2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 曾凡沛 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 陈晋辉 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 曾四新 |
公司负责人曾凡沛、主管会计工作负责人陈晋辉及会计机构负责人（会计主管人员）曾四新保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 2,778,692,472.55 | 2,167,332,502.42 | 28.21 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,876,174,709.63 | 1,293,351,113.40 | 45.06 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -3,778.28 | -4,050,902.99 | 99.91 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | |
| 营业收入 | 535,636,365.05 | 582,088,732.52 | -7.98 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 36,848,506.69 | 88,285,687.55 | -58.26 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 20,310,850.31 | 59,028,509.55 | -65.59 |
| 加权平均净资产收益率（％） | 2.83 | 7.48 | 减少4.65个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.104 | 0.2943 | -64.66 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.104 | 0.2943 | -64.66 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 26,086 | ||||
| 前十名股东持股情况 | |||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 |
| 漳州市九龙江建设有限公司 | 国有法人 | 37.85 | 151,233,800 | 30,000,000 | 无 |
| 国机资产管理公司 | 国有法人 | 4.82 | 19,259,300 | 0 | 无 |
| 全国社保基金五零四组合 | 其他 | 3.10 | 12,400,000 | 12,400,000 | 未知 |
| 平安大华基金公司－平安－平安信托平安财富·创赢一期25号集合资金信托计划 | 其他 | 2.75 | 11,000,000 | 11,000,000 | 未知 |
| 国机财务有限责任公司 | 国有法人 | 2.50 | 10,000,000 | 10,000,000 | 无 |
| 万家共赢－兴业－龙溪股份特定客户资产管理计划 | 其他 | 2.50 | 10,000,000 | 10,000,000 | 未知 |
| 东北证券－建行－东北证券3号主题投资集合资产管理计划 | 其他 | 1.88 | 7,500,000 | 7,500,000 | 未知 |
| 全国社保基金一零六组合 | 其他 | 1.65 | 6,600,000 | 6,600,000 | 未知 |
| 中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金 | 其他 | 1.25 | 5,000,000 | 5,000,000 | 未知 |
| 东证资管－工行－东方红－新睿2号二期集合资产管理计划 | 其他 | 0.74 | 2,953,571 | 2,953,571 | 未知 |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | |||
| 漳州市九龙江建设有限公司 | 121,233,800 | 人民币普通股 | |||
| 国机资产管理公司 | 19,259,300 | 人民币普通股 | |||
| 何平 | 1,900,000 | 人民币普通股 | |||
| 华宇投资有限公司 | 1,820,000 | 人民币普通股 | |||
| 胡元明 | 1,600,000 | 人民币普通股 | |||
| 何自轻 | 1,470,000 | 人民币普通股 | |||
| 周文 | 1,418,626 | 人民币普通股 | |||
| 翁鸣 | 1,370,000 | 人民币普通股 | |||
| 王可 | 1,090,665 | 人民币普通股 | |||
| 陈万清 | 1,000,000 | 人民币普通股 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | （1）漳州市九龙江建设有限公司实际控制人为漳州市国资委，其与国机资产管理公司、国际财务有限责任公司之间不存在关联关系，不属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；（2）国机资产管理公司和国机财务责任有限公司为同一股东中国机械工业集团有限公司控制下的企业，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；（3）其他前十名股东中，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | ||||
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、经营成果与利润构成变动分析
利润同比变动表： 单位：元
| 项目 | 报告期 | 上年同期 | 增减额 | 比率（%） |
| 营业收入 | 535,636,365.05 | 582,088,732.52 | -46,452,367.47 | -7.98 |
| 营业成本 | 418,413,679.46 | 422,000,235.39 | -3,586,555.93 | -0.85 |
| 营业税金及附加 | 5,082,298.75 | 3,137,342.26 | 1,944,956.49 | 61.99 |
| 销售费用 | 30,009,189.26 | 25,024,105.68 | 4,985,083.58 | 19.92 |
| 管理费用 | 54,698,663.56 | 58,662,021.61 | -3,963,358.05 | -6.76 |
| 财务费用 | 7,740,833.96 | 9,498,479.27 | -1,757,645.31 | -18.50 |
| 资产减值损失 | -800,234.24 | 8,490,404.87 | -9,290,639.11 | -109.43 |
| 投资收益 | 5,198,431.14 | 23,150,434.41 | -17,952,003.27 | -77.54 |
| 营业利润 | 25,690,365.44 | 78,489,937.85 | -52,799,572.41 | -67.27 |
| 营业外收支净额 | 14,725,913.68 | 24,597,942.29 | -9,872,028.61 | -40.13 |
| 利润总额 | 40,416,279.12 | 103,087,880.14 | -62,671,601.02 | -60.79 |
| 所得税费用 | 4,767,400.88 | 14,549,549.52 | -9,782,148.64 | -67.23 |
| 净利润 | 35,648,878.24 | 88,538,330.62 | -52,889,452.38 | -59.74 |
| 少数股东损益 | -1,199,628.45 | 252,643.07 | -1,452,271.52 | -574.83 |
| 研发支出 | 18,450,416.65 | 17,464,872.66 | 985,543.99 | 5.64 |
报告期利润构成变动情况表： 单位：元
| 项目 | 报告期 | 上年数 | ||
| 金 额 | 占利润总额比例(%) | 金 额 | 占利润总额比例(%) | |
| 营业收入 | 535,636,365.05 | 1325.30 | 582,088,732.52 | 564.65 |
| 营业成本 | 418,413,679.46 | 1035.26 | 422,000,235.39 | 409.36 |
| 营业税金及附加 | 5,082,298.75 | 12.57 | 3,137,342.26 | 3.04 |
| 销售费用 | 30,009,189.26 | 74.25 | 25,024,105.68 | 24.27 |
| 管理费用 | 54,698,663.56 | 135.34 | 58,662,021.61 | 56.90 |
| 财务费用 | 7,740,833.96 | 19.15 | 9,498,479.27 | 9.21 |
| 资产减值损失 | -800,234.24 | -1.98 | 8,490,404.87 | 8.24 |
| 投资收益 | 5,198,431.14 | 12.86 | 23,150,434.41 | 22.46 |
| 营业外收支净额 | 14,725,913.68 | 36.44 | 24,597,942.29 | 23.86 |
| 利润总额 | 40,416,279.12 | 100.00 | 103,087,880.14 | 100.00 |
A、营业收入的变动，主要是市场需求下滑影响轴承产品销售减少6,927万元、齿轮及齿轮箱增加37万元、汽车配件减少28万元、冶金材料增加12万元，红旗股份加大针织机市场开发力度收入增加1,901万元、废料及租金收入增加360万元等。
B、营业成本的变动，主要是受营业收入增减变动的影响；其中：轴承产品减少2,445万元、齿轮及齿轮箱增加1,076万元、汽车配件减少34万元、冶金材料增加19万元、红旗股份针织机增加588万元、废料及租金成本增加437万元。
C、营业税金及附加增加194万元，主要是存货储备下降及设备购置抵扣的进项税减少的影响，税负率略有所提高。
D、销售费用增加，主要是母公司及子公司红旗股份加大市场开发力度，营业费用相应增加。
E、管理费用减少，主要是因产量的下降相应管理人员工资奖金随之下降，以及公司着力挖潜降耗，使得办公费及业务招待费等较去年同期有所下降。
F、财务费用减少，主要是报告期母公司实施非公开发行股票所募集资金增加利息收入959万元，而母公司报告期发行短期融资券15,000万元增加利息支出640万元。
G、资产减值损失减少，主要是报告期库存产品下降，存货跌价准备转回。
H、投资收益的变动，主要是上年同期子公司红旗股份和三齿公司出售所持有的兴业银行股票，而本年度股票出售收入大幅减少。
I、营业利润的变动，主要是受营业收入减少、轴承及齿轮产品毛利率下降及期间费用减少等影响。
J、营业外收支净额的变动，主要是报告期收到的政府补助减少。
K、利润总额的变动，主要是受报告期营业收入、投资收益、营业外收支净额以及期间费用减少的影响。
L、所得税费用的变动，主要是受利润总额下降的影响。
M、净利润的变动，主要是利润总额与所得税费用变动的影响。
N、少数股东损益的变动，主要是报告期子公司实现的净利润变动所致。
O、研发支出的变动，主要是报告期公司加大新产品研发投入。
二、资产负债及权益的主要增减变动情况 单位：元
| 项 目 | 期末数 | 期初数 | 差额 | 变动比率(%) |
| 资产总计 | 2,778,692,472.55 | 2,167,332,502.42 | 611,359,970.13 | 28.21 |
| 货币资金 | 744,279,195.25 | 140,542,754.39 | 603,736,440.86 | 429.57 |
| 应收票据 | 119,671,589.15 | 82,295,758.41 | 37,375,830.74 | 45.42 |
| 应收账款 | 238,243,576.35 | 208,881,912.94 | 29,361,663.41 | 14.06 |
| 预付款项 | 94,509,102.48 | 46,739,085.02 | 47,770,017.46 | 102.21 |
| 其他应收款 | 16,042,562.62 | 18,500,953.32 | -2,458,390.70 | -13.29 |
| 存货 | 429,022,288.81 | 470,610,890.27 | -41,588,601.46 | -8.84 |
| 可供出售金融资产 | 299,069,929.52 | 374,310,298.89 | -75,240,369.37 | -20.10 |
| 在建工程 | 102,009,188.74 | 124,184,921.14 | -22,175,732.40 | -17.86 |
| 短期借款 | 194,884,306.40 | 267,300,000.00 | -72,415,693.60 | -27.09 |
| 应付票据 | 56,455,445.96 | 25,698,298.43 | 30,757,147.53 | 119.69 |
| 应付账款 | 144,942,306.21 | 162,287,152.63 | -17,344,846.42 | -10.69 |
| 应交税费 | -7,963,427.39 | 6,405,244.78 | -14,368,672.17 | -224.33 |
| 应付股利 | 1,904,421.39 | 1,904,421.39 | 0.00 | 0.00 |
| 其他应付款 | 35,546,417.32 | 40,467,158.12 | -4,920,740.80 | -12.16 |
| 长期借款 | 32,950,000.00 | 33,000,000.00 | -50,000.00 | -0.15 |
| 递延所得税负债 | 39,408,633.02 | 50,683,111.83 | -11,274,478.81 | -22.25 |
| 其他非流动负债 | 151,019,864.31 | 173,036,674.81 | -22,016,810.50 | -12.72 |
| 实收资本 | 399,553,571.00 | 300,000,000.00 | 99,553,571.00 | 33.18 |
| 资本公积 | 918,598,599.41 | 433,054,221.97 | 485,544,377.44 | 112.12 |
| 未分配利润 | 426,587,163.23 | 429,694,013.64 | -3,106,850.41 | -0.72 |
A、资产总额的变动主要是报告期公司实施非公开发行股票99,553,571股，导致货币资金和所有者权益大幅增加。
B、货币资金的变动，主要是报告期公司实施非公开增发股票所取得的投资款。
C、应收票据的变动，主要是报告期货款的汇票结算量增加；其中：母公司库存汇票增加707万元、三齿公司增加1,661万元、永轴公司增加1,350万元等。
D、应收账款的变动，主要是下游企业资金紧张，货款结算期延长所致，主要有母公司增加678万元，永轴公司减少117万元、三齿公司增加383万元、红旗股份增加2059万元等。
E、预付账款的变动，主要为预付购置固定资产的资金增加。
F、其他应收款的变动，主要是收回部分款项。
G、存货的变动，主要是产量下降，相应减少原辅材料、在制品及产成品的库存量。
H、可供出售金融资产的变动，主要是期末按公允价值对持有的兴业银行与兴业证券的股票进行计量调整。
I、在建工程的变动，主要是在建的技改项目完工投产转入固定资产而减少期末数；其中：母公司减少3,726万元，子公司永轴公司减少62万元、红旗股份增加14万元、金昌龙增加1,612万元等。
J、短期借款的变动，主要是母公司年初发行短期融资券1.5亿元用于补充流动资金，回笼的货款用于归还利率较高的短期借款，从而减少7,242万元；其中：母公司减少8,050万元、永轴公司增加920万元、红旗股份报表减少112万元等。
K、应付票据的变动，主要是采购原辅材料及设备开具的银行承兑汇票增加；其中：母公司增加1,304万元，三齿公司增加357万元；永轴公司增加596万元、红旗股份增加818万元。
L、应付账款的变动，主要是报告期材料采购量减少等影响。
M、应交税费的变动，主要是原来暂缓缴交的税款税务局要求于报告期缴交以及红旗股份进项税额较大，未抵额达517万元从而导致报表数为负数。
N、其它应付款的变动，主要是报告期红旗股份支付原挂本科目的代收款400万元。
O、长期借款的变动，主要是永轴公司报告期归还到期贷款5万元。
P、递延所得税负债的变动，主要是期末持有兴业银行与兴业证券股票的公允价值变动相应的递延税款。
Q、其他非流动负债的变动，主要是报告期永轴公司及三齿公司使用政府异地搬迁补助款及递延收益转出等影响。
R、实收资本的变动主要是报告期公司实施非公开发行股票99,553,571股
S、资本公积的变动主要是期末持有兴业银行与兴业证券股票的公允价值变动减少6,372万元以及公司实施非公开发行股票的股本溢价增加54,926万元。
T、未分配利润的变动主要是报告期实现的净利润及按2012年度股东大会决议分配股利3,995.54万元。
三、现金流量的变动情况分析 单位：元
| 项 目 | 报告期 | 上年同期 | 增减额 | 变动比率 （%） |
| 经营活动产生现金流量净额 | -3,778.28 | -4,050,902.99 | 4,047,124.71 | -99.91 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -81,539,447.42 | -27,227,478.51 | -54,311,968.91 | 199.47 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 677,354,015.22 | -1,199,387.75 | 678,553,402.97 | -56574.98 |
A、经营活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期销售减少相应的货款回笼比上年同期减少14,574万元，而受销售减少的影响相关原辅材料采购减少19,872万元，但原来暂缓缴交的税款税务局要求于报告期缴交导致各项税费支出增加2,164万元。
B、投资活动产生现金流量净额的变动，主要是：1、去年同期子公司三齿公司和红旗股份出售兴业银行和兴业证券股票，报告期股票出售收入大幅减少，导致投资收回的现金减少688万元；2、上年度新合并红旗股份报表所列收到的其他与投资活动有关的现金8,641万元，而本年度未发生该项业务；3、报告期购建固定资产所支出现金较上年同期减少3,039万元。
C、筹资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期公司实施非公开发行股票取得投资款65,144万元，取得借款收到的现金减少16,887万元，因借款到期而偿还债务支付的现金减少20,473万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加491万元等。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
受宏观经济环境的影响，公司产品需求市场持续低迷，预计公司2013年度净利润与上年同期相比可能减少50%~60%。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
法定代表人:
2013年10月28日