对相关主体和责任人课以高额罚金；数名当事人被顶格处罚

  ⊙记者 马婧妤 郭玉志 ○编辑 孙忠

  继履行告知听证程序后，证监会日前正式对万福生科、天能科技、新大地及相关中介机构违法违规案作出处罚决定。

  昨日，证监会召开例行新闻发布会，通报了对上述三案涉案主体及相关责任人员的行政处罚决定。不过，证监会新闻发言人表示，相关行政处罚决定书还需履行送达程序。

  万福生科已被依法移送司法机关

  据了解，2012年8月28日、9月14日、9月21日，证监会先后对新大地、万福生科、天能科技涉嫌财务造假等违法违规行为立案稽查。相关中介机构平安证券、民生证券、南京证券、中磊会计师事务所、大信会计师事务所、大华会计师事务所、湖南博鳌律师事务所、北京市君泽君律师事务所、北京市大成律师事务所等因涉嫌未勤勉尽责，后续分别被立案调查。

  该新闻发言人表示，证监会在履行告知听证程序后，对上述主体的违法事实作出认定，并依法于2013年9月24日、9月25日、10月15日分别对万福生科案、天能科技案、新大地案的涉案主体及相关责任人员作出行政处罚决定。相关行政处罚决定书还需履行送达程序。

  据介绍，万福生科、天能科技、新大地三案属于证监会近期以来重点打击的欺诈发行类案件，备受市场关注。其中，万福生科以欺骗手段骗取发行核准，在发行上市后违反信息披露义务，数额巨大，其部分违法行为涉嫌构成欺诈发行股票罪和违规披露、不披露重要信息罪，已被依法移送司法机关处理；天能科技、新大地两家公司虽未取得发行核准，但其IPO申报材料有虚假记载或重大遗漏，严重扰乱了我国证券市场的监管秩序；相关中介机构在开展保荐业务或证券服务业务过程中未勤勉尽责。

  处罚体现维护市场“三公”原则

  针对媒体质疑的天能科技案是否涉及刑事犯罪问题，该新闻发言人表示，经查实，天能科技虚增利润合计3800多万元，占当期利润总额的53.18%，造假确实严重。天能科技在向证监会提交IPO申请材料后，引起了媒体质疑，并在证监会正式给出发行上市行政许可之前撤回了材料，其行为严重扰乱了市场秩序。但由于并未真正发行，没有造成投资者实际损失，并不符合《证券法》等相关法律法规欺诈发行罪的情形。

  “欺诈发行行为触动市场根基，涉众面广，严重践踏市场公信，危害极大。证监会对上述案件依法作出处罚决定，体现了维护市场‘三公’原则、维护中小投资者合法权益的决心和力量。”该新闻发言人说。

  值得注意的是，以上三案从调查完毕到作出行政处罚决定，历时5个月左右，证监会处罚效率较之以往同类规模案件大幅提升。该新闻发言人称，证监会通过对案件的快速处理，及时修复被破坏的市场秩序，使市场参与主体真正敬畏法律，净化了市场环境。

  不仅如此，在上述案件的处理上，证监会依法对相关主体和责任人课以高额罚金，通过暂停、撤销从业资格或市场禁入的处罚，大幅提高违法和失信成本，有数名当事人被顶格处罚，对市场参与者形成强有力的执法威慑。

  此外，该新闻发言人强调，“正义不仅要实现，而且要以被看得见的方式实现”，在三案的处理过程中，证监会始终注意加强执法透明度建设，严格履行法定程序。一方面，及时向社会通报案件进展情况，自觉接受社会对执法工作的监督；另一方面，依法保障相关当事人的合法权益，履行听证程序，充分听取其陈述申辩意见，遵循“以事实为依据，以法律为准绳”的原则，根据违法情节及危害程度对不同当事人作出差别化处理，维护了法律的公正和尊严。