2013年半年度报告摘要

第一节 重要提示

１．１ 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ及本行网站ｗｗｗ．ｂｏｃ．ｃｎ的半年度报告全文。

１．２ 公司简介

	Ａ股	Ｈ股		Ａ股可转换公司债券
证券简称	中国银行	中国银行		中行转债
证券代码	６０１９８８	３９８８		１１３００１
上市证券交易所	上海证券交易所	香港联合交易所有限公司		上海证券交易所
联系人和联系方式	董事会秘书		证券事务代表
姓名	范耀胜		罗楠
电话	（８６）１０－６６５９２６３８		（８６）１０－６６５９２６３８
传真	（８６）１０－６６５９４５６８		（８６）１０－６６５９４５６８
电子信箱	ｂｏｃｉｒ＠ｂａｎｋ－ｏｆ－ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ		ｂｏｃｉｒ＠ｂａｎｋ－ｏｆ－ｃｈｉｎａ．ｃｏｍ

第二节 主要财务数据和股东变化

２．１ 主要财务数据

单位：百万元人民币（百分比除外）

项目	本报告期	上年同期	本报告期比 上年同期增减（％）
营业收入	２０６，０８４	１７９，６２７	１４．７３％
营业利润	１０９，８４９	９６，８２９	１３．４５％
利润总额	１１０，２５１	９６，９９２	１３．６７％
归属于母公司所有者的净利润	８０，７２１	７１，４８３	１２．９２％
扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润	８０，３００	７０，６４０	１３．６７％
基本每股收益（元）	０．２９	０．２６	１２．９２％
稀释每股收益（元）	０．２８	０．２５	１２．３４％
基本每股收益（元，扣除非经常性损益后）	０．２９	０．２５	１３．６７％
稀释每股收益（元，扣除非经常性损益后）	０．２８	０．２５	１３．０９％
净资产收益率（％，加权平均）	１８．９３％	１８．９６％	下降０．０３个百分点
净资产收益率（％，加权平均，扣除非经常性损益后）	１８．８３％	１８．７４％	上升０．０９个百分点
经营活动产生的现金流量净额	（２５２，９４１）	５３１，４８２	（１４７．５９％）
项目	本报告期末	上年末	本报告期末比 上年末增减（％）
资产总计	１３，２５６，２０６	１２，６８０，６１５	４．５４％
归属于母公司所有者权益合计	８４９，９７８	８２４，６７７	３．０７％

２．２ 前１０名股东持股情况表

２０１３年６月３０日股东总数：１，０２２，９００（其中包括７９８，７３７名Ａ股股东及２２４，１６３名Ｈ股股东）
２０１３年６月３０日，前十名股东持股情况 单位：股
序号	股东名称	报告期内增减	期末持股数量	持股比例	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量	股东性质	股份种类
１	中央汇金投资有限责任公司	８３，３０１，８４３	１８９，１３５，４９４，９２８	６７．７５％	－	无	国家	Ａ股
２	香港中央结算（代理人）有限公司	（１９，４３４，２２７）	８１，６２５，１２５，０６８	２９．２４％	－	未知	境外法人	Ｈ股
３	Ｔｈｅ Ｂａｎｋ ｏｆ Ｔｏｋｙｏ－Ｍｉｔｓｕｂｉｓｈｉ ＵＦＪ Ｌｔｄ．	－	５２０，３５７，２００	０．１９％	－	未知	境外法人	Ｈ股
４	大连华信信托股份有限公司	９３，６６４，０３５	１２４，９３１，３８３	０．０４％	－	无	境内非国有法人	Ａ股
５	神华集团有限责任公司	－	９９，９９９，９００	０．０４％	－	无	国有法人	Ａ股
５	中国铝业公司	－	９９，９９９，９００	０．０４％	－	无	国有法人	Ａ股
７	中国南方电网有限责任公司	－	９０，９０９，０００	０．０３％	－	无	国有法人	Ａ股
８	太平人寿保险有限公司－分红－团险分红	３０，０９７，２７８	８７，７８４，６０９	０．０３％	－	无	国有法人	Ａ股
９	南方富时中国Ａ５０ＥＴＦ	８，５４９，９００	６０，２８５，５７２	０．０２％	－	无	境外法人	Ａ股
１０	汇添富上证综合指数证券投资基金	（４，６３２，００６）	５８，３１８，１９７	０．０２％	－	无	境内非国有法人	Ａ股

本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。

２．３ 控股股东或实际控制人变更情况

不适用

第三节 管理层讨论与分析

３．１ 利润表主要项目分析

上半年，集团实现净利润８４１．７２亿元，实现归属于母公司所有者的净利润８０７．２１亿元，分别同比增长１２．４０％和１２．９２％。平均总资产回报率（ＲＯＡ）１．３０％，净资产收益率（ＲＯＥ）１８．９３％，分别比上年提高０．１１和０．８０个百分点。

集团利润表主要项目如下表所示：

		单位：百万元人民币（百分比除外）
项目	２０１３年１－６月	２０１２年１－６月	变动	变动比率
利息净收入	１３７，２８８	１２４，０５４	１３，２３４	１０．６７％
非利息收入	６８，７９６	５５，５７３	１３，２２３	２３．７９％
其中：手续费及佣金净收入	４５，４８１	３４，２５０	１１，２３１	３２．７９％
营业收入	２０６，０８４	１７９，６２７	２６，４５７	１４．７３％
营业支出	（９６，２３５）	（８２，７９８）	（１３，４３７）	１６．２３％
其中：业务及管理费	（５７，０１４）	（５１，７９９）	（５，２１５）	１０．０７％
资产减值损失	（１４，１４２）	（９，２３７）	（４，９０５）	５３．１０％
营业利润	１０９，８４９	９６，８２９	１３，０２０	１３．４５％
利润总额	１１０，２５１	９６，９９２	１３，２５９	１３．６７％
所得税费用	（２６，０７９）	（２２，１０８）	（３，９７１）	１７．９６％
净利润	８４，１７２	７４，８８４	９，２８８	１２．４０％
归属于母公司所有者的净利润	８０，７２１	７１，４８３	９，２３８	１２．９２％

利息净收入与净息差

上半年，集团实现利息净收入１，３７２．８８亿元，同比增加１３２．３４亿元，增长１０．６７％。集团主要生息资产和付息负债项目的平均余额、平均利率以及利息收支受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示：

单位：百万元人民币（百分比除外）

	２０１３年１－６月			２０１２年１－６月				对利息收支变动的因素分析
项目	平均余额	利息收支	平均利率	平均余额	利息收支	平均利率		规模因素		利率因素	合计
集团
生息资产
客户贷款	７，２３４，７３４	１８５，０６１	５．１６％	６，５２９，４３１	１８２，３２８	５．６２％		１９，６５６		（１６，９２３）	２，７３３
债券投资	２，１７５，３５４	３２，５８０	３．０２％	２，０１４，６５０	３１，３５９	３．１３％		２，４９４		（１，２７３）	１，２２１
存放中央银行	１，８７８，５９７	１３，１２９	１．４１％	２，１９７，９３７	１３，８８４	１．２７％		（２，０１１）		１，２５６	（７５５）
存拆放同业	１，１２２，５３１	１９，１００	３．４３％	１，１１７，３３６	２５，５５０	４．６０％		１１９		（６，５６９）	（６，４５０）
小计	１２，４１１，２１６	２４９，８７０	４．０６％	１１，８５９，３５４	２５３，１２１	４．２９％		２０，２５８		（２３，５０９）	（３，２５１）
付息负债
客户存款	９，４４６，６２１	８７，１１０	１．８６％	８，９９９，６３３	９６，２７０	２．１５％		４，７６６		（１３，９２６）	（９，１６０）
同业存拆入及对央行负债	１，９３８，９３９	２０，８６０	２．１７％	２，０５０，８６４	２９，２２０	２．８７％		（１，５９３）		（６，７６７）	（８，３６０）
其他借入资金	２６０，９７２	４，６１２	３．５６％	１７８，６２１	３，５７７	４．０３％		１，６４６		（６１１）	１，０３５
小计	１１，６４６，５３２	１１２，５８２	１．９５％	１１，２２９，１１８	１２９，０６７	２．３１％		４，８１９		（２１，３０４）	（１６，４８５）
利息净收入		１３７，２８８			１２４，０５４			１５，４３９		（２，２０５）	１３，２３４
净息差			２．２３％			２．１０％					１３Ｂｐｓ
中国内地人民币业务
生息资产
客户贷款	５，２３８，３８９	１６１，１０８	６．２０％	４，７９７，８２６	１５６，６６９	６．５７％		１４，３５４		（９，９１５）	４，４３９
债券投资	１，５１６，１６２	２５，９００	３．４４％	１，４４８，０３１	２４，８０６	３．４４％		１，１６２		（６８）	１，０９４
存放中央银行	１，６３２，８１４	１２，７２２	１．５７％	１，６７７，７６１	１２，９４８	１．５５％		（３４５）		１１９	（２２６）
存拆放同业	８０４，５４８	１６，２９０	４．０８％	８８２，８１９	２０，９９３	４．７８％		（１，８５５）		（２，８４８）	（４，７０３）
小计	９，１９１，９１３	２１６，０２０	４．７４％	８，８０６，４３７	２１５，４１６	４．９２％		１３，３１６		（１２，７１２）	６０４
付息负债
客户存款	７，２５３，７２９	７７，５３０	２．１６％	７，１０３，６１４	８６，５３２	２．４５％		１，８２４		（１０，８２６）	（９，００２）
同业存拆入及对央行负债	１，１０５，０１８	２０，２８９	３．７０％	１，０８８，８４６	２４，６０９	４．５５％		３６５		（４，６８５）	（４，３２０）
其他借入资金	１７１，１３８	３，７３１	４．４０％	１４８，３４３	３，１４０	４．２６％		４８２		１０９	５９１
小计	８，５２９，８８５	１０１，５５０	２．４０％	８，３４０，８０３	１１４，２８１	２．７６％		２，６７１		（１５，４０２）	（１２，７３１）
利息净收入		１１４，４７０			１０１，１３５			１０，６４５		２，６９０	１３，３３５
净息差			２．５１％			２．３１％					２０Ｂｐｓ
中国内地外币业务	单位：百万美元（百分比除外）
生息资产
客户贷款	８７，４６０	８９８	２．０７％	８４，２１１	１，５５９	３．７２％	６０		（７２１）		（６６１）
债券投资	２７，７２３	１９４	１．４１％	２０，７８９	１９８	１．９２％	６６		（７０）		（４）
存拆放同业及存放中央银行	５０，７０２	２３９	０．９５％	６４，６７１	２８０	０．８７％	（６０）		１９		（４１）
小计	１６５，８８５	１，３３１	１．６２％	１６９，６７１	２，０３７	２．４１％	６６		（７７２）		（７０６）
付息负债
客户存款	７６，６４３	２９９	０．７９％	６９，８２３	４３７	１．２６％	４３		（１８１）		（１３８）
同业存拆入及对央行负债	６９，６１１	２５４	０．７４％	７１，１８３	５２９	１．４９％	（１２）		（２６３）		（２７５）
其他借入资金	１０８	４	７．４７％	１０３	４	７．８１％	－		－		－
小计	１４６，３６２	５５７	０．７７％	１４１，１０９	９７０	１．３８％	３１		（４４４）		（４１３）
利息净收入		７７４			１，０６７		３５		（３２８）		（２９３）
净息差			０．９４％			１．２６％					（３２）Ｂｐｓ
１ 债券投资包括可供出售债券、持有至到期日债券、应收款项债券投资、交易性债券及指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的债券。 ２ 其他借入资金包括应付债券。

中国内地按业务类型划分的客户贷款、客户存款的平均余额和平均利率如下表所示：

单位：百万元人民币（百分比除外）

项目	２０１３年１－６月		２０１２年１－６月		变动
	平均余额	平均利率	平均余额	平均利率	平均余额	平均利率
中国内地人民币业务
客户贷款
公司贷款	３，３６３，５３０	６．４９％	３，２３９，８８３	６．８２％	１２３，６４７	（３３）Ｂｐｓ
个人贷款	１，７２４，８４６	５．７０％	１，４５２，１４２	５．８９％	２７２，７０４	（１９）Ｂｐｓ
票据贴现	１５０，０１３	５．５２％	１０５，８０１	８．１５％	４４，２１２	（２６３）Ｂｐｓ
小计	５，２３８，３８９	６．２０％	４，７９７，８２６	６．５７％	４４０，５６３	（３７）Ｂｐｓ
其中：
中长期贷款	３，５２９，６５５	６．３２％	３，２８８，３１３	６．５６％	２４１，３４２	（２４）Ｂｐｓ
１年以内短期贷款	１，７０８，７３４	５．９５％	１，５０９，５１３	６．５８％	１９９，２２１	（６３）Ｂｐｓ
客户存款
公司活期存款	２，００６，２９４	０．６９％	１，８８７，０３４	０．９６％	１１９，２６０	（２７）Ｂｐｓ
公司定期存款	１，８１７，８１４	３．３５％	１，５９４，２７８	３．３９％	２２３，５３６	（４）Ｂｐｓ
个人活期存款	１，１９６，６１３	０．４９％	１，００８，１５１	０．５７％	１８８，４６２	（８）Ｂｐｓ
个人定期存款	２，１４３，２０７	３．３７％	１，９１７，５４４	３．４２％	２２５，６６３	（５）Ｂｐｓ
其他存款	８９，８０１	３．８６％	６９６，６０７	４．３９％	（６０６，８０６）	（５３）Ｂｐｓ
小计	７，２５３，７２９	２．１６％	７，１０３，６１４	２．４５％	１５０，１１５	（２９）Ｂｐｓ
中国内地外币业务	单位：百万美元（百分比除外）
客户贷款	８７，４６０	２．０７％	８４，２１１	３．７２％	３，２４９	（１６５）Ｂｐｓ
客户存款
公司活期存款	２５，１６１	０．０６％	２２，９５２	０．３２％	２，２０９	（２６）Ｂｐｓ
公司定期存款	１９，０６４	２．１５％	１３，９１１	３．２７％	５，１５３	（１１２）Ｂｐｓ
个人活期存款	１３，３８７	０．０４％	１０，７８４	０．１０％	２，６０３	（６）Ｂｐｓ
个人定期存款	１５，１０８	０．６３％	１４，４０８	０．８５％	７００	（２２）Ｂｐｓ
其他存款	３，９２３	１．９７％	７，７６８	２．８０％	（３，８４５）	（８３）Ｂｐｓ
小计	７６，６４３	０．７９％	６９，８２３	１．２６％	６，８２０	（４７）Ｂｐｓ
注：其他存款包含结构性存款。

上半年，本行主动优化业务结构，净息差表现良好。集团净息差为２．２３％，比上年提高８个基点。其中，中国内地人民币净息差２．５１％，比上年提高１２个基点；中国内地外币净息差０．９４％，比上年下降１７个基点；境外机构净息差１．２５％，比上年提高１２个基点。本行合理配置信贷资源，贷款结构持续优化。上半年，中国内地新增人民币贷款中个人贷款占比为６０．２８％，比上年提高８．０５个百分点；“中银信贷工厂”服务模式下小企业人民币贷款比上年末增长２０．４６％，比内地人民币公司贷款平均增幅高约１７个百分点。积极拓展客户存款，有效控制负债成本。６月末，集团客户存款比上年末增长７．６５％，在集团负债中的占比提高２．２２个百分点；严格控制负债成本，集团付息负债率同比下降３６个基点。

非利息收入

上半年，集团实现非利息收入６８７．９６亿元，同比增加１３２．２３亿元，增长２３．７９％。非利息收入在营业收入中占比为３３．３８％，同比上升２．４４个百分点。

手续费及佣金净收入

上半年，集团实现手续费及佣金净收入４５４．８１亿元，同比增加１１２．３１亿元，增长３２．７９％。主要是本行紧密结合客户需求，加大产品创新和推广力度，持续优化中间业务结构。

持续推动银行卡产品创新，扩大中银信用卡品牌效应，银行卡发行量和交易额快速增长，银行卡业务收入同比增长２４．８４％。国际结算、结售汇等传统业务继续保持市场领先，结算与清算手续费同比增长１２．７０％。稳健发展理财业务，向客户提供优质的资产增值服务，代理业务收入同比增长５９．６９％。拓宽咨询顾问业务范围，顾问和咨询费收入同比增长１７２．６０％。全面提升托管服务能力，加快新产品研发，托管及其他受托业务收入同比增长４６．４５％。

其他非利息收入

上半年，集团实现其他非利息收入２３３．１５亿元，同比增加１９．９２亿元，增长９．３４％。本行加强银保合作，推动产品创新，强化产品销售，保险业务收入同比增长６２．４２％。积极应对市场变化，加大贵金属业务市场拓展力度，收入同比增长３０．０４％。

营业支出

上半年，集团营业支出为９６２．３５亿元，同比增加１３４．３７亿元，增长１６．２３％。

业务及管理费

上半年，集团业务及管理费５７０．１４亿元，同比增加５２．１５亿元，增长１０．０７％。成本收入比２７．６７％，同比下降１．１７个百分点。本行持续推进网点转型、渠道建设和系统改造升级，同时积极优化资源配置机制，厉行节约，严格控制一般行政开支，提高资源使用效率。

资产减值损失

上半年，集团资产减值损失１４１．４２亿元，同比增加４９．０５亿元，增长５３．１０％。其中，集团贷款减值损失１３８．８３亿元，同比增加４６．６５亿元，增长５０．６１％。信贷成本为０．３９％，同比上升０．１１个百分点。本行进一步提升风险管理的主动性和前瞻性，继续加强贷款风险防控，信贷资产质量保持稳定，风险抵补能力不断增强。

３．２ 资产负债项目分析

６月末，集团资产总计１３２，５６２．０６亿元，比上年末增加５，７５５．９１亿元，增长４．５４％。集团负债合计１２３，６９８．７３亿元，比上年末增加５，５０８．００亿元，增长４．６６％。

集团资产负债表主要项目如下表所示：

单位：百万元人民币（百分比除外）

项目	２０１３年６月３０日		２０１２年１２月３１日
	金额	占比	金额	占比
资产
客户贷款净额	７，２７３，６３６	５４．８７％	６，７１０，０４０	５２．９２％
证券投资	２，１６４，８０４	１６．３３％	２，２１０，５２４	１７．４３％
存放中央银行	１，９５７，６４０	１４．７７％	１，９３４，２９７	１５．２５％
存拆放同业	１，０６３，６９８	８．０２％	１，０５２，３５０	８．３０％
其他资产	７９６，４２８	６．０１％	７７３，４０４	６．１０％
资产总计	１３，２５６，２０６	１００．００％	１２，６８０，６１５	１００．００％
负债
客户存款	９，８７６，１９６	７９．８４％	９，１７３，９９５	７７．６２％
同业存拆入及对央行负债	１，６１５，２９３	１３．０６％	１，９２６，７５７	１６．３０％
其他借入资金	２４３，６４８	１．９７％	２３３，１７８	１．９７％
其他负债	６３４，７３６	５．１３％	４８５，１４３	４．１１％
负债合计	１２，３６９，８７３	１００．００％	１１，８１９，０７３	１００．００％

注：

１ 证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。

２ 其他借入资金包括应付债券、长期借款。

客户贷款

本行持续推进信贷结构调整，加大对战略性新兴产业、国家重大建设项目、中小微企业、民生消费等重点领域的支持力度，贷款规模保持适度均衡增长。６月末，集团客户贷款总额７４，３９６．３３亿元，比上年末增加５，７４９．３７亿元，增长８．３８％。其中，人民币贷款５５，９１５．０９亿元，比上年末增加３，４４５．６５亿元，增长６．５７％；外币贷款折合２，９９１．１２亿美元，比上年末增加４１７．３３亿美元，增长１６．２１％。

本行进一步加强主动风险管理，持续推进重点行业领域风险管控，资产质量整体稳定。６月末，集团不良贷款率０．９３％，比上年末下降０．０２个百分点。不良贷款拨备覆盖率２３８．９６％，比上年末提高２．６６个百分点。中国内地机构贷款拨备率２．６２％，与上年末持平。重组贷款总额９９．２６亿元，比上年末下降５．６３％。

本行按照中国银监会《贷款风险分类指引》衡量与管理信贷资产质量。６月末，集团不良贷款总额６９４．６７亿元，比上年末增加４０．１９亿元；不良贷款率０．９３％，比上年末下降０．０２个百分点。

贷款五级分类状况

单位：百万元人民币（百分比除外）

项目	２０１３年６月３０日		２０１２年１２月３１日
	金额	占比	金额	占比
集团
正常	７，１７９，９９１	９６．５１％	６，５９１，７１３	９６．０３％
关注	１９０，１７５	２．５６％	２０７，５３５	３．０２％
次级	２９，０８５	０．３９％	２８，６４３	０．４２％
可疑	２６，３４９	０．３５％	２４，２７６	０．３５％
损失	１４，０３３	０．１９％	１２，５２９	０．１８％
合计	７，４３９，６３３	１００．００％	６，８６４，６９６	１００．００％
不良贷款总额	６９，４６７	０．９３％	６５，４４８	０．９５％
中国内地
正常	５，７０５，７２５	９５．８６％	５，３００，５７４	９５．３６％
关注	１７９，６１４	３．０２％	１９５，３５２	３．５１％
次级	２７，７３９	０．４７％	２７，２１０	０．４９％
可疑	２５，２４６	０．４２％	２３，２５４	０．４２％
损失	１３，８５６	０．２３％	１２，２９２	０．２２％
合计	５，９５２，１８０	１００．００％	５，５５８，６８２	１００．００％
不良贷款总额	６６，８４１	１．１２％	６２，７５６	１．１３％

集团贷款五级分类迁徙率

单位：%

项目	２０１３年１－６月	２０１２年	２０１１年
正常	０．７６	２．６１	２．５６
关注	７．５０	１５．３１	１２．９４
次级	２２．９７	４４．５５	５５．４２
可疑	１６．０２	８．４８	５．６８
注：２０１３年１－６月份数据为非年化数据。

根据《企业会计准则第２２号—金融工具确认和计量》的规定，若有客观证据证明贷款的预计未来现金流量减少且减少金额可以可靠计量，本行确认该客户贷款已减值，并计提减值准备。６月末，集团已识别减值贷款总额６９３．５６亿元，比上年末增加３９．０１亿元；减值贷款率０．９３％，比上年末下降０．０２个百分点。

本行注意对贷款客户的集中度风险控制。目前，本行符合有关借款人集中度的监管要求。

单位：%

主要监管指标	监管标准	２０１３年 ６月３０日	２０１２年 １２月３１日	２０１１年 １２月３１日
单一最大客户贷款比例	≤１０	２．２	２．６	３．１
最大十家客户贷款比例	≤５０	１５．０	１６．９	１８．９

注：

１ 单一最大客户贷款比例＝单一最大客户贷款余额／资本净额。

２ 最大十家客户贷款比例＝最大十家客户贷款余额／资本净额。

其中：本报告期，资本净额根据《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令２０１２年第１号）计算；２０１２年及以前，资本净额根据《商业银行资本充足率管理办法》（银监会令２００４年第２号）计算。

证券投资

６月末，集团证券投资总额２１，６４８．０４亿元，比上年末减少４５７．２０亿元，降低２．０７％。其中，人民币证券投资总额１５，９４０．２７亿元，比上年末增加７６．９１亿元，增长０．４８％；外币证券投资总额折合９２３．７８亿美元，比上年末减少６９．２８亿美元，降低６．９８％。

集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折合人民币３７３．６５亿元，其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折合人民币３５６．２０亿元，占比９５．３３％。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙五国政府及各类机构发行的债券。

集团持有美国次级、Ａｌｔ－Ａ及Ｎｏｎ－Ａｇｅｎｃｙ住房贷款抵押债券账面价值合计９．３４亿美元，相关减值准备余额５．１９亿美元。持有美国房地美公司（Ｆｒｅｄｄｉｅ Ｍａｃ）和房利美公司（Ｆａｎｎｉｅ Ｍａｅ）发行债券和担保债券的账面价值共计０．３９亿美元。

集团证券投资结构如下表所示：

单位：百万元人民币（百分比除外）

项目	２０１３年６月３０日		２０１２年１２月３１日
	金额	占比	金额	占比
交易性金融资产	７２，３１７	３．３４％	７１，５９０	３．２４％
可供出售金融资产	６８０，１５４	３１．４２％	６８６，４００	３１．０５％
持有至到期投资	１，１３５，７２０	５２．４６％	１，１８３，０８０	５３．５２％
应收款项债券投资	２７６，６１３	１２．７８％	２６９，４５４	１２．１９％
合计	２，１６４，８０４	１００．００％	２，２１０，５２４	１００．００％

按货币划分的证券投资

单位：百万元人民币（百分比除外）

项目	２０１３年６月３０日		２０１２年１２月３１日
	金额	占比	金额	占比
人民币	１，５９４，０２７	７３．６３％	１，５８６，３３６	７１．７７％
美元	３８６，２８８	１７．８５％	３５６，５９７	１６．１３％
港币	１２８，７９０	５．９５％	１３３，９９２	６．０６％
其他	５５，６９９	２．５７％	１３３，５９９	６．０４％
合计	２，１６４，８０４	１００．００％	２，２１０，５２４	１００．００％

集团持有规模最大的十支金融债券情况

单位：百万元人民币（百分比除外）

债券名称	面值	年利率	到期日	减值
２０１１年政策性银行债券	７，８４０	３．５８％	２０１４－１１－１７	－
２００５年政策性银行债券	６，８００	３．４２％	２０１５－０８－０２	－
２０１０年政策性银行债券	６，０７０	一年期定期存款利率＋０．５２％	２０１７－０１－２６	－
２００６年政策性银行债券	５，０００	一年期定期存款利率＋０．６０％	２０１６－１２－１２	－
２０１１年政策性银行债券	４，９１０	３．５５％	２０１６－１２－０６	－
２０１０年政策性银行债券	４，７８０	一年期定期存款利率＋０．５９％	２０２０－０２－２５	－
２００９年政策性银行债券	４，６６０	一年期定期存款利率＋０．５４％	２０１６－０９－０１	－
２０１１年政策性银行债券	４，４００	３．８３％	２０１８－１１－２４	－
２００８年政策性银行债券	３，６００	一年期定期存款利率＋０．６７％	２０１３－０８－２２	－
２００５年政策性银行债券	３，６００	４．６７％	２０２０－０３－２９	－

注：金融债券指金融机构法人在债券市场发行的有价债券，包括政策性银行发行的债券、同业及非银行金融机构发行的债券，但不包括重组债券及央行票据。

客户存款

本行持续增强产品创新和差异化服务能力，努力扩大行政事业单位客户基础，深入挖掘产业链上下游客户，客户存款稳步增长。６月末，集团客户存款总额９８，７６１．９６亿元，比上年末增加７，０２２．０１亿元，增长７．６５％。其中，人民币客户存款总额７９，５６１．０６亿元，比上年末增加６，８８１．０２亿元，增长９．４７％；外币客户存款总额折合３，１０７．６０亿美元，比上年末增加７５．２４亿美元，增长２．４８％。

所有者权益

６月末，集团所有者权益合计８，８６３．３３亿元，比上年末增加２４７．９１亿元，增长２．８８％。主要影响因素一是上半年，集团实现净利润８４１．７２亿元，其中归属于母公司所有者的净利润８０７．２１亿元；二是根据股东大会审议批准的２０１２年度利润分配方案，本行宣告派发年度现金股利４８８．５１亿元。

现金流量分析

６月末，集团现金及现金等价物余额８，２７１．５６亿元，比上年末减少２，４５１．２７亿元。

经营活动产生的现金流量为净流出２，５２９．４１亿元，上年同期为净流入５，３１４．８２亿元。主要是同业存放款项净增加额及向其他金融机构拆入资金净额减少。

投资活动产生的现金流量为净流入３４４．７１亿元，上年同期为净流出５６９．５７亿元。主要是投资支付的现金减少。

筹资活动产生的现金流量为净流出９０．２１亿元，净流出额同比减少７９．８２亿元。主要是因为截至２０１３年６月末，本行尚未向股东派发股利，相关股利已于２０１３年７月１２日全数派发。

３．３分部报告

地区分部报告

	中国内地	香港澳门台湾	其他国家和地区	抵销		合计
营业收入	１７１，８５２	２７，７８４	６，８０５	（３５７）		２０６，０８４
利息净收入	１１９，２９４	１２，７６８	５，２２６	－		１３７，２８８
手续费及佣金净收入	３８，９１３	５，３２４	１，５７２	（３２８）		４５，４８１
投资收益	３，５３３	７５１	（３１）	－		４，２５３
公允价值变动收益	（２，９９６）	５８	２１０	－		（２，７２８）
汇兑收益	３，０００	９８８	（２１６）	－		３，７７２
其他业务收入	１０，１０８	７，８９５	４４	（２９）		１８，０１８
营业支出	（８１，９３８）	（１２，３９５）	（２，２５９）	３５７		（９６，２３５）
营业税金及附加	（１１，７４５）	（９４）	（７）	－		（１１，８４６）
业务及管理费	（４９，２９６）	（６，４８５）	（１，５９０）	３５７		（５７，０１４）
资产减值损失	（１２，７３１）	（７７４）	（６３７）	－		（１４，１４２）
其他业务成本	（８，１６６）	（５，０４２）	（２５）	－		（１３，２３３）
营业利润	８９，９１４	１５，３８９	４，５４６	－		１０９，８４９
营业外收支净额	７８	３１３	１１	－		４０２
利润总额	８９，９９２	１５，７０２	４，５５７	－		１１０，２５１
资产总额	１０，７６７，６３７	２，１００，７７３	１，１３６，５２９	（７４８，７３３）		１３，２５６，２０６
负债总额	１０，０７５，７７７	１，９３６，１９９	１，１０６，４６９	（７４８，５７２）		１２，３６９，８７３

业务分部

集团主要业务分部的利润总额情况如下表所示：

	单位：百万元人民币（百分比除外）
项目	２０１３年１－６月		２０１２年１－６月
	金额	占比	金额	占比
商业银行业务
其中：公司金融业务	５９，３９８	５３．８８％	５９，３０３	６１．１４％
个人金融业务	２２，９６７	２０．８３％	２０，８５２	２１．５０％
资金业务	２３，４６５	２１．２８％	１３，４４１	１３．８６％
投资银行及保险业务	１，８１３	１．６４％	１，２１８	１．２６％
其他业务及抵销项目	２，６０８	２．３７％	２，１７８	２．２４％
合计	１１０，２５１	１００．００％	９６，９９２	１００．００％

３．４ 资本管理

２０１３年《商业银行资本管理办法（试行）》正式实施，新办法调整了资本定义及加权风险资产计量规则。６月末，本行新办法下集团资本充足率１２．１４％，一级资本充足率９．２８％，核心一级资本充足率９．２７％，较３月末有所下降，主要由于资本项在二季度一次性扣减了派发的２０１２年股息。随着本行利润留存的不断增长，下半年资本充足率有望回升。

本行根据最新资本监管规则，持续优化表内外资产结构，引导全行强化资本约束意识，优化业务结构。加大对轻资本型资产业务资本配置力度，大力发展非利息收入业务，合理控制表外风险资产增长，严格控制高风险权重资产规模，加大信贷业务保证和抵质押风险缓释要求，节约资本占用。本行将择机完成６００亿减记型二级资本工具发行，提升资本充足水平。

本行根据银监会《商业银行资本充足率管理办法》（银监会令2004年第2号）计算的核心资本充足率及资本充足率如下：

单位：百万元人民币

中国银行集团	２０１３年６月３０日	２０１２年１２月３１日
资本充足率	１３．３３％	１３．６３％
核心资本充足率	１０．４７％	１０．５４％
资本基础组成部分
核心资本：
股本	２７９，０４４	２７９，１３２
储备（注１）	５３２，８３９	４７８，８７６
少数股东权益	３６，３５５	３６，８６５
核心资本小计	８４８，２３８	７９４，８７３
附属资本：
一般准备金	７４，３９６	６８，６４７
已发行长期次级债券	１４４，９８８	１４６，４３３
已发行可转换公司债券	３９，７７５	３９，７７６
其他（注１）	６，５１６	１１，１４１
附属资本小计	２６５，６７５	２６５，９９７
扣减前资本基础合计	１，１１３，９１３	１，０６０，８７０
扣减：
商誉	（１，７６７）	（１，７９６）
对未并表银行及未并表非银行金融机构的资本投资	（１０，５８４）	（１０，５８１）
对非自用不动产的投资	（１７，３４０）	（１７，１４２）
对工商企业的资本投资	（２９，０８６）	（２７，３１３）
其他扣减项（注２）	（１５，２１６）	（１５，３８０）
扣减后资本基础合计	１，０３９，９２０	９８８，６５８
扣减后核心资本基础（注３）	８１６，７８１	７６４，２６１
加权风险资产及市场风险资本调整	７，８０３，２６２	７，２５３，２３０
注： １ 根据相关规定，未实现的公允价值利得在考虑税收影响后从核心资本中扣除，即计入利润表的交易性金融工具公允价值利得计入附属资本，计入权益中的公允价值利得按一定比例计入附属资本。
２ 其他扣减项为根据有关规定需扣除的资产支持证券投资和２００９年７月１日以后持有的其他银行长期次级债。
３ 根据相关规定，计算核心资本基础时需扣除全部商誉，以及某些其他需要从资本中扣减项目的５０％。

本行根据银监会《商业银行资本管理办法（试行）》（银监会令2012年第1号）计算的资本充足率信息如下：

单位：百万元人民币

	中国银行集团	中国银行
	２０１３年６月３０日	２０１３年６月３０日
核心一级资本净额	８４４，６７８	７３６，５６１
一级资本净额	８４５，３８３	７３６，５６１
资本净额	１，１０６，１４５	９７４，６２２
风险加权资产	９，１１４，５４４	８，１３１，９３８
核心一级资本充足率	９．２７％	９．０６％
一级资本充足率	９．２８％	９．０６％
资本充足率	１２．１４％	１１．９９％
注： 在计算中国银行集团资本充足率时，本行下属中银集团投资有限公司、中银保险有限公司和中银集团保险有限公司三家机构不纳入并表范围，其他分行、子行及附属机构均在并表计算范围之内；在计算中国银行资本充足率时，仅包含分行，不含子行和各附属机构。

第四节 涉及财务报告的相关事项

４．１与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

于２０１３年，本集团在国际财务报告准则下采用了《国际会计准则第１９号（修订）—雇员福利》，基于中国企业会计准则与国际财务报告准则持续趋同的原则，本集团在按照企业会计准则编制的会计报表中采用了与国际财务报告准则合并会计报表一致的会计处理。主要影响如下：于精算利得和损失发生的期间计入其他综合收益，不再将其作为营业费用计入当期损益，并对期初数据进行了追溯调整。由此导致截至２０１２年６月３０日止６个月期间，税后利润减少人民币１．１８亿元，其他综合收益增加人民币１．１８亿元。

４．２报告期内重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

不适用。

４．３与上年度财务报告相比，财务报表合并范围发生变化的具体说明

无重大变化。

４．４董事会、监事会对会计师事务所出具非标准审计意见的说明

不适用。

中国银行股份有限公司董事会

２０１３年８月２９日

证券代码：６０１９８８ 证券简称：中国银行 公告编号：临２０１３—０３１

转债代码：１１３００１ 转债简称：中行转债

中国银行股份有限公司

董事会决议公告

中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

中国银行股份有限公司（简称“中国银行”或“本行”）２０１３年８月２９日董事会会议通知于２０１３年８月１５日通过书面及电子邮件方式送达至本行所有董事和监事，会议于２０１３年８月２９日在香港以现场表决方式召开，会议应出席董事１７名，实际亲自出席董事１７名。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《中国银行股份有限公司章程》的规定。监事会成员及高级管理层成员列席了会议。会议由董事长田国立先生主持，出席会议的董事审议并以记名方式投票表决通过了如下议案：

一、中国银行２０１３年中期报告

赞成：１７ 反对：０ 弃权：０

二、关于审议批准《中国银行股份有限公司董事会成员多元化政策》的议案

赞成：１７ 反对：０ 弃权：０

特此公告

中国银行股份有限公司董事会

     二○一三年八月二十九日