中国银行股份有限公司
2013年第三季度报告
§1 重要提示
1.1本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2本行于2013年10月30日召开董事会会议，审议通过了本行《2013年第三季度报告》。董事会会议应出席董事15名，实际亲自出席董事15名，15名董事均行使表决权。本行8名监事列席了本次会议。
1.3 本行2013年第三季度财务报告未经审计。
1.4本行董事长田国立、行长李礼辉、主管财务会计工作副行长王永利及财务会计机构负责人肖伟，保证本季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.5报告期内，本行不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况，不存在违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。
§2 公司基本情况
2.1 公司基本信息
| 股票简称 | 中国银行 |
| 股票代码 | 601988（A股） |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| 股票简称 | 中国银行 |
| 股份代号 | 3988（H股） |
| 上市证券交易所 | 香港联合交易所有限公司 |
| 可转换公司债券简称 | 中行转债 |
| 可转换公司债券代码 | 113001（A股可转换公司债券） |
| 上市证券交易所 | 上海证券交易所 |
| 董事会秘书 | 范耀胜 |
| 联系地址 | 中国北京市复兴门内大街1号，100818 |
| 电话 | （86）10-66592638 |
| 传真 | （86）10-66594568 |
| 电子信箱 | bocir@bank-of-china.com |
2.2 主要会计数据及财务指标
2.2.1基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标
单位：百万元人民币(另有说明者除外)
| 项目 | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末 比上年度末增减 (%) |
| 资产总计 | 13,624,793 | 12,680,615 | 7.45 |
| 归属于母公司所有者权益合计 | 889,259 | 824,677 | 7.83 |
| 每股净资产（人民币元） | 3.19 | 2.95 | 7.83 |
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年同期1 | 年初至报告期末 比上年同期增减 (%) |
| 营业收入 | 305,609 | 269,435 | 13.43 |
| 净利润 | 125,315 | 111,210 | 12.68 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 120,210 | 106,154 | 13.24 |
| 归属于母公司所有者的扣除非经常性损益的净利润 | 119,768 | 105,103 | 13.95 |
| 基本每股收益（人民币元） | 0.43 | 0.38 | 13.24 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益（人民币元） | 0.43 | 0.38 | 13.95 |
| 稀释每股收益（人民币元） | 0.41 | 0.37 | 12.51 |
| 净资产收益率（%，年率，加权平均） | 18.66 | 18.63 | 上升0.03个百分点 |
| 净资产收益率 （%，年率，加权平均，扣除非经常性损益后） | 18.59 | 18.44 | 上升0.15个百分点 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | (43,852) | 336,212 | 不适用 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元） | (0.16) | 1.20 | 不适用 |
1 于2013年，本集团在国际财务报告准则下采用了《国际会计准则第19号（修订）—雇员福利》，对于前述事项，管理层在本会计报表中采用了与国际财务报告准则合并会计报表相同的会计政策。据该修订，本集团对2012年1-9月的业务及管理费进行了重述调整，调减净利润及归属于母公司所有者的净利润2.09亿元人民币，并调增其他综合收益2.09亿元人民币。
非经常性损益项目列示如下：
单位：百万元人民币
| 项目 | 报告期 | 年初至报告期末 |
| 长期股权投资处置损益 | - | 61 |
| 固定资产处置损益 | 34 | 316 |
| 投资性房地产处置损益 | - | - |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | - | 5 |
| 投资性房地产公允价值变动产生的损益 | 1 | 148 |
| 其他营业外收支1 | 3 | 124 |
| 相应税项调整 | (20) | (167) |
| 少数股东损益 | 3 | (45) |
| 合计 | 21 | 442 |
注：
1、 其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。
2、 本集团因正常经营业务产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。
2.2.2 中国企业会计准则与国际财务报告准则合并会计报表差异说明
本集团按照中国企业会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编制的合并会计报表中列示的2013年和2012年1至9月的经营成果和于2013年9月30日及2012年12月31日的所有者权益并无差异。
2.3 报告期末股东总数及前十名股东持股情况
2.3.1 2013年9月30日，本行股东总数为998,942名。其中A股股东775,899名，H股股东223,043名。
2.3.2 2013年9月30日，本行前十大股东持股情况
单位：股
| 序号 | 股东名称 | 期末持股数量 | 持股比例 | 股东性质 | 股份种类 |
| 1 | 中央汇金投资有限责任公司 | 189,179,033,607 | 67.77% | 国家 | A股 |
| 2 | 香港中央结算（代理人）有限公司 | 81,628,032,312 | 29.24% | 境外法人 | H股 |
| 3 | The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd. | 520,357,200 | 0.19% | 境外法人 | H股 |
| 4 | 大连华信信托股份有限公司 | 124,931,383 | 0.04% | 境内非国有法人 | A股 |
| 5 | 博时价值增长证券投资基金 | 100,499,494 | 0.04% | 境内非国有法人 | A股 |
| 6 | 神华集团有限责任公司 | 99,999,900 | 0.04% | 国有法人 | A股 |
| 6 | 中国铝业公司 | 99,999,900 | 0.04% | 国有法人 | A股 |
| 8 | 太平人寿保险有限公司－分红－团险分红 | 91,200,077 | 0.03% | 国有法人 | A股 |
| 9 | 中国南方电网有限责任公司 | 90,909,000 | 0.03% | 国有法人 | A股 |
| 10 | 南方富时中国A50ETF | 59,773,880 | 0.02% | 境外法人 | A股 |
注：
1、 报告期内，中央汇金投资有限责任公司持有本行股份增加43,538,679股。
2、 H股股东持股情况根据H股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。
3、 香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至2013年9月30日止，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者持有本行H股股份合计数,，其中包括全国社会保障基金理事会所持股份。
4、 本行未知上述股东之间存在关联关系或一致行动关系。
5、 上述股东所持有股份全部为无限售条件股份。上述A股股东所持股份不存在质押或冻结情况。本行未知上述H股股东的股份存在质押或冻结的情况。
2.4 可转换公司债券情况
2.4.1可转换公司债券持有人及担保人情况
| 报告期末A股可转换公司债券（可转换公司债券/可转债）持有人数 | 16,716名 | ||
| 本行可转债的担保人 | 无 | ||
| 2013年9月30日，前十名可转债持有人情况 | |||
| 序号 | 可转债持有人名称 | 期末持债数量(元) | 持有比例 |
| 1 | 安邦保险集团股份有限公司－传统保险产品 | 2,198,342,000 | 5.50% |
| 2 | 中粮集团有限公司 | 1,040,000,000 | 2.60% |
| 3 | 新加坡政府投资有限公司 | 977,480,000 | 2.44% |
| 4 | 兴全可转债混合型证券投资基金 | 906,417,000 | 2.27% |
| 5 | 博时转债增强债券型证券投资基金 | 839,156,000 | 2.10% |
| 6 | 瑞士银行 | 812,219,000 | 2.03% |
| 7 | 国泰君安证券股份有限公司 | 763,336,000 | 1.91% |
| 8 | 第一创业证券股份有限公司 | 746,546,000 | 1.87% |
| 9 | 法国巴黎银行 | 712,629,000 | 1.78% |
| 10 | 美林国际 | 700,973,000 | 1.75% |
2.4.2 报告期内可转债变动情况
单位：元
| 可转债名称 | 本次变动前 | 本次变动增减 | 本次变动后 | |||
| 转股 | 赎回 | 回售 | 其他 | |||
| 中国银行A股可转换公司债券 | 39,998,795,000 | 2,708,000 | - | - | - | 39,996,087,000 |
2.4.3 报告期内可转债累计转股情况
| 报告期转股额（元） | 2,708,000 |
| 报告期转股数（股） | 960,272 |
| 累计转股数（股） | 1,319,207 |
| 累计转股数占转股前公司已发行股份总数 | 0.000486% |
| 尚未转股额（元） | 39,996,087,000 |
| 未转股可转债占可转债发行总量比例 | 99.9902% |
2.4.4 转股价格历次调整情况
| 转股价格调整日 | 调整后转股价格 | 披露时间 | 转股价格调整说明 | 披露媒体 |
| 2010年6月4日 | 3.88元/股 | 2010年5月31日 | 2009年度利润分配 | 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》、上交所网站、香港交易所网站及本行网站 |
| 2010年11月16日 | 3.78元/股 | 2010年11月11日 | A股配股 | |
| 2010年12月16日 | 3.74元/股 | 2010年12月13日 | H股配股 | |
| 2011年6月10日 | 3.59元/股 | 2011年6月3日 | 2010年度利润分配 | |
| 2012年6月13日 | 3.44元/股 | 2012年6月6日 | 2011年度利润分配 | |
| 2013年3月29日 | 2.99元/股 | 2013年3月27日 | 经股东批准向下修正转股价格 | |
| 2013年6月18日 | 2.82元/股 | 2013年6月6日 | 2012年度利润分配 | |
| 截至本报告期末最新转股价格 | 2.82元/股 | |||
注：自2012年1月1日起，《证券日报》成为本行法定信息披露报纸。
2.4.5 本行的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
大公国际资信评估有限公司对本行发行的可转债进行了跟踪信用评级，并出具了跟踪评级报告（大公报SD[2013]204号），再次确定本行可转债的债项信用等级为AAA级。大公国际资信评估有限公司的跟踪评级观点为：中国银行能够为2010年度可转债提供极强的偿还保障。
本行是中国大型国有控股商业银行之一。本行的业务范围涵盖商业银行、投资银行、保险、直接投资和投资管理等领域，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。本行不断强化的资本实力和整体营运能力，使本行抵抗风险的能力进一步提高。本行充裕的资金实力、稳定的资产负债结构和良好的盈利能力将为本行各项债务的偿付提供有力保障。
本行法人治理结构完善，财务透明，管理状况良好，经营稳健，有较好的流动性，经营历史上未发生过债务违约纪录。本行未来将进一步加强管理，发展业务，不断提升经营效益，有能力确保按期兑付。
2.4.6 本行可转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
不适用。
§3 经营情况简要分析
2013年前三季度，集团实现净利润1,253.15亿元(在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。)，实现归属于母公司所有者的净利润1,202.10亿元，同比分别增长12.68%和13.24%。平均总资产回报率（ROA）1.27%，净资产收益率（ROE）18.66%，分别比上年提高0.08和0.53个百分点。
3.1 利润表主要项目分析
1、集团实现利息净收入2,082.05亿元，同比增加187.61亿元，增长9.90%。净息差2.22%，比上年提高0.07个百分点。
2、集团实现非利息收入974.04亿元，同比增加174.13亿元，增长21.77%。非利息收入在营业收入中占比为31.87%，同比提高2.18个百分点。其中，手续费及佣金净收入653.85亿元，同比增加154.55亿元，增长30.95%。
3、集团业务及管理费890.50亿元，同比增加79.13亿元，增长9.75%。成本收入比（中国内地监管口径）29.14%，同比下降0.97个百分点。
4、集团资产减值损失186.52亿元，同比增加50.26亿元，增长36.89%。其中，贷款减值损失182.35亿元，同比增加45.66亿元，增长33.40%。信贷成本为0.34%，同比上升0.07个百分点。集团不良贷款总额720.57亿元，不良贷款率0.96%，不良贷款拨备覆盖率232.90%。
3.2 主要资产负债项目分析
9月末，集团资产总额136,247.93亿元，比上年末增加9,441.78亿元，增长7.45%。负债总额126,991.32亿元，比上年末增加8,800.59亿元，增长7.45%。集团贷存比为72.23%。
1、客户存款总额100,455.34亿元，比上年末增加8,715.39亿元，增长9.50%。其中，中国内地机构人民币客户存款77,064.55亿元，比上年末增加7,000.79亿元，增长9.99%。
2、客户贷款总额75,353.74亿元，比上年末增加6,706.78亿元，增长9.77%。其中，中国内地机构人民币贷款54,910.67亿元，比上年末增加4,219.40亿元，增长8.32%。
3、证券投资(证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资、交易性金融资产。)总额22,251.21亿元，比上年末增加145.97亿元，增长0.66%。其中，人民币证券投资16,539.73亿元，比上年末增加676.37亿元，增长4.26%；外币证券投资折合929.00亿美元，比上年末减少64.06亿美元，降低6.45%。
集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折合人民币362.63亿元。其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折合人民币345.36亿元，占比95.24%。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙五国政府及各类机构发行的债券。
集团持有美国次级、Alt-A及Non-Agency住房贷款抵押债券账面价值合计8.42亿美元，相关的减值准备余额4.52亿美元。持有美国房地美公司（Freddie Mac）和房利美公司（Fannie Mae）发行债券和担保债券的账面价值共计0.36亿美元。
§4 重要事项
4.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过30%的主要合并会计报表项目和财务指标：
单位：百万元人民币(百分比除外)
| 项目 | 2013年 9月30日 | 2012年 12月31日 | 变动比率 | 主要原因 |
| 买入返售金融资产 | 203,348 | 98,048 | 107.40% | 境内同业证券回售资金增加。 |
| 向中央银行借款 | 172,871 | 130,022 | 32.96% | 境外央行存入款项增加。 |
| 卖出回购金融资产款 | 166,261 | 69,461 | 139.36% | 同业证券回购资金增加。 |
| 库存股 | (5) | (15) | (66.67%) | 本行子公司减少持有本行股票。 |
单位：百万元人民币(百分比除外)
| 项目 | 2013年 1-9月 | 2012年 1-9月 | 变动比率 | 主要原因 |
| 手续费及佣金收入 | 69,942 | 53,730 | 30.17% | 中间业务发展，手续费及佣金收入增加。 |
| 投资收益 | 981 | 1,770 | (44.58%) | 证券投资收益减少。 |
| 对联营企业和合营企业的投资收益 | 829 | 492 | 68.50% | 联营企业投资收益增加。 |
| 公允价值变动收益 | 1,659 | 3,907 | (57.54%) | 交易性债券产生的估值收益减少。 |
| 资产减值损失 | (18,652) | (13,626) | 36.89% | 国内贷款减值准备增加。 |
| 营业外收入 | 671 | 396 | 69.44% | 清理固定资产收入增加。 |
4.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
4.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，据本行所知，本行及持股5%以上的股东在持续到报告期内的有关承诺事项履行情况正常。
4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
4.5 本报告期内现金分红政策的执行情况
□适用 √不适用
§5 季度报告
本公告同时刊载于上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 及本行网站 www.boc.cn 。根据国际财务报告准则编制的2013年第三季度报告全文亦同时刊载于香港交易及结算所有限公司网站 www.hkexnews.hk 及本行网站。
董事长： 田国立
中国银行股份有限公司董事会
二○一三年十月三十日
证券代码：601988 证券简称：中国银行 公告编号：临2013—036
转债代码：113001 转债简称：中行转债
中国银行股份有限公司
董事会决议公告
中国银行股份有限公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
中国银行股份有限公司（简称“中国银行”或“本行”）2013年10月30日董事会会议通知于2013年10月12日通过书面及电子邮件方式送达至本行所有董事和监事，会议于2013年10月30日在北京以现场表决方式召开，会议应出席董事15名，实际亲自出席董事15名。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《中国银行股份有限公司章程》的规定。监事会成员及高级管理层成员列席了会议。会议由董事长田国立先生主持，出席会议的董事审议并以记名方式投票表决通过了如下议案：
一、中国银行2013年第三季度报告
赞成：15 反对：0 弃权：0
二、《中国银行2013-2016年资本管理规划》
赞成：15 反对：0 弃权：0
为贯彻落实《商业银行资本管理办法（试行）》等相关监管规定，进一步提高资本管理水平，完善资本补充与约束机制，确保资本充足率达标并持续满足监管要求，结合发展战略规划，本行研究制订了《中国银行2013－2016年资本管理规划》。根据相关监管规定和本行公司章程的要求，本规划将提交本行股东大会审批，具体内容请参见本行另行发布的股东大会会议资料。
特此公告
中国银行股份有限公司董事会
二○一三年十月三十日