第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人王坚、主管会计工作负责人毛尊平及会计机构负责人(会计主管人员)胡昱敏声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减（%） | ||||
| 总资产（元） | 13,961,669,322.77 | 13,198,006,690.55 | 5.79% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 4,182,312,260.26 | 3,931,386,659.36 | 6.38% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减（%） | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减（%） | |||
| 营业收入（元） | 1,218,895,476.42 | -2.53% | 4,268,893,758.38 | -8.35% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 67,470,644.92 | 48.67% | 269,399,236.29 | 16.15% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 64,641,812.48 | 64.75% | 251,192,782.00 | 25.13% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -808,716,250.57 | -42.87% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.09 | 50% | 0.38 | 18.75% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.09 | 50% | 0.38 | 18.75% | ||
| 加权平均净资产收益率（%） | 1.64% | 增加0.48个百分点 | 6.62% | 增加0.26个百分点 | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -2,127,266.65 | 固定资产处置净损失 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 23,525,027.65 | 政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 2,027,001.59 | |
| 减：所得税影响额 | 3,513,714.39 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,704,593.91 | |
| 合计 | 18,206,454.29 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 36,952 | ||||||
| 前10名股东持股情况 | |||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | ||
| 股份状态 | 数量 | ||||||
| 中航机电系统有限公司 | 国有法人 | 43.08% | 308,555,919 | 308,555,919 | |||
| 中国航空救生研究所 | 国有法人 | 14.9% | 106,698,588 | 72,321,725 | |||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 国有法人 | 11.6% | 83,116,161 | 83,116,161 | |||
| 贵州盖克航空机电有限责任公司 | 国有法人 | 3.9% | 27,952,053 | 27,952,053 | |||
| 中国航空工业集团公司 | 国有法人 | 2% | 14,303,741 | 14,303,741 | |||
| 厦门国际信托有限公司-聚宝一号集合资金信托 | 其他 | 0.45% | 3,200,000 | ||||
| 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 | 其他 | 0.42% | 3,009,127 | ||||
| 林秉相 | 境内自然人 | 0.41% | 2,944,720 | ||||
| 中国银行－华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 | 其他 | 0.38% | 2,715,499 | ||||
| 厦门国际信托有限公司－磐谷创业一号集合资金信托 | 其他 | 0.36% | 2,602,684 | ||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 中国航空救生研究所 | 34,376,863 | 人民币普通股 | 34,376,863 |
| 厦门国际信托有限公司-聚宝一号集合资金信托 | 3,200,000 | 人民币普通股 | 3,200,000 |
| 交通银行－华安宝利配置证券投资基金 | 3,009,127 | 人民币普通股 | 3,009,127 |
| 林秉相 | 2,944,720 | 人民币普通股 | 2,944,720 |
| 中国银行－华泰柏瑞积极成长混合型证券投资基金 | 2,715,499 | 人民币普通股 | 2,715,499 |
| 厦门国际信托有限公司－磐谷创业一号集合资金信托 | 2,602,684 | 人民币普通股 | 2,602,684 |
| 厦门国际信托有限公司－金鑫一号集合资金信托 | 2,157,000 | 人民币普通股 | 2,157,000 |
| 厦门国际信托有限公司－德鼎瑞龙一号集合资金信托 | 2,050,460 | 人民币普通股 | 2,050,460 |
| 海通证券股份有限公司约定购回专用账户 | 1,765,100 | 人民币普通股 | 1,765,100 |
| 林雅致 | 1,482,192 | 人民币普通股 | 1,482,192 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 中航机电系统有限公司、中国航空救生研究所和贵州盖克航空机电有限责任公司同属于中国航空工业集团公司，存在一致行动的可能。未知前10名无限售流通股股东之间、前10名无限售流通股股东和前10名股东之间的关联关系和是否属于一致行动人。 | ||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无。 | ||
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
资产负债表项目：
| 2013年9月30日 | 2012年12月31日 | 增减幅度 | 注释 | |
| 货币资金 | 897,325,483.90 | 1,757,815,591.92 | -48.95% | 1 |
| 应收账款 | 4,137,629,722.26 | 3,265,769,844.28 | 26.70% | 2 |
| 预付款项 | 576,448,066.80 | 456,455,409.12 | 26.29% | 3 |
| 其他应收款 | 127,222,473.39 | 54,024,428.55 | 135.49% | 4 |
| 存货 | 2,321,900,994.52 | 1,780,659,255.84 | 30.40% | 5 |
| 预收款项 | 88,624,143.60 | 153,071,931.19 | -42.10% | 6 |
| 一年内到期的非流动负债 | 178,025,465.02 | 511,573,007.73 | -65.20% | 7 |
| 长期应付款 | 3,950,072.15 | 14,861,628.32 | -73.42% | 8 |
| 专项储备 | 32,707,741.15 | 17,576,989.75 | 86.08% | 9 |
1.货币资金期末余额为897,325,483.90元，较年初下降48.95%，主要原因是销售回款时间不均匀，1-3季度经营性现金流出大于流入，导致货币资金期末余额降低。
2.应收账款的期末余额为 4,137,629,722.26 元，较年初上升26.7%，主要原因是1-3季度新增应收账款大于销售回款，此外航空产品货款的回收主要集中在年底，导致应收账款较年初上升。
3.预付账款期末余额为 576,448,066.80元，较年初上升26.29%，主要原因是国拨技改项目投入加大，致使预付款较年初增加。
4.其他应收款期末余额为 127,222,473.39元，较年初上升135.49%，主要原因是专项备用金借款，以及中期票据的委托贷款保证金增加，致使其他应收款较年初上升。
5.存货期末余额为2,321,900,994.52 元，较年初上升30.40%，主要原因是为满足生产和销售需要，产品备料增加。
6.预收账款的期末余额为 88,624,143.60 元，较年初下降42.1%，主要原因是交付产品后直接冲减预收账款所致。
7.一年内到期的非流动负债期末余额为 178,025,465.02 元，较年初下降65.20%，主要原因是归还以前年度的长期借款。
8. 专项储备期末余额为32,707,741.15 元，较年初上升了86.08%，主要原因是计提的安全生产费用大于实际使用的安全生产费用。
利润表及现金流量表项目：
| 项目 | 2013年9月30日 | 2012年9月30日 | 增减幅度 | 注释 |
| 营业税金及附加 | 4,964,834.90 | 8,750,058.72 | -43.26% | 1 |
| 财务费用 | 154,015,103.80 | 118,066,444.46 | 30.45% | 2 |
| 资产减值损失 | 8,167,981.02 | 32,293,992.18 | -74.71% | 3 |
| 少数股东损益 | -305,878.43 | 8,958,502.49 | -103.41% | 4 |
| 收到的税费返还 | 30,943,920.97 | 18,724,866.10 | 65.26% | 5 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 318,831,720.07 | 223,423,519.39 | 42.70% | 6 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 1,206,908.00 | 240,650.00 | 401.52% | 7 |
| 投资支付的现金 | 33,411,000.00 | 57,723,000.00 | -42.12% | 8 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 207,034,710.23 | 44,141,857.30 | 369.02% | 9 |
| 偿还债务支付的现金 | 2,639,773,114.20 | 1,454,700,000.00 | 81.47% | 10 |
1.营业税金及附加累计发生额为4,964,834.90 元，较上年同期下降43.26%，主要原因是压缩机产品产销量下滑，致使营业税金及附加累计发生额降低。
2.财务费用累计发生额为154,015,103.80 元，较上年同期上升30.45%，主要原因是新增贷款，致使财务费用上升。
3.资产减值损失发生额为8,167,981.02 ，较上年同期下降74.71%，主要原因是应收款项的收回，冲销坏账；此外已计提存货跌价准备的存货销售价格回升，并高于成本，资产减值损失冲回。
4.少数股东权益损益数额为-305,878.43 元，较上年同期下降103.41%，主要原因是上一年度子公司武汉中航精冲公司的少数股东权益已经被中航精机全部收购，从而导致少数股东损益的减少。
5.收到的税费返还金额为30,943,920.97 元，较上年同期上升65.26%，主要原因是产品出口量上升，退税金额增加。
6.收到其他与经营活动有关的现金为318,831,720.07 元，较上年同期上升42.7%，主要原因是本期收到的科研费拨款比去年同期有较大幅度上升。
7.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额为1,206,908.00 元，较上年同期上升401.52%，主要原因是公司要求各子公司本年度及时清查固定资产所致。
8.投资支付的现金为 33,411,000.00元 ，较上年同期下降42.12%，主要原因是本年对外投资减少。
9.支付其他与筹资活动有关的现金是 207,034,710.23元，较上年同期上升369.02%，主要原因是本期银行承兑质押保证金增加所致。
10.偿还债务支付的现金为 2,639,773,114.20 元，较上年同期上升81.47%，主要原因是本年同期偿还债务的数额较去年增加所致。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、为推动公司发展，改善公司资金状况，满足公司业务发展需求，公司拟发行不超过15亿元（含15亿元）公司债券。2013年6月7日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于发行公司债券方案的议案》；同时为降低发债成本，经与大股东中航机电系统有限公司协商，本次发行公司债券由机电公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证。2013年6月24日，公司2013年第二次临时股东大会审议通过上述议案。2013年9月4日，公司公开发行公司债券申请获中国证监会发行审核委员会审核通过。2013年9月29日，公司获得中国证监会核准公开发行公司债券批复。
2、2013年4月21日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》。本公司拟向特定对象非公开发行股票，并拟将6.5亿元募集资金用于向中航机电系统有限公司支付收购其所持有合肥江航飞机装备有限公司股权的部分股权转让价款。收购完成后，公司持有江航公司100%股权。2013年6月7日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《非公开发行A股股票预案（修订版）》。目前正在国家相关部门审批中。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 为推动公司发展，改善公司资金状况，满足公司业务发展需求，公司拟发行不超过15亿元（含15亿元）公司债券。2013年6月7日，公司第五届董事会第四次会议审议通过了《关于发行公司债券方案的议案》；同时为降低发债成本，经与大股东中航机电系统有限公司协商，本次发行公司债券由机电公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证。 | 2013年10月09日 | 详见公司刊载于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网的《关于获得中国证监会核准公开发行公司债券批复的公告》 |
| 2013年09月05日 | 详见公司刊载于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网的《关于公开发行公司债券申请获中国证监会发行审核委员会审核通过的公告》 | |
| 2013年06月25日 | 详见公司刊载于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网的《2013年第二次临时股东大会决议公告》 | |
| 2013年06月08日 | 详见公司刊载于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网的《第五届董事会第四次会议决议公告》 | |
| 2013年06月08日 | 详见公司刊载于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网的《关于公司债券担保的关联交易公告》 | |
| 2013年06月08日 | 详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于本次发行公司债券涉及的关联交易事项的独立董事意见》 | |
| 2013年4月21日，公司第五届董事会第二次会议审议通过了《关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案》。本公司拟向特定对象非公开发行股票，并拟将6.5亿元募集资金用于向中航机电系统有限公司支付收购其所持有合肥江航飞机装备有限公司股权的部分股权转让价款。收购完成后，公司持有江航公司100%股权。 | 2013年06月08日 | 详见公司刊载于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网的《第五届董事会第四次会议决议公告》、《关于非公开发行A股股票涉及关联交易的公告》 |
| 2013年06月08日 | 详见公司刊载于巨潮资讯网的《关于非公开发行A股股票涉及关联交易的公告》、《关于本次非公开发行股票涉及的评估事项的独立董事意见》、《非公开发行A股股票预案（修订版）》、《拟收购合肥江航飞机装备有限公司100%股权所涉及的合肥江航飞机装备有限公司股东全部权益价值项目资产评估报告书》、《非公开发行A股股票募集资金使用的可行性分析报告（修订版）》。 |
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
| 承诺事项 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | 中国航空工业集团公司 | 认购的股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让。 | 2012年12月24日 | 三十六个月 | 履行中 |
| 中航机电系统有限公司 | 认购的股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让。 | 2012年12月24日 | 三十六个月 | 履行中 | |
| 贵州盖克航空机电有限责任公司 | 认购的股份自本次发行结束之日起三十六个月内不得转让。 | 2012年12月24日 | 三十六个月 | 履行中 | |
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 认购的股份自本次发行结束之日起十二个月内不得转让。 | 2012年12月24日 | 十二个月 | 履行中 | |
| 中国航空救生研究所 | 本次重大资产重组完成后，救生研究所所拥有的中航精机的股份自本次发行结束之日起36个月内不转让。 | 2012年12月24日 | 三十六个月 | 履行中 | |
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | |||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||
四、对2013年度经营业绩的预计
2013年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%） | 0% | 至 | 20% |
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 37,145 | 至 | 44,574 |
| 2012年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 37,145 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 2013年，预计航空产品销售同比将有一定幅度的增长，但制冷压缩机和汽车零部件产品受市场不确定性因素影响，收入和利润可能出现一定的波动。 | ||
湖北中航精机科技股份有限公司董事会
董事长：王坚
2013年10月25日
证券代码：002013 证券简称：中航精机 公告编号：2013-055
2013年第三季度报告