，由于基金费用的不同，本基金Ａ类基金份额和Ｃ类基金份额分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。投资者可自行选择认购、申购的基金份额类别，但各类别基金份额之间不能相互转换。

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。

本基金是债券型基金，各类资产的投资比例为：投资于固定收益类金融工具资产占基金资产比例不低于８０％，基金保持不低于基金资产净值５％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。本基金还可投资于一级市场新股申购、持有可转债转股所得股票、二级市场股票和权证、法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但上述非固定收益类金融工具的投资比例合计不超过基金资产的２０％，其中基金持有全部权证的市值不超过基金资产净值的３％。本基金的业绩比较基准为：中债企业债总全价指数收益率×６０％＋中债国债总全价指数收益率×４０％。

６．４．２会计报表的编制基础

本财务报表系按照中国财政部２００６年２月颁布的《企业会计准则—基本准则》和３８项具体会计准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券业协会制定的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会制定的《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》、《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第２号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第３号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第３号＜年度报告和半年度报告＞》及其他中国证监会颁布的相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

６．４．３遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于２０１３年６月３０日的财务状况以及２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日止期间的经营成果和净值变动情况。

６．４．４本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期会计报表所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度会计报表所采用的会计政策、会计估计一致。

６．４．５差错更正的说明

本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

６．４．６税项

１．印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年４月２４日起，调整证券（股票）交易印花税税率，由原先的３％。调整为１％。；

经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自２００８年９月１９日起，调整由出让方按证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变；

根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

２．营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字［２００４］７８号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自２００４年１月１日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

３．个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字［２００２］１２８号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》的规定，对基金取得的股票的股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入，由上市公司、债券发行企业及金融机构在向基金派发股息、红利收入、债券的利息收入及储蓄利息收入时代扣代缴２０％的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０７号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自２００５年６月１３日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税［２００５］１０２号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按５０％计算应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税［２０１２］８５号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自２０１３年１月１日起，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在１个月以内（含１个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在１个月以上至１年（含１年）的，暂减按５０％计入应纳税所得额；持股期限超过１年的，暂减按２５％计入应纳税所得额。上述所得统一适用２０％的税率计征个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字［２００５］１０３号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税［２００８］１３２号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》，自２００８年１０月９日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

６．４．７关联方关系

６．４．７．１本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本基金本报告期不存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。

６．４．７．２本报告期与基金发生关联交易的各关联方

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注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

６．４．８本报告期及上年度可比期间的关联方交易

６．４．８．１通过关联方交易单元进行的交易

６．４．８．１．１股票交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行股票交易。

６．４．８．１．２权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。

６．４．８．１．３应支付关联方的佣金

本基金本报告期及上年度可比期间均未发生应支付关联方的佣金。

６．４．８．２关联方报酬

６．４．８．２．１基金管理费

单位：人民币元

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注：１）基金管理费按前一日的基金资产净值的０．７０％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．７０％／当年天数

Ｈ为每日应支付的基金管理费

Ｅ为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。

２）基金管理费于２０１３年上半年末尚未支付的金额为３５３，４１６．１６元，于２０１２年末尚未支付的金额为４９９，８５１．７７元。

６．４．８．２．２基金托管费

单位：人民币元

■

注：１）基金托管费按前一日的基金资产净值的０．２０％的年费率计提。计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．２０％／当年天数

Ｈ为每日应支付的基金托管费

Ｅ为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，逐日累计至每个月月末，按月支付。

２）基金托管费于２０１３年上半年末尚未支付的金额为１００，９７６．０５元，于２０１２年末尚未支付的金额为１４２，８１４．８１元。

６．４．８．２．３销售服务费

单位：人民币元

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注：民生加银信用双利债券型证券投资基金Ａ级份额不收取销售服务费，Ｃ类基金份额销售服务费年费率为。本基金Ｃ类基金份额销售服务费计提的计算方法如下：

Ｈ＝Ｅ×０．４０％／当年天数

Ｈ为Ｃ类基金份额每日应计提的销售服务费

Ｅ为Ｃ类基金份额前一日的基金资产净值

基金销售服务费每日计算，按月支付给民生加银基金公司，再由民生加银基金公司计算并支付给各基金销售机构。

６．４．８．３与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易

本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

６．４．８．４各关联方投资本基金的情况

６．４．８．４．１报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期及上年度可比期间均无基金管理人运用固定资金投资本基金的情况。

６．４．８．４．２报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本报告期及上年度可比期间均无除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况。

６．４．８．５由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：１．本基金的银行存款由基金托管人中国银行保管，活期银行存款按银行同业利率计息，定期银行存款按银行约定利率计息。

２．本基金本期末及上年度可比期末均无存放于中国银行的定期存款余额。

３．本基金本期由中国银行保管的定期存款产生的利息收入为人民币０．００元，上年度可比期间由中国银行保管的定期存款产生的利息收入为人民币２，２２６，３８８．８９元。

６．４．８．６本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期及上年度可比期间均未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

６．４．８．７其他关联交易事项的说明

无。

６．４．９期末（２０１３年６月３０日）本基金持有的流通受限证券

６．４．９．１因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券。

６．４．９．２期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

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６．４．９．３期末债券正回购交易中作为抵押的债券

６．４．９．３．１银行间市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金没有因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

６．４．９．３．２交易所市场债券正回购

截至本报告期末２０１３年６月３０日止，本基金没有因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额。

６．４．１０有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

１承诺事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。

２其他事项

截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。

§７投资组合报告

７．１期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

７．２期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

７．３期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

７．４报告期内股票投资组合的重大变动

７．４．１累计买入金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：“本期累计买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

７．４．２累计卖出金额超出期初基金资产净值２％或前２０名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：“本期累计卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

７．４．３买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：“买入股票成本”、 “卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

７．５期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

７．６期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

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７．７期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

７．８期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

７．９投资组合报告附注

７．９．１声明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查的、或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

７．９．２声明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库。

报告期内本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

７．９．３期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

７．９．４期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

■

７．９．５期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

■

７．９．６投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§８基金份额持有人信息

８．１期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

８．２期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：①本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本只基金份额总量的数量区间是１００万份以上。

②本只基金的基金经理持有本只基金份额总量的数量区间是０。

§９开放式基金份额变动

单位：份

■

§１０重大事件揭示

１０．１基金份额持有人大会决议

■

１０．２基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

■

１０．３涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

■

１０．４基金投资策略的改变

■

１０．５为基金进行审计的会计师事务所情况

■

１０．６管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

■

１０．７基金租用证券公司交易单元的有关情况

１０．７．１基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

１０．７．２基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

注：由于四舍五入的原因，百分比分项之和与合计可能有尾差。

①为了贯彻中国证监会的有关规定，我公司制定了选择券商的标准，即：

ⅰ实力雄厚，信誉良好，注册资本不少于３亿元人民币；

ⅱ研究实力较强，有固定的研究机构和专门的研究人员，能及时为基金提供高质量的资讯服务，包括宏观经济报告、行业报告、市场分析、个股分析报告、市场数据统计及其它专门报告等，并能根据基金投资的特定要求，提供专门研究报告；

ⅲ财务状况良好，各项财务指标显示公司经营状况稳定；

ⅳ经营行为规范，内部管理规范、严格，具备健全的内部控制制度，并能满足基金运作高度保密的要求；

ⅴ具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理基金进行证券交易的要求，并能为基金提供全面的信息服务。

②券商专用交易单元选择程序：

ⅰ投研能力打分：由投资、研究、交易部相关人员对券商投研及综合能力进行打分，填写《券商评价表》

ⅱ指定租用方案：由交易部根据评价结果，结合公司租用席位要求制定具体的席位租用方案；

ⅲ公司领导审批：公司领导对席位租用方案进行审批或提供修改意见；

ⅳ交易部洽谈：交易部指派专人就租用事宜等业务与券商一并进行洽谈，并起草相关书面协议；

ⅴ律师审议：席位租用协议交公司监察稽核部的律师进行法律审计；

ｖｉ交易部经办：席位租用协议生效后，由交易部专人与券商进行联系，具体办理租用手续；

ｖｉｉ连通测试：信息技术部接到交易部通知后，将联络券商技术人员对租用席位进行连通等方面的测试；

ｖｉｉｉ通知托管行：信息技术部测试通过后，应及时通知投资部、交易部及运营部，由运营部通知托管行有关席位的具体信息；

ｉｘ席位启用：交易席位正式使用，投资部、交易部、运营部有关人员须提前做好席位启用的准备工作。

本基金管理人与被选择的券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

§１１影响投资者决策的其他重要信息

■

民生加银基金管理有限公司

２０１３年８月２７日

基金简称民生加银信用双利债券
基金主代码６９０００６
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日２０１２年４月２５日
基金管理人民生加银基金管理有限公司
基金托管人中国银行股份有限公司
报告期末基金份额总额１，８８５，３１５，３６５．０４份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称：民生加银信用双利债券Ａ民生加银信用双利债券Ｃ
下属分级基金的交易代码：６９０００６６９０２０６
报告期末下属分级基金的份额总额１，５７３，１３２，１０５．５９份３１２，１８３，２５９．４５份

投资目标本基金作为债券型基金，将在综合考虑基金资产收益性、安全性和流动性的基础上，通过积极主动的投资管理，追求基金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的债券、股票（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的相关规定）。
本基金是债券型基金，投资于国债、中央银行票据、金融债券、企业债券、公司债券、可转换公司债券（含分离交易的可转换公司债券）、短期融资券、中期票据、资产支持证券、回购等固定收益类金融工具资产占基金资产比例不低于８０％；其中，投资于信用债券的资产占所有固定收益类金融工具资产比例不低于８０％。基金保持不低于基金资产净值５％的现金或者到期日在一年以内的政府债券。
业绩比较基准中债企业债总全价指数收益率×６０％＋中债国债总全价指数收益率×４０％
风险收益特征本基金是债券型证券投资基金，通常预期风险收益水平低于股票型基金和混合型基金，高于货币市场基金，为证券投资基金中的较低风险品种。

项目基金管理人基金托管人
名称民生加银基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露负责人姓名张力唐州徽
联系电话０７５５－２３９９９８８８９５５６６
电子邮箱ｚｈａｎｇｌｉ＠ｍｓｊｙｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎｔｇｘｘｐｌ＠ｂａｎｋ－ｏｆ－ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ
客户服务电话４００－８８８８－３８８９５５６６
传真０７５５－２３９９９８０００１０－６６５９４９４２

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｍｓｊｙｆｕｎｄ．ｃｏｍ．ｃｎ
基金半年度报告备置地点基金管理人和基金托管人的住所

基金级别民生加银信用双利债券Ａ民生加银信用双利债券Ｃ
３．１．１期间数据和指标报告期（２０１３年１月１日－２０１３年６月３０日）报告期（２０１３年１月１日－２０１３年６月３０日）
本期已实现收益２，０１８，７９５．３５１２，５０１，０５５．１２
本期利润－２，４３９，４９４．５７１０，６０７，４６６．３４
加权平均基金份额本期利润－０．０２１９０．０２５２
本期基金份额净值增长率１．０９％０．９０％
３．１．２期末数据和指标报告期末（２０１３年６月３０日）
期末可供分配基金份额利润０．０１５２０．００８６
期末基金资产净值１，５９７，０３０，６１４．６９３１４，８７８，７６６．２１
期末基金份额净值１．０１５１．００９

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月－５．７６％０．５０％－０．６４％０．１９％－５．１２％０．３１％
过去三个月－１．８４％０．４６％０．３０％０．１２％－２．１４％０．３４％
过去六个月１．０９％０．４０％１．０３％０．０９％０．０６％０．３１％
过去一年２．９８％０．２８％－０．２８％０．０７％３．２６％０．２１％
自基金合同生效起至今４．４３％０．２６％１．７４％０．０８％２．６９％０．１８％

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月－５．７９％０．５１％－０．６４％０．１９％－５．１５％０．３２％
过去三个月－１．９４％０．４６％０．３０％０．１２％－２．２４％０．３４％
过去六个月０．９０％０．４０％１．０３％０．０９％－０．１３％０．３１％
过去一年２．４９％０．２９％－０．２８％０．０７％２．７７％０．２２％
自基金合同生效起至今３．８２％０．２６％１．７４％０．０８％２．０８％０．１８％

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
陈薇薇民生加银信用双利债券、民生加银平稳增利债券、民生加银现金增利货币、民生加银家盈理财７天、民生加银家盈理财月度基金经理２０１２年７月２５日－１１年中国人民大学财务与金融学硕士。２００２年７月至２００４年６月于国海证券有限责任公司资产管理总部担任证券分析员；２００４年６月至２０１２年２月任职于易方达基金管理有限公司，历任金融工程部研究员、集中交易室交易员、集中交易室交易主管，固定收益部投资经理；２０１２年３月加盟民生加银基金管理有限公司，现任固定收益投资负责人。
乐瑞祺民生加银增强收益债券、民生加银景气行业股票、民生加银信用双利债券、民生加银转债优选、民生加银策略精选混合基金经理；公司投资部副总监２０１２年４月２５日－９年复旦大学数量经济学硕士。自２００２年起任衡泰软件定量研究部定量分析师，从事固定收益产品定价及风险管理系统开发工作；２００４年加入博时基金管理有限公司，任固定收益部基金经理助理，从事固定收益投资及研究业务；２００９年加入本公司，曾任基金经理助理。

资产附注号本期末
２０１３年６月３０日
上年度末
２０１２年１２月３１日
资产：
银行存款８８３，１３５，６７３．１５３３，６０５，６３９．９２
结算备付金１１，２７１，９１２．２３１，７２５，３７４．７４
存出保证金７５，７４９．８４－
交易性金融资产１，３９５，０７５，３６１．００９６８，３７０，４８４．７７
其中：股票投资６，７３７，８２４．００６２，６９３，０９２．１７
基金投资－－
债券投资１，３８８，３３７，５３７．００９０５，６７７，３９２．６０
资产支持证券投资－－
衍生金融资产－－
买入返售金融资产９０，０００，７５５．００－
应收证券清算款－－
应收利息２７，５７７，４０２．２２２１，７０８，１２０．９６
应收股利－－
应收申购款２４，２１４．３０８，７６８．８７
递延所得税资产－－
其他资产－－
资产总计２，４０７，１６１，０６７．７４１，０２５，４１８，３８９．２６
负债和所有者权益附注号本期末
２０１３年６月３０日
上年度末
２０１２年１２月３１日
负债：
短期借款－－
交易性金融负债－－
衍生金融负债－－
卖出回购金融资产款－２５９，９９９，８０５．００
应付证券清算款４８５，００５，３３６．３３２０，０７４，８８５．６７
应付赎回款６，７９２，５０５．１５５，９５１，２９１．９１
应付管理人报酬３５３，４１６．１６４９９，８５１．７７
应付托管费１００，９７６．０５１４２，８１４．８１
应付销售服务费１１２，７６７．８５２４１，８４１．９７
应付交易费用２３２，７２５．０８１４４，３９７．８９
应交税费２，４７４，８２５．００１，５２７，０００．００
应付利息－１１８，４５９．７５
应付利润－－
递延所得税负债－－
其他负债１７９，１３５．２２２０１，４３２．０３
负债合计４９５，２５１，６８６．８４２８８，９０１，７８０．８０
所有者权益：
实收基金１，８８５，３１５，３６５．０４７１５，５９２，２７９．４９
未分配利润２６，５９４，０１５．８６２０，９２４，３２８．９７
所有者权益合计１，９１１，９０９，３８０．９０７３６，５１６，６０８．４６
负债和所有者权益总计２，４０７，１６１，０６７．７４１，０２５，４１８，３８９．２６

项目附注号本期
２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
上年度可比期间
２０１２年４月２５日至２０１２年６月３０日
一、收入１７，７１６，６６６．１６７８，７３６，５０５．２４
１．利息收入１５，０８６，６９６．７７４４，７７５，６７３．６２
其中：存款利息收入４６９，２９２．４３３２，１８５，４６４．８２
债券利息收入１４，５５７，９９３．６５１２，５６３，７８５．７１
资产支持证券利息收入－－
买入返售金融资产收入５９，４１０．６９２６，４２３．０９
其他利息收入－－
２．投资收益（损失以“－”填列）８，９５９，３５２．１３４，３７１，４６９．９６
其中：股票投资收益８，３２０，７５４．２４－
基金投资收益－－
债券投资收益１２６，６５８．８９４，３７１，４６９．９６
资产支持证券投资收益－－
衍生工具收益－－
股利收益５１１，９３９．００－
３．公允价值变动收益（损失以“－”号填列）－６，３５１，８７８．７０２９，２６８，２０１．６６
４．汇兑收益（损失以“－”号填列）－－
５．其他收入（损失以“－”号填列）２２，４９５．９６３２１，１６０．００
减：二、费用９，５４８，６９４．３９１２，９１９，０８４．９０
１．管理人报酬１，９３１，４１４．１８６，３９１，４９８．６７
２．托管费５５１，８３２．５５１，８２６，１４２．４９
３．销售服务费８７４，１５９．３９２，７３５，７７６．６９
４．交易费用８１４，８３０．０８２７，４０４．１７
５．利息支出５，１５７，９０５．４６１，８４５，９２８．３７
其中：卖出回购金融资产支出５，１５７，９０５．４６１，８４５，９２８．３７
６．其他费用２１８，５５２．７３９２，３３４．５１
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）８，１６７，９７１．７７６５，８１７，４２０．３４
减：所得税费用－－
四、净利润（净亏损以“－”号填列）８，１６７，９７１．７７６５，８１７，４２０．３４

项目本期
２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）７１５，５９２，２７９．４９２０，９２４，３２８．９７７３６，５１６，６０８．４６
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）－８，１６７，９７１．７７８，１６７，９７１．７７
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）１，１６９，７２３，０８５．５５１３，０３３，０４６．４２１，１８２，７５６，１３１．９７
其中：１．基金申购款１，５７８，７５７，８６１．９０３０，０８８，０６４．０７１，６０８，８４５，９２５．９７
２．基金赎回款－４０９，０３４，７７６．３５－１７，０５５，０１７．６５－４２６，０８９，７９４．００
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）－－１５，５３１，３３１．３０－１５，５３１，３３１．３０
五、期末所有者权益（基金净值）１，８８５，３１５，３６５．０４２６，５９４，０１５．８６１，９１１，９０９，３８０．９０
项目上年度可比期间
２０１２年４月２５日至２０１２年６月３０日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值）５，０２８，９１５，１３３．６３－５，０２８，９１５，１３３．６３
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）－６５，８１７，４２０．３４６５，８１７，４２０．３４
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“－”号填列）－－－
其中：１．基金申购款－－－
２．基金赎回款－－－
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“－”号填列）－－－
五、期末所有者权益（基金净值）５，０２８，９１５，１３３．６３６５，８１７，４２０．３４５，０９４，７３２，５５３．９７

关联方名称与本基金的关系
民生加银基金管理有限公司（“民生加银基金公司”）基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国银行股份有限公司（“中国银行”）基金托管人、基金代销机构
中国民生银行股份有限公司（“中国民生银行”）基金管理人的股东、基金代销机构

项目本期
２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
上年度可比期间
２０１２年４月２５日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的管理费１，９３１，４１４．１８６，３９１，４９８．６７
其中：支付销售机构的客户维护费２８０，８８０．２８１，３４５，０４６．５４

项目本期
２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
上年度可比期间
２０１２年４月２５日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的托管费５５１，８３２．５５１，８２６，１４２．４９

获得销售服务费的
各关联方名称
本期
２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
当期发生的基金应支付的销售服务费
民生加银信用双利债券Ａ民生加银信用双利债券Ｃ合计
中国银行－３９，５５０．１７３９，５５０．１７
中国民生银行－８２６，４４２．６２８２６，４４２．６２
民生加银基金公司－２，２０１．３０２，２０１．３０
合计－８６８，１９４．０９８６８，１９４．０９
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
２０１２年４月２５日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日
当期发生的基金应支付的销售服务费
民生加银信用双利债券Ａ民生加银信用双利债券Ｃ合计
中国银行－２９０，５３０．５０２９０，５３０．５０
中国民生银行－２，４３４，８９３．１７２，４３４，８９３．１７
民生加银基金公司－５，９５０．６３５，９５０．６３
合计－２，７３１，３７４．３０２，７３１，３７４．３０

关联方
名称
本期
２０１３年１月１日至２０１３年６月３０日
上年度可比期间
２０１２年４月２５日（基金合同生效日）至２０１２年６月３０日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国银行７７３，１３５，６７３．１５１４６，８１７．３５１０，１５４，４００．１１２，４６２，６２５．９９

股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末
估值单价
复牌日期复牌
开盘单价
数量（股）期末
成本总额
期末估值总额备注
３０００２７华谊兄弟２０１３年６月５日重大事项２８．５５２０１３年７月２４日３１．４１２００，０００５，７１９，１１８．１２５，７１０，０００．００－

序号项目金额占基金总资产的比例（％）
１权益投资６，７３７，８２４．０００．２８
其中：股票６，７３７，８２４．０００．２８
２固定收益投资１，３８８，３３７，５３７．００５７．６８
其中：债券１，３８８，３３７，５３７．００５７．６８
资产支持证券－－
３金融衍生品投资－－
４买入返售金融资产９０，０００，７５５．００３．７４
其中：买断式回购的买入返售金融资产－－
５银行存款和结算备付金合计８９４，４０７，５８５．３８３７．１６
６其他各项资产２７，６７７，３６６．３６１．１５
７合计２，４０７，１６１，０６７．７４１００．００

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
Ａ农、林、牧、渔业－－
Ｂ采矿业－－
Ｃ制造业１，０２７，８２４．０００．０５
Ｄ电力、热力、燃气及水生产和供应业－－
Ｅ建筑业－－
Ｆ批发和零售业－－
Ｇ交通运输、仓储和邮政业－－
Ｈ住宿和餐饮业－－
Ｉ信息传输、软件和信息技术服务业－－
Ｊ金融业－－
Ｋ房地产业－－
Ｌ租赁和商务服务业－－
Ｍ科学研究和技术服务业－－
Ｎ水利、环境和公共设施管理业－－
Ｏ居民服务、修理和其他服务业－－
Ｐ教育－－
Ｑ卫生和社会工作－－
Ｒ文化、体育和娱乐业５，７１０，０００．０００．３０
Ｓ综合－－
合计６，７３７，８２４．０００．３５

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）
１３０００２７华谊兄弟２００，０００５，７１０，０００．０００．３０
２００２１０８沧州明珠１３１，１００１，０２７，８２４．０００．０５

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
１６００８８６国投电力２７，５８７，６２０．０２３．７５
２００２０５５得润电子１４，９２０，４９７．５５２．０３
３６００５１９贵州茅台７，３７７，９７９．００１．００
４６００６３９浦东金桥７，３３０，６１３．２０１．００
５００００１２南玻Ａ７，１９８，０８３．８８０．９８
６６０００８９特变电工６，７７１，９０１．８９０．９２
７００２６１８丹邦科技６，６３５，９９３．０００．９０
８０００５８１威孚高科６，５０３，１２９．０９０．８８
９６００３７６首开股份６，１０５，６６２．０００．８３
１０００２３１７众生药业６，０６１，１８６．０００．８２
１１００００６３中兴通讯５，７３９，１８７．０００．７８
１２３０００２７华谊兄弟５，７１９，１１８．１２０．７８
１３３０００８８长信科技５，５１５，２８８．３００．７５
１４６００８０５悦达投资５，２９４，８６２．５６０．７２
１５０００００２万科Ａ４，７００，０００．０００．６４
１６００２０６５东华软件４，３７３，８５０．６６０．５９
１７０００９６０锡业股份４，１６８，７９２．５１０．５７
１８６００８５８银座股份３，９９０，０００．０００．５４
１９６００５９６新安股份３，９３９，８３７．０７０．５３
２０６００４９５晋西车轴３，８８４，２３５．０００．５３

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
１６００８８６国投电力２７，０７４，５０８．４８３．６８
２０００４２３东阿阿胶１１，６５９，６３０．１９１．５８
３００２０５５得润电子１１，４７７，２１２．５８１．５６
４６００１１１包钢稀土１０，６３５，１７８．３２１．４４
５３０００８８长信科技１０，３８３，０５１．８３１．４１
６０００５８１威孚高科８，１５４，０３６．３２１．１１
７００００１２南玻Ａ７，９０１，１５９．０６１．０７
８００２６１８丹邦科技７，８３６，０９４．００１．０６
９６０００８９特变电工７，６６３，２２４．４０１．０４
１０６００６３９浦东金桥７，１３２，２５６．２００．９７
１１６００５１９贵州茅台６，８９６，４１０．７３０．９４
１２００２３１７众生药业６，０８２，３６８．８６０．８３
１３００００６３中兴通讯５，７４２，７８４．３８０．７８
１４００２５５４惠博普５，５１９，１６７．９９０．７５
１５６０００３０中信证券５，４５８，５３５．０００．７４
１６０００６５１格力电器５，４１４，５０９．２００．７４
１７６００３７３中文传媒５，３１１，１５５．５７０．７２
１８６００３７６首开股份５，２３８，７３９．８８０．７１
１９６００８０５悦达投资４，６８２，５６０．２８０．６４
２０００２０６５东华软件４，５８３，１６５．９００．６２

买入股票成本（成交）总额２３３，０１７，５０６．３０
卖出股票收入（成交）总额２９４，０４７，２０８．９０

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（％）
１国家债券－－
２央行票据２９，７３０，０００．００１．５５
３金融债券－－
其中：政策性金融债－－
４企业债券１，２７３，９８９，７２６．００６６．６３
５企业短期融资券４０，１１２，０００．００２．１０
６中期票据１９，９１５，０００．００１．０４
７可转债２４，５９０，８１１．００１．２９
８其他－－
９合计１，３８８，３３７，５３７．００７２．６２

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（％）
１１２４２７２１３绥芬河９００，０００９０，８０１，０００．００４．７５
２１３８０１８９１３渝大足债８００，０００８０，９２８，０００．００４．２３
３１２８００１３１２柳州东城债５００，０００５３，７２５，０００．００２．８１
４１２８０３４２１２兴安林业债５００，０００５１，８８５，０００．００２．７１
５１２８０３１５１２玉环交投债５００，０００５１，８６０，０００．００２．７１

序号名称金额
１存出保证金７５，７４９．８４
２应收证券清算款－
３应收股利－
４应收利息２７，５７７，４０２．２２
５应收申购款２４，２１４．３０
６其他应收款－
７待摊费用－
８其他－
９合计２７，６７７，３６６．３６

序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（％）
１１１００２２同仁转债２４，５９０，８１１．００１．２９

序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净值比例（％）流通受限情况说明
１３０００２７华谊兄弟５，７１０，０００．０００．３０重大事项

份额级别持有人户数（户）户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
民生加银信用双利债券Ａ６６４２，３６９，１７４．８６１，５２２，８０１，２９５．３３９６．８０％５０，３３０，８１０．２６３．２０％
民生加银信用双利债券Ｃ３，５１９８８，７１３．６３１５，５５０，３０９．７５４．９８％２９６，６３２，９４９．７０９５．０２％
合计４，１８３４５０，７０８．９１１，５３８，３５１，６０５．０８８１．６０％３４６，９６３，７５９．９６１８．４０％

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金民生加银信用双利债券Ａ２，４７７，６３８．１６０．１６％
民生加银信用双利债券Ｃ１３２，１７８．９８０．０４％
合计２，６０９，８１７．１４０．１４％

项目民生加银信用双利债券Ａ民生加银信用双利债券Ｃ
基金合同生效日（２０１２年４月２５日）基金份额总额１，２６１，６２４，７２８．７５３，７６７，２９０，４０４．８８
本报告期期初基金份额总额１１７，６１９，２８１．４７５９７，９７２，９９８．０２
本报告期基金总申购份额１，５４６，６２３，３５４．８０３２，１３４，５０７．１０
减：本报告期基金总赎回份额９１，１１０，５３０．６８３１７，９２４，２４５．６７
本报告期基金拆分变动份额－－
本报告期期末基金份额总额１，５７３，１３２，１０５．５９３１２，１８３，２５９．４５

报告期内无基金份额持有人大会决议。

２０１３年３月１７日，根据国家金融工作需要，肖钢先生辞去中国银行股份有限公司董事长职务。中国银行股份有限公司已于２０１３年３月１７日公告上述事项。
２０１３年６月１日，中国银行股份有限公司发布公告，自２０１３年５月３１日起，田国立先生就任本行董事长、执行董事、董事会战略发展委员会主席及委员。

本报告期基金管理人、基金财产、基金托管业务没有发生诉讼事项。

本报告期基金投资策略没有改变。

本报告期本基金所聘用的会计师事务所未发生改变。

本基金管理人、托管人及其高级管理人员没有发生受监管部门稽查或处罚的情形。

券商名称
交易单元数量
股票交易应支付该券商的佣金
备注
成交金额占当期股票
成交总额的比例
佣金占当期佣金
总量的比例
东方证券股份有限公司１２３３，１３３，０５５．２１４６．６８％２０９，１３６．２６４６．３１％－
国信证券股份有限公司１２３０，５５９，３３３．３７４６．１６％２０９，９０１．０３４６．４８％－
长江证券股份有限公司１３５，７８４，７０６．６０７．１６％３２，５７８．３９７．２１％－
光大证券股份有限公司１－－－－－
中航证券有限公司１－－－－－
广发证券股份有限公司１－－－－－

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额占当期权证
成交总额的比例
东方证券股份有限公司－－－－－－
国信证券股份有限公司７９９，３１５，０５４．８６１００．００％７，９９８，１００，０００．００１００．００％－－
长江证券股份有限公司－－－－－－
光大证券股份有限公司－－－－－－
中航证券有限公司－－－－－－
广发证券股份有限公司－－－－－－

无。

2013年6月30日

基金管理人：民生加银基金管理有限公司基金托管人：中国银行股份有限公司送出日期：2013年8月27日

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