2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 王忠岩 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 马阳新 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 邓庆祝 |
公司负责人王忠岩、主管会计工作负责人马阳新及会计机构负责人（会计主管人员）邓庆祝保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 1,768,301,522.31 | 1,804,329,204.65 | -2.00 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 451,048,482.24 | 504,630,364.35 | -10.62 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末（1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,528,858.30 | -15,109,196.87 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末（1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 营业收入 | 1,100,841,582.27 | 1,123,406,523.98 | -2.01 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 13,025,494.80 | 10,731,906.10 | 21.37 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 13,158,380.47 | 11,035,401.58 | 19.24 |
| 加权平均净资产收益率（％） | 2.56 | 2.16 | 增加0.40个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0723 | 0.0596 | 21.31 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0723 | 0.0596 | 21.31 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 11,384 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的 股份数量 |
| 辽宁时代万恒控股集团有限公司 | 国有法人 | 55.70 | 100,377,573 | 0 | 质押40,000,000 |
| 辜利平 | 未知 | 2.94 | 5,296,334 | 0 | 未知 |
| 赵菁华 | 未知 | 1.09 | 1,959,578 | 0 | 未知 |
| 辽宁粮油进出口股份有限公司 | 国有法人 | 0.81 | 1,458,421 | 0 | 未知 |
| 辽宁利盟国有资产经营有限公司 | 国有法人 | 0.81 | 1,458,421 | 0 | 未知 |
| 王雅君 | 未知 | 0.61 | 1,099,268 | 0 | 未知 |
| 刘骁 | 未知 | 0.29 | 527,100 | 0 | 未知 |
| 曾艳斌 | 未知 | 0.28 | 500,000 | 0 | 未知 |
| 孙稳石 | 未知 | 0.25 | 456,487 | 0 | 未知 |
| 马映卿 | 未知 | 0.25 | 443,820 | 0 | 未知 |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||
| 辽宁时代万恒控股集团有限公司 | 100,377,573 | 人民币普通股 100,377,573 | |||
| 辜利平 | 5,296,334 | 人民币普通股 5,296,334 | |||
| 赵菁华 | 1,959,578 | 人民币普通股 1,959,578 | |||
| 辽宁粮油进出口股份有限公司 | 1,458,421 | 人民币普通股 1,458,421 | |||
| 辽宁利盟国有资产经营有限公司 | 1,458,421 | 人民币普通股 1,458,421 | |||
| 王雅君 | 1,099,268 | 人民币普通股 1,099,268 | |||
| 刘骁 | 527,100 | 人民币普通股 527,100 | |||
| 曾艳斌 | 500,000 | 人民币普通股 500,000 | |||
| 孙稳石 | 456,487 | 人民币普通股 456,487 | |||
| 马映卿 | 443,820 | 人民币普通股 443,820 | |||
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）资产负债表项目
| 项目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减幅度% |
| 货币资金 | 191,826,715.23 | 313,786,627.17 | -38.87 |
| 应收账款 | 353,722,293.71 | 132,468,322.33 | 167.02 |
| 其他应收款 | 32,465,083.67 | 46,569,746.10 | -30.29 |
| 无形资产 | 1,551,083.61 | 751,046.14 | 106.52 |
| 递延所得税资产 | 17,757,014.85 | 28,068,610.28 | -36.74 |
| 短期借款 | 652,335,589.10 | 452,611,922.30 | 44.13 |
| 应付票据 | 103,995,938.85 | 3,328,851.08 | 3,024.08 |
| 预收款项 | 24,238,205.87 | 94,438,400.26 | -74.33 |
| 应付职工薪酬 | -525,262.37 | 3,827,971.36 | -113.72 |
| 应交税费 | 5,285,178.20 | 16,395,331.81 | -67.76 |
| 其他应付款 | 49,001,493.98 | 253,336,659.94 | -80.66 |
| 一年内到期的非流动负债 | 103,000,000.00 | -100.00 | |
| 长期借款 | 110,738,247.08 | 47,000,000.00 | 135.61 |
| 资本公积 | 111,556,356.56 | 173,117,111.24 | -35.56 |
| 外币报表折算差额 | -1,277,599.65 | -735,977.42 | 73.59 |
货币资金减少主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司偿还债务所致。
应收账款增加主要是由于贸易应收款增加较大所致。
其他应收款减少主要是由于收到了出口退税款所致。
无形资产增加主要是本期购入软件所致。
递延所得税资产减少是由于从事房地产开发业务的子公司可抵扣暂时性差异减少所致。
短期借款增加主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司取得银行借款所致。
应付票据增加主要是新增银行承兑汇票所致。
预收账款减少主要是从事房地产开发业务的子公司结转预收售房款所致。
应付职工薪酬减少主要是待摊销应付职工薪酬余额较大所致。
应交税费减少主要是增值税进项税额增加所致。
其他应付款减少主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司偿还债务所致。
一年内到期的非流动负债减少主要是控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司偿还长期借款所致。
长期借款增加主要是由于控股子公司大连莱茵海岸度假村有限公司新取得长期借款所致。
资本公积减少是由于报告期内公司收购大连莱茵海岸度假村有限公司16%股权后，将其纳入合并财务报表的合并范围，由于该项企业合并属于同一控制下的企业合并，故应当对合并资产负债表的期初数进行调整，增加资本公积，报告期末该项合并已完成，原增加的资本公积转回。
外币报表折算差额减少是主要受美元兑人民币汇率变动的影响所致。
（2）利润表项目
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减幅度% |
| 财务费用 | 31,612,602.58 | 22,920,987.79 | 37.92 |
| 资产减值损失 | 580,832.12 | 4,021,913.63 | -85.56 |
| 投资收益 | -1,535,884.12 | 265,438.41 | -678.62 |
| 营业利润 | 67,485,588.17 | 44,217,500.06 | 52.62 |
| 营业外收入 | 563,538.69 | 176,803.29 | 218.74 |
| 营业外支出 | 718,144.30 | 19,645.43 | 3,555.53 |
| 利润总额 | 67,330,982.56 | 44,374,657.92 | 51.73 |
| 所得税费用 | 25,760,311.25 | 15,741,036.17 | 63.65 |
| 净利润 | 41,570,671.31 | 28,633,621.75 | 45.18 |
| 少数股东损益 | 28,545,176.51 | 17,901,715.65 | 59.45 |
财务费用增加主要是利息支出和汇兑损失增加所致。
资产减值损失减少主要是由于上年同期确认存货跌价准备金额较大所致。
投资收益减少主要是联营企业净利润较上年同期下降，确认对其的投资收益减少所致。
营业外收入和营业外支出属于非经常性收支，无可比性。
营业利润、利润总额、所得税费用、净利润和少数股东损益增加，主要是公司控股子公司主营业务的营业利润增加所致。
（3）现金流量表
| 项目 | 本期金额 | 上年同期金额 | 增减幅度% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -35,528,858.30 | -15,109,196.87 | 135.15 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -65,552,797.81 | 1,524,560.43 | -4,399.78 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -19,254,390.54 | 83,138,634.94 | -123.16 |
经营活动产生的现金流量净额减少主要是销售商品、提供劳务收到的现金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额减少主要是本期支付收购大连莱茵海岸度假村有限公司16%股权转让款所致。
筹资活动产生的现金流量净额减少主要是本期偿还借款金额增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司于2013年8月29日与控股股东辽宁时代万恒控股集团有限公司签署《股权转让协议》，收购辽宁时代万恒控股集团有限公司持有的大连莱茵海岸度假村有限公司16%的股权，股权转让对价为人民币6,159.28万元。本次股权转让对价以北京中企华资产评估有限责任公司出具的中企华评报字(2013)第3365号评估报告确认的标的评估值为定价依据。该项股权收购已于2013年9月16日经公司2013年第二次临时股东大会审议通过，并于2013年9月18日取得辽宁省人民政府国有资产监督管理委员会的批复。截止至报告期末，公司已向辽宁时代万恒控股集团有限公司支付了股权转让款人民币6,159.28万元。本次股权转让后，公司持有大连莱茵海岸度假村有限公司51%的股权，能够控制大连莱茵海岸度假村有限公司，因此报告期末公司将其纳入合并财务报表的合并范围。该项企业合并属于同一控制下的企业合并，按照企业会计准则的规定，对于同一控制下的控股合并，应视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，在合并当期编制合并财务报表时，应当对合并资产负债表的期初数进行调整，同时应当对比较报表的相关项目进行调整。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
辽宁时代万恒股份有限公司
法定代表人: 王忠岩
2013年10月14日