陕西建设机械股份有限公司
2013年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 杨宏军 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 黄明 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 栗岚 |
公司负责人杨宏军、主管会计工作负责人黄明及会计机构负责人（会计主管人员）栗岚保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第三季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 1,095,271,039.53 | 1,011,548,824.39 | 8.28 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 731,843,998.71 | 291,601,067.14 | 150.97 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期 增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -118,309,178.27 | -65,168,676.82 | 不适用 |
| 年初至报告期末 （1－9月） | 上年初至上年报告期末 （1－9月） | 比上年同期 增减(%) | |
| 营业收入 | 282,124,448.16 | 426,592,063.98 | -33.87 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | -79,064,408.09 | -12,157,909.48 | 不适用 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | -82,741,213.27 | -12,029,866.70 | 不适用 |
| 加权平均净资产收益率（％） | -31.37 | -4.39 | 不适用 |
| 基本每股收益（元/股） | -0.4521 | -0.0859 | 不适用 |
| 稀释每股收益（元/股） | -0.4521 | -0.0859 | 不适用 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 9,013 | |||||||
| 前十名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |||
| 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 国有法人 | 56.02 | 135,312,883 | 100,000,000 | 无 | |||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 国家 | 7.60 | 18,352,033 | 0 | 无 | |||
| 中国建设银行股份有限公司 | 国家 | 2.20 | 5,304,150 | 0 | 无 | |||
| 翁楚娟 | 未知 | 0.58 | 1,400,588 | 0 | 无 | |||
| 汤毅 | 未知 | 0.48 | 1,163,525 | 0 | 无 | |||
| 乌克学 | 未知 | 0.41 | 1,000,000 | 0 | 无 | |||
| 韦志兄 | 未知 | 0.39 | 951,345 | 0 | 无 | |||
| 梁秀芹 | 未知 | 0.32 | 782,880 | 0 | 无 | |||
| 厉立新 | 未知 | 0.29 | 701,899 | 0 | 无 | |||
| 高芬娟 | 未知 | 0.26 | 639,200 | 0 | 无 | |||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 | ||||||
| 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 35,312,883 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国华融资产管理股份有限公司 | 18,352,033 | 人民币普通股 | ||||||
| 中国建设银行股份有限公司 | 5,304,150 | 人民币普通股 | ||||||
| 翁楚娟 | 1,400,588 | 人民币普通股 | ||||||
| 汤毅 | 1,163,525 | 人民币普通股 | ||||||
| 乌克学 | 1,000,000 | 人民币普通股 | ||||||
| 韦志兄 | 951,345 | 人民币普通股 | ||||||
| 梁秀芹 | 782,880 | 人民币普通股 | ||||||
| 厉立新 | 701,899 | 人民币普通股 | ||||||
| 高芬娟 | 639,200 | 人民币普通股 | ||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 本公司前十名股东中，发起人股东相互之间及与其他股东无关联关系，亦不存在一致行动的情况。公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系，也未知其他社会股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||||
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表科目
单位：元 币种：人民币
| 会计科目 | 期末金额 | 期初金额 | 增幅（%） |
| 应收票据 | 13,419,019.22 | 71,630,799.20 | -81.27 |
| 预付账款 | 39,394,965.70 | 12,826,673.68 | 207.13 |
| 其他应收款 | 47,511,229.55 | 20,933,252.35 | 126.97 |
| 存货 | 258,281,864.69 | 177,862,895.04 | 45.21 |
| 递延所得税资产 | 29,671,632.98 | 22,329,774.79 | 32.88 |
| 应付账款 | 197,529,118.05 | 145,546,679.18 | 35.72 |
| 预收账款 | 19,691,396.53 | 8,358,681.99 | 135.58 |
| 应付职工薪酬 | 10,618,270.89 | 5,533,079.47 | 91.91 |
| 应交税费 | -2,951,068.81 | 31,470,329.58 | -109.38 |
| 应付利息 | 1,635,487.76 | 19,868,356.67 | -91.77 |
| 其他应付款 | 91,838,836.40 | 464,105,630.36 | -80.21 |
| 实收资本 | 241,556,000.00 | 141,556,000.00 | 70.64 |
| 资本公积 | 668,917,014.11 | 250,663,015.81 | 166.86 |
| 未分配利润 | -196,180,892.22 | -117,116,484.13 | -67.51 |
原因分析：（1）应收票据的减少，主要系票据到期委托收款及票据贴现所致；（2）预付账款的增加，主要系预付采购货款增加所致；（3）其他应收款的增加，主要系融资租赁保证金及海关保证金增加所致；（4）存货的增加，主要系产品销售数量减少所致；（5）递延所得税资产的增加，主要系可抵扣时间性差异增加所致；（6）应付账款的增加，主要系支付的采购货款减少所致；（7）预收账款的增加，主要系预收的货款增加所致；（8）应付职工薪酬的增加，主要系社会保障性交款增加所致；（9）应交税费的减少，主要系营业收入的减少使得销项税金小于进项税金所致；（10）应付利息的减少，主要系偿还利息所致；（11）其他应付款的减少，主要系偿还内部借款所致；（12）实收资本的增加，主要系非公开发行股票使实收资本增加所致；（13）资本公积的增加，主要系非公开发行股票使股本溢价增加所致；（14）未分配利润的减少，主要系亏损增加所致。
（二）利润表科目
单位：元 币种：人民币
| 会计科目 | 2013年1-9月 | 2012年1-9月 | 增幅（%） |
| 营业收入 | 282,124,448.16 | 426,592,063.98 | -33.87 |
| 营业税金及附加 | 1,773,918.06 | 3,724,039.85 | -52.37 |
| 管理费用 | 43,823,950.04 | 33,905,743.60 | 29.25 |
| 资产减值损失 | 30,192,956.97 | 23,192,718.99 | 30.18 |
| 营业利润 | -90,083,071.46 | -16,919,251.82 | -432.43 |
| 营业外收入 | 3,790,830.91 | 187,140.67 | 1,925.66 |
| 营业外支出 | 114,025.73 | 315,183.45 | -63.82 |
| 非流动资产处置损失 | 107,825.73 | 13,628.72 | 691.17 |
| 利润总额 | -86,406,266.28 | -17,047,294.60 | -406.86 |
| 所得税费用 | -7,341,858.19 | -4,889,385.12 | -50.16 |
| 净利润 | -79,064,408.09 | -12,157,909.48 | -550.31 |
原因分析：（1）营业收入的减少，主要系主营业务收入减少所致；（2）营业税金及附加的减少，主要系营业收入减少所致；（3）管理费用的增加，主要系土地租金增加、安全生产费用提取等所致；（4）资产减值损失的增加，主要系应收账款计提坏账准备的增加所致；（5）营业利润的减少，主要系营业收入减少、综合毛利率下降及管理费用增加所致；（6）营业外收入的增加，主要系非流动资产处置收益和政府补助增加所致；（7）营业外支出的减少，主要系债务重组损失减少所致；（8）非流动资产处置损失的增加，主要系非流动资产处置损失增加所致；（9）利润总额的减少，主要系营业收入减少、综合毛利率下降及管理费用增加所致；（10）所得税费用的减少，主要系资产减值准备增加导致递延所得税费用减少所致；（11）净利润的减少，主要系营业收入减少、综合毛利率下降及管理费用增加所致。
（三）现金流量表科目
单位：元 币种：人民币
| 会计科目 | 本期金额 | 上期金额 | 增幅（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -118,309,178.27 | -65,168,676.82 | -81.54 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 115,977,223.63 | 64,190,944.93 | 80.68 |
原因分析：（1）经营活动所产生的现金流量净额的减少，主要系销售商品、提供劳务收到的现金减少所致；（2）筹资活动所产生的现金流量净额的增加，主要系吸收投资所收到的现金增加所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺背景 | 承诺类型 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间及期限 | 是否有履行期限 | 是否及时严格履行 | 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 | 如未能及时履行应说明下一步计划 |
| 与再融有关的承诺 | 股份限售 | 陕西建设机械（集团）有限责任公司 | 公司控股股东陕西建设机械（集团）有限责任公司承诺其认购的公司 2013 年非公开发行股票，自发行结束之日起36个月不买卖或转让。 | 承诺时间：2013年6月15日 承诺期限：2013年6月21日至2016年6月20日 | 是 | 是 | — | — |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，主要原因如下：
国家宏观经济持续下行、外部市场环境不断恶化、人工成本的增加、材料成本居高不下及期间费用的增加，将导致公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
陕西建设机械股份有限公司
法定代表人:杨宏军
二○一三年十月三十日