(上接B28版)
3、利润表
项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 |
一、营业收入 | 3,500,000.00 | 6,300,000.00 | 12,850,000.00 |
减:营业成本 | 528,262.57 | 463,675.90 | 514,158.51 |
营业税金及附加 | 196,000.00 | 346,500.00 | 706,750.00 |
营业费用 | |||
管理费用 | 4,175,391.33 | 4,770,599.01 | 8,677,345.10 |
财务费用 | -82,458.89 | -12,582.72 | -1,215.86 |
资产减值损失 | |||
加:公允价值变动收益 | |||
投资收益 | 19,616,876.71 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润 | 18,299,681.70 | 731,807.81 | 2,952,962.25 |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 105,160.10 | ||
其中:非流动资产处置损失 | |||
三、利润总额 | 18,299,681.70 | 626,647.71 | 2,952,962.25 |
减:所得税费用 | 156,661.18 | 738,240.56 | |
四、净利润 | 18,299,681.70 | 469,986.53 | 2,214,721.69 |
4、审计情况
北京中税德庆会计师事务所有限公司对特华投资2012年度财务报告进行了审计,并出具了德庆财审字【2013】第CQ-118号标准无保留意见的《审计报告》,审计意见及主要内容如下:
(1)执行的会计准则
特华投资执行的会计制度为《企业会计制度》,与其前两年采用的会计制度及主要会计政策一致。
(2)审计意见
北京中税德庆会计师事务所有限公司的审计意见为:“我们认为,特华公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,公允反映了特华公司2012年12月31日的财务状况以及2012 年度的经营成果和现金流量。”
二、华安保险最近三年经审计的财务报表(单位:元)
1、合并资产负债表
资 产 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
货币资金 | 378,983,903.66 | 767,246,694.70 | 1,067,851,233.77 |
其中:库存现金 | 132,053.86 | 246,962.51 | 391,781.56 |
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 1,961,788,674.78 | 4,066,938,043.58 | 8,600,268,495.30 |
衍生金融资产 | |||
买入返售金融资产 | 5,500,002.00 | 4,216,166,400.00 | |
应收利息 | 110,898,596.48 | 25,729,935.23 | 49,549,819.01 |
应收保费 | 68,094,900.55 | 58,894,687.78 | 62,222,595.15 |
应收账款 | |||
应收代位迫偿款 | |||
应收分保账款 | 49,104,481.63 | 34,784,609.60 | 35,195,939.75 |
应收分保合同准备金 | |||
应收分保未到期责任准备金 | 59,504,862.36 | 61,483,264.32 | 83,596,589.94 |
应收分保未决赔款准备金 | 32,822,471.37 | 40,071,497.64 | 51,528,265.68 |
应收分保寿险责任准备金 | |||
应收分保长期健康险责任准备金 | |||
保户质押贷款 | |||
定期存款 | 101,862,800.63 | 749,939,800.63 | 96,548,800.63 |
可供出售金融资产 | 2,069,638,701.70 | 746,510,224.00 | 596,238,909.21 |
持有至到期投资 | 1,454,694,879.34 | 261,869,213.69 | |
长期股权投资 | 1,208,963,279.49 | 1,215,348,651.37 | 1,212,362,866.10 |
存出资本保证金 | 420,000,000.00 | 281,000,000.00 | 181,000,000.00 |
投资性房地产 | 724,098,900.65 | 726,476,623.83 | 48,775,871.00 |
固定资产 | 773,823,739.50 | 815,053,403.40 | 1,617,243,382.16 |
其中:固定资产原值 | 1,035,351,929.10 | 1,048,728,326.48 | 1,860,877,041.44 |
累计折旧 | 261,528,189.60 | 233,674,923.08 | 243,633,659.28 |
无形资产 | 317,045,589.84 | 319,014,817.42 | 323,614,131.06 |
独立账户资产 | |||
递延所得税资产 | 192,522,283.77 | 232,502,013.55 | 246,903,006.29 |
其他资产 | 1,222,880,261.86 | 915,107,672.93 | 715,687,847.84 |
其中:其他应收款 | 618,542,992.63 | 610,969,488.24 | 550,576,991.09 |
预付赔款 | 88,601,255.56 | 100,937,036.60 | 86,309,037.88 |
待摊费用 | 8,934,802.57 | 5,850,111.42 | 4,826,790.49 |
在建工程 | 444,419,203.77 | 172,512,494.06 | 54,245,856.45 |
长期待摊费用 | 16,758,709.93 | 9,215,245.21 | 9,851,874.53 |
存出分保准备金 | 68,917.17 | 68,917.17 | 68,917.17 |
应收股利 | |||
其他长期资产 | 45,554,380.23 | 15,554,380.23 | 9,808,380.23 |
资产总计 | 11,146,728,327.61 | 11,323,471,155.67 | 19,204,754,152.89 |
2、合并资产负债表(续)
负债和所有者权益 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
负 债: | |||
短期借款 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
衍生金融负债 | |||
卖出回购金融资产款 | 1,107,796,943.00 | 1,532,209,718.36 | |
预收保费 | 190,647,365.35 | 208,239,553.81 | 153,856,474.09 |
应付手续费及佣金 | 39,903,074.27 | 38,925,571.88 | 20,507,307.09 |
应付分保账款 | 30,936,872.54 | 10,911,246.26 | 2,130,367.47 |
应付职工薪酬 | 48,573,181.43 | 73,428,694.12 | 75,360,878.07 |
应交税费 | 170,077,511.57 | 164,208,037.74 | 240,893,051.80 |
应付赔付款 | |||
应付保单红利 | |||
保户储金及投资款 | 138,723,247.32 | 275,063,551.53 | 12,269,810,202.23 |
未到期责任准备金 | 2,256,795,104.98 | 2,221,529,850.23 | 1,993,923,393.17 |
未决赔款准备金 | 1,809,318,522.10 | 1,552,647,151.44 | 1,380,985,378.12 |
寿险责任准备金 | |||
长期健康险责任准备金 | |||
长期借款 | |||
应付债券 | 800,000,000.00 | 800,000,000.00 | |
独立账户负债 | |||
递延所得税负债 | 208,969,366.96 | 162,979,632.61 | 166,520,295.23 |
其他负债 | 210,094,703.44 | 222,377,733.33 | 1,453,135,873.25 |
其中:其他应付款 | 59,906,965.26 | 49,492,487.56 | 53,066,672.54 |
存入分保准备金 | 13,230.79 | 13,189.01 | 8,609.90 |
预提费用 | 130,363.02 | 130,363.02 | 130,363.02 |
长期应付款 | 843,792.37 | 844,436.54 | 857,897.04 |
应付利息 | 61,780,352.00 | 82,617,257.20 | 1,307,932,330.75 |
递延收益 | 87,420,000.00 | 89,280,000.00 | 91,140,000.00 |
负债合计 | 7,011,835,892.96 | 7,262,520,741.31 | 17,757,123,220.52 |
所有者权益: | |||
股本 | 2,100,000,000.00 | 1,400,000,000.00 | 900,000,000.00 |
资本公积 | 1,317,626,700.00 | 2,000,903,718.66 | 155,762,020.75 |
减:库存股 | |||
盈余公积 | 232,114,580.94 | 219,335,615.09 | 192,360,759.83 |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 485,151,153.71 | 443,945,144.37 | 202,270,984.99 |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司的所有者权益合计 | 4,134,892,434.65 | 4,064,184,478.12 | 1,450,393,765.57 |
少数股东权益 | -3,234,063.76 | -2,762,833.20 | |
所有者权益合计 | 4,134,892,434.65 | 4,060,950,414.36 | 1,447,630,932.37 |
负债和所有者权益总计 | 11,146,728,327.61 | 11,323,471,155.67 | 19,204,754,152.89 |
3、合并利润表
项 目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 |
一、营业收入 | 6,040,546,412.83 | 4,789,986,829.00 | 5,068,019,742.93 |
已赚保费 | 5,687,375,266.55 | 4,612,880,385.93 | 3,809,835,638.24 |
保险业务收入 | 5,820,356,208.21 | 4,938,268,755.27 | 3,990,741,380.68 |
其中:分保费收入 | 79,575,739.26 | 57,387,243.30 | 24,633,027.82 |
减:分出保费 | 95,737,284.95 | 75,668,586.66 | 38,329,116.84 |
提取未到期责任准备金 | 37,243,656.71 | 249,719,782.68 | 142,576,625.60 |
投资收益(损失以“-”号填列) | 332,178,035.42 | 225,303,720.27 | 979,980,313.26 |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | - | - | |
公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | -70,392,490.34 | -205,179,407.25 | 147,678,843.05 |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | -150,097.61 | -5,706,724.20 | -3,922,271.42 |
其他业务收入 | 91,535,698.81 | 162,688,854.25 | 134,447,219.80 |
二、营业支出 | 5,830,439,179.01 | 4,477,624,236.40 | 4,566,455,301.23 |
退保金 | - | - | |
赔付支出 | 2,895,245,975.88 | 2,095,110,427.23 | 1,418,268,106.36 |
减:摊回赔付支出 | 26,946,896.90 | 54,484,110.71 | 53,710,818.89 |
提取保险责任准备金 | 256,671,370.66 | 171,661,773.32 | 704,882,636.54 |
减:摊回保险责任准备金 | -7,249,026.27 | -11,456,768.04 | -17,042,947.43 |
保单红利支出 | - | - | |
分保费用 | 22,349,869.78 | 16,253,878.03 | 5,640,530.45 |
营业税金及附加 | 323,282,589.65 | 278,903,595.20 | 245,077,754.91 |
手续费及佣金支出 | 578,719,481.57 | 483,686,720.08 | 386,701,597.60 |
业务及管理费 | 1,682,908,894.55 | 1,342,872,487.49 | 1,098,504,327.73 |
减:摊回分保费用 | 29,936,159.09 | 10,192,381.14 | 8,002,599.68 |
其他业务成本 | 120,282,945.06 | 142,398,633.93 | 747,570,671.50 |
资产减值损失 | 612,081.58 | -43,555.07 | 4,480,147.28 |
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 210,107,233.82 | 312,362,592.60 | 501,564,441.70 |
加:营业外收入 | 23,095,170.31 | 18,382,597.43 | 49,455,102.88 |
减:营业外支出 | 3,139,984.49 | 3,004,822.33 | 13,362,273.21 |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 230,062,419.64 | 327,740,367.70 | 537,657,271.37 |
减:所得税费用 | 78,400,013.06 | 59,562,583.62 | 119,787,680.04 |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 151,662,406.58 | 268,177,784.08 | 417,869,591.33 |
归属于母公司股东的净利润 | 151,984,975.19 | 268,649,014.64 | 418,259,783.26 |
少数股东损益 | -322,568.61 | -471,230.56 | -390,191.93 |
六、每股收益: | - | - | |
(一)基本每股收益 | 0.07 | 0.15 | 0.46 |
(二)稀释每股收益 | 0.07 | 0.15 | 0.46 |
七、其他综合收益 | 16,722,981.34 | -154,858,302.09 | -590,224,034.41 |
八、综合收益总额 | 168,385,387.92 | 113,319,481.99 | -172,354,443.08 |
归属于母公司所有者的综合收益 | 168,707,956.53 | 113,790,712.55 | -171,964,251.15 |
归属于少数股东的综合收益 | -322,568.61 | -471,230.56 | -390,191.93 |
4、审计情况
国富浩华会计师事务所对华安保险2012年度财务报告进行了审计,并出具了国浩审字[2013]838A0075号标准无保留意见的《审计报告》,审计意见及主要内容如下:
(1)执行的会计准则
华安保险执行的会计准则为《企业会计准则》,与其前两年采用的会计准则及主要会计政策一致。
(2)审计意见
国富浩华会计师事务所的审计意见为:“我们认为,华安保险公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华安保险公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。”
三、广州特华最近三年未经审计的财务报表(单位:元)
1、资产负债表
项目 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
流动资产: | |||
货币资金 | 3,904,029.97 | 3,536,559.02 | 3,786,125.69 |
交易性金融资产 | 120,000.00 | 120,000.00 | 120,000.00 |
应收票据 | |||
应收账款 | |||
预付款项 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 172,619,809.22 | 183,699,807.62 | 203,199,807.62 |
存货 | |||
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 176,525,934.91 | 187,356,366.64 | 207,223,837.59 |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 39,450,045.32 | 28,980,859.31 | 9,997,864.36 |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 1,852,693.03 | 2,148,979.99 | 2,433,470.84 |
在建工程 | 20,800.00 | 20,800.00 | 20,800.00 |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | |||
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 41,323,538.35 | 31,150,639.30 | 12,452,135.20 |
资产总计 | 217,849,473.26 | 218,507,005.94 | 219,675,972.79 |
2、资产负债表(续)
项目 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 | 2010年12月31日 |
流动负债: | |||
短期借款 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | |||
预收款项 | |||
应付职工薪酬 | 95,064.00 | 95,064.00 | 95,064.00 |
应交税费 | |||
应付利息 | |||
应付股利 | |||
其他应付款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 95,064.00 | 95,064.00 | 95,064.00 |
非流动负债: | |||
长期借款 | |||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | |||
非流动负债合计 | |||
负债合计 | 95,064.00 | 95,064.00 | 95,064.00 |
股东权益: | |||
实收资本 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 | 210,000,000.00 |
资本公积 | |||
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | |||
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 7,754,409.26 | 8,411,941.94 | 9,580,908.79 |
股东权益合计 | 217,754,409.26 | 218,411,941.94 | 219,580,908.79 |
负债及股东权益总计 | 217,849,473.26 | 218,507,005.94 | 219,675,972.79 |
3、利润表
项目 | 2012年度 | 2011年度 | 2010年度 |
一、营业收入 | |||
减:营业成本 | |||
营业税金及附加 | |||
营业费用 | |||
管理费用 | 1,244,386.37 | 1,170,105.17 | 1,192,930.42 |
财务费用 | 217,217.94 | -1,138.32 | -1,445.22 |
资产减值损失 | |||
加:公允价值变动收益 | |||
投资收益 | 805,721.90 | 5,987,520.00 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润 | -655,882.41 | -1,168,966.85 | 4,796,034.80 |
加:营业外收入 | |||
减:营业外支出 | 1,650.27 | ||
其中:非流动资产处置损失 | |||
三、利润总额 | -657,532.68 | -1,168,966.85 | 4,796,034.80 |
减:所得税费用 | |||
四、净利润 | -657,532.68 | -1,168,966.85 | 4,796,034.80 |
第十一节 其他重大事项
一、信息披露义务人不存在《上市公司收购管理办法》第六条规定的情形,并能够按照《上市公司收购管理办法》第五十条的规定提供相关文件。
二、截至本报告书签署之日,本报告书已按照有关规定对本次权益变动的相关信息进行了如实披露,无其他为避免对本报告内容产生误解应披露而未披露的信息。
三、信息披露义务人及其法定代表人承诺本报告书不存在虚假记载、 误导性称述或重大遗漏,对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
第十二节 备查文件
一、备查文件
1、信息披露义务人的营业执照、税务登记证。
2、信息披露义务人的董事、监事、高管的名单及其身份证明文件。
3、精达股份2013年非公开发行股票认购合同。
4、信息披露义务人控股股东、实际控制人最近两年未发生变化的证明。
5、信息披露义务人最近六个月内持有或买卖精达股份股票情况自查报告、查询结果。
6、信息披露义务人相关承诺函及声明。
7、信息披露义务人最近三年审计报告、财务报告。
8、财务顾问核查意见。
本报告书全文及上述备查文件备置于精达股份的办公地,供投资者查阅。
信息披露义务人声明
本人(及本人所代表的机构)承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
信息披露义务人:特华投资控股有限公司
法定代表人:
李光荣
2013年10月21日
信息披露义务人声明
本人(及本人所代表的机构)承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
信息披露义务人:华安财产保险股份有限公司
法定代表人:
李光荣
2013年10月21日
信息披露义务人声明
本人(及本人所代表的机构)承诺本报告不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
信息披露义务人:广州市特华投资管理有限公司
法定代表人:
侯伟英
2013年10月21日
财务顾问声明
本人及本人所代表的机构已履行勤勉尽责义务,对信息披露义务人的权益变动报告书的内容已进行核查和验证,未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对此承担相应的责任。
法定代表人(或授权代表人):
翟建强
财务顾问主办人:
邢宇 王伟伟
财达证券有限责任公司
2013年10月21日
铜陵精达特种电磁线股份有限公司
详式权益变动报告书
基本情况 | |||
上市公司名称 | 铜陵精达特种电磁线股份有限公司 | 上市公司所在地 | 安徽省铜陵市 |
股票简称 | 精达股份 | 股票代码 | 600577 |
信息披露义务人名称 | 1、特华投资控股有限公司2、华安财产保险股份有限公司3、广州市特华投资管理有限公司 | 信息披露义务人注册地 | 1、特华投资注册地在北京市2、华安保险注册地在深圳市; 3、广州特华注册地在广州市 |
拥有权益的股份数量变化 | 增加 √ 不变,但持股人发生变化 □ | 有无一致行动人 | 有√ 无 □ (注:信息披露义务人为一致行动人关系) |
信息披露义务人是否为上市公司第一大股东 | 是 √ 否□ (注:信息披露义务人持股合计后为上市公司第一大股东) | 信息披露义务人是否为上市公司实际控制人 | 是 □ 否 √ |
信息披露义务人是否对境内、境外其他上市公司持股5%以上 | 是 √ 否 □ 回答“是”,持有境内1家其他上市公司(宝光股份)持股在5%以上 | 信息披露义务人是否拥有境内、外两个以上上市公司的控制权 | 是 √ 否 □ 回答“是”,信息披露义务人拥有境内两家上市公司的控制权(精达股份和宝光股份) |
权益变动方式(可多选) | 继承 □ 赠与 □ 其他 √ (认购非公开发行的股票) | ||
信息披露义务人披露前拥有权益的股份数量及占上市公司已发行股份比例 | 持股数量: 125,870,837股 持股比例: 17.74% | ||
本次发生拥有权益的股份变动的数量及变动比例 | 变动数量: 134,048,257.00 股 变动比例: 8.85% | ||
与上市公司之间是否存在持续关联交易 | 是 √ 否 □ | ||
与上市公司之间是否存在同业竞争 | 是□ 否 √ | ||
信息披露义务人是否拟于未来12个月内继续增持 | 是□ 否 √ 注:截止本报告签署之日,信息披露义务人不排除未来12 个月内继续增持。 | ||
信息披露义务人前6个月是否在二级市场买卖该上市公司股票 | 是 □ 否 √ | ||
是否存在《收购办法》第六条规定的情形 | 是 □ 否 √ | ||
是否已提供《收购办法》第五十条要求的文件 | 是 √ 否 □ | ||
是否已充分披露资金来源 | 是 √ 否 □ | ||
是否披露后续计划 | 是 √ 否 □ | ||
是否聘请财务顾问 | 是 √ 否 □ | ||
本次权益变动是否需取得批准及批准进展情况 | 是 √ 否 □ 本次非公开发行尚需获得精达股份股东大会的批准和中国证监会的核准。 | ||
信息披露义务人是否声明放弃行使相关股份的表决权 | 是 □ 否 √ |
填表说明:
1. 存在对照表所列事项的按“是或否”填写核对情况,选择“否”的,必须在栏目中加备注予以说明;
2. 不存在对照表所列事项的按“无”填写核对情况;
3. 需要加注说明的,可在栏目中注明并填写;
4. 信息披露义务人包括投资者及其一致行动人。信息披露义务人是多人的,可以推选其中一人作为指定代表以共同名义制作并报送权益变动报告书。
信息披露义务人名称(签章):特华投资控股有限公司
法定代表人:
李光荣
2013年10月21日
信息披露义务人名称(签章):华安财产保险股份有限公司
法定代表人:
李光荣
2013年10月21日
信息披露义务人名称(签章):广州市特华投资管理有限公司
法定代表人:
侯伟英
2013年10月21日