（上接13版）

（4）龙南有色审计、评估情况

截止2013年9月30日，龙南有色总资产19,966.23万元，总负债4,000万元，净资产15,966.23万元。截至本报告书签署之日，龙南有色相关审计、评估工作尚未完成。待相关工作完成之后，本公司将另行召开董事会审议相关收购事项。参照龙南冶炼收益法估值约为5.3亿元（其收益法估值合理性详见本报告书“第五节之五、最近三年拟购买资产评估情况说明”），而龙南有色相比龙南冶炼的生产规模更大、拥有的机器设备更先进，能分离出更多品种的单一稀土氧化物，则按照龙南有色最大设计产能5,000吨/年（龙南冶炼产能3,000吨/年）初步估算，其收益法预估值约为8亿元。

收益预测价值综合考虑了企业资源优势、技术优势、品牌优势等无形资产因素，是导致龙南有色评估增值较大的原因之一。其次，龙南有色生产规模较大，可为企业带来高额回报，高于其帐面资产投入，因此导致其收益法评估增值较大。

龙南有色在同行业中具有竞争力，在未来时期里具有可预期的持续经营能力和盈利能力，且其收益可用货币计量，因此其具备采用收益法评估的条件，故可采用收益法评估。龙南有色帐面值是从投入的角度静态反映企业整体价值，而收益法估值是从企业的未来获利能力动态反映企业整体价值。因此，收购龙南有色60%股权时采用收益法评估是合理的。

因此，赣州稀土收购龙南有色60%股权的预估值约为4.8亿元，本次募集配套资金不超过4亿元将用于收购龙南有色60%股权，不足部分将由公司自筹资金解决。

（5）配套融资未能实施的补救措施

2013年10月29日，赣州稀土与虔泰稀土签署了关于龙南有色60%股权转让框架协议，协议约定，若本次重大资产重组配套融资未能实施，为彻底解决赣稀集团与上市公司之间的同业竞争问题，赣州稀土将利用自有资金或银行贷款等资金完成收购龙南有色60%股权。截止2013年7月31日，赣州稀土帐面货币资金6亿多元，尚有可用银行授信额度约20亿元，本次交易完成后，上市公司出售资产后将获得约20亿元现金，因此，赣州稀土收购龙南有色60%股权的资金来源有一定的保障。

2、出资3亿元设立国贸公司（1）项目背景及目的

稀土被广泛应用于电子、石油化工、冶金、机械、能源、轻工、能源保护、农业等领域，将引领全球未来新材料发展之路。我国是稀土资源大国，承担着世界90%以上的市场供应，为全球经济发展做出了重要贡献。赣州稀土考虑到稀土市场应用的广泛性和我国稀土资源在国际上的话语权，为合理整合和有效统一南方离子型稀土，加大赣州离子型稀土产品收储力度，提高市场调节和影响力，拟设立赣州稀土国际贸易有限公司（以下简称“国际贸易公司”）。

建立国贸公司对江西稀土资源合理开发和利用具有重要的意义，主要实现以下几个目的：

①以控制赣州稀土原料产品为基础，以与南方离子型稀土有关的原料产品统一收购、定向销售为手段，以实现南方离子型稀土产品价格相对稳定为目的，实现稀土原料产品就地转化，将资源优势真正转化为经济优势。

②努力打造国有控股、多元化投资，具有国际竞争力的涵盖勘查、开采、冶炼、加工、贸易、研发全产业链并具备较强资源控制、技术研发和科技创新能力、在国际市场上有较强话语权的国家大型稀土企业集团。

③推动赣州稀土产业发展，把赣州建设成为全国重要的稀土产业基地、稀土产学研合作创新示范基地和南方离子型稀土战略资源储备基地。

（2）项目内容

赣州市国资委于2013年10月28日出具《关于组建赣州稀土国际贸易有限公司的批复》（赣市国资规划字【2013】20号），批准赣州稀土设立赣州稀土国际贸易有限公司（暂定名）。

公司拟以本次募集配套资金中的30,000万元对赣州稀土进行增资，增资完成后用于设立国贸公司。国贸公司主要经营业务及未来发展规划如下：

1）用1-5年时间，建立和健全南方离子型稀土储备体系，价格低时收储，价格高时投放市场，让国贸公司保持持续盈利能力。

2）通过实施资源储备，提升赣州作为全国稀土集散中心和重要加工基地的地位，增强我国中重稀土等优势产品的国际话语权和价格影响力，实现我国优势资源的价值最大化。

3）国贸公司未来的盈利模式为利用稀土资源的稀缺性、赣州稀土资源在全国不可替代的地位以及国家政策对稀土行业的利好规定，选择时机采购、销售，实现公司持续盈利的目的。行业的特殊性及政策利好决定了国贸公司未来将有持续良好的盈利预期。

（3）项目预期收益

根据赣州稀土与江西理工大学编制的《赣州稀土矿业有限公司组建国家贸易公司项目》可行性研究报告，该项目总投资39537.5万元，预计年平均利润总额8488.99万元，税后利润6366.74万元。根据项目评价准则以及该项目的主要战略目标，项目在财务上可行，具有一定的抗风险能力。

（4）出资设立国贸公司不构成募集资金补充流动资金的情况说明

根据赣州稀土与江西理工大学编制的《赣州稀土矿业有限公司组建国家贸易公司项目》可行性研究报告，赣州稀土已列入国家稀土企业收储单位之一。国贸公司注册资本为3亿元，资金主要用于从市场低价收购氧化镨钕、氧化铽、氧化镝、氧化铕等稀土产品，以较高价格售予国家收储单位以赚取差价。因此，本次募集配套资金中3亿元用于设立国贸公司的资本金，不构成募集资金补充流动资金。

本公司独立财务顾问认为，设立国贸公司主要是为了从事稀土产品收储等经济贸易活动，提升赣州稀土经营业绩，本次募集配套资金中3亿元用于设立国贸公司的资本金，并不构成募集资金补充流动资金。

3、赣州稀土矿山整合项目（一期）建设情况介绍

为推动离子型稀土资源利用规范化、规模化，提升资源利用率，赣州稀土拟实施稀土矿山整合项目（一期）建设。通过建设标准化矿山，可以实现规范有序开采、加工和经营的目的，提高企业技术开发能力，合理利用资源，增强企业竞争力。

另外，整合项目的建设在提升赣州稀土盈利能力的同时，也有助于对矿山环境的保护。

建设内容主要包括：

（1）矿山建设年产150-300t（以REO计）离子吸附型稀土原地浸矿生产车间35个，其中包括改造利用原车间24个，整个矿区总产量6950吨/年。

（2）确立规模化、集约化原地浸矿工艺的矿山建设方案，减少不合理开采对资源的浪费、生态环境的破坏，设计经济合理、可靠的统一收液工程体系，同时选用配套的开采设备。

五、配套融资未能实施的补救措施

（一）募集配套资金不构成本次发行股份购买资产交易行为的前提

本次交易中，非公开发行股份购买资产和非公开发行股份募集配套资金由中国证监会一次审核，二次发行。根据交易双方协议约定，本次资产出售与发行股份购买资产交易的生效和实施是本次募集配套资金的生效和实施的前提条件，募集配套资金最终是否生效和实施不影响本次资产出售与发行股份购买资产交易行为的生效和实施。

本次交易中，公司拟向不超过10名投资者发行股份募集配套资金不超过10亿元，用于收购龙南有色60%股权、设立国贸公司和矿山建设。若本次募集配套资金未能实施，公司将根据自身战略、生产、收购及资本性支出规划，采用自有资金投入、银行贷款等债务性融资方式，解决公司的资金需求。

（二）配套融资未能实施的补救措施

本次配套融资若由于不可预测的市场风险或其他风险因素导致未能实施，本公司将采取积极有效措施，筹措资金，以满足公司战略发展需求。公司应对配套融资未能实施的补救措施如下：

首先，公司将充分挖掘内部融资渠道，利用公司自有资金，积极应对重组后公司营运资金需求的增加；

再次，利用银行贷款等间接融资方式，充分保证稀土分离业务及本公司战略发展的资金需求；

最后，重组完成后利用资本市场的多渠道融资方式募集资金，积极推进公司在本次交易完成后的后续发展。

第八节 财务会计信息

一、本次交易涉及资产的简要合并财务报表

（一）拟出售资产简要合并财务报表

根据正中珠江出具的拟出售资产两年一期审计报告（广会所审字[2013]第13003830012号），拟出售资产最近两年及一期的合并财务报表如下：

1、拟出售资产最近两年及一期合并资产负债表

单位：万元

项 目	2013-7-31	2012-12-31	2011-12-31
流动资产：
货币资金	6,535.37	21,608.87	10,894.69
应收票据	734.99	265.00	1,753.27
应收账款	15,265.12	12,774.50	18,868.46
预付款项	1,572.53	3,073.98	8,013.95
其他应收款	1,792.76	1,154.97	377.69
存货	54,451.17	51,672.23	64,945.71
其他流动资产	4,472.81	5,203.24	--
流动资产合计	84,824.75	95,752.78	104,853.78
非流动资产：
长期股权投资
投资性房地产	6,809.13	6,926.08
固定资产	175,585.34	188,399.91	207,385.94
在建工程	369.27	144.97	23.14
工程物资	597.13	659.66
无形资产	12,672.17	13,316.78	13,700.67
商誉	-	-
长期待摊费用	52.59	53.25	54.37
非流动资产合计	196,085.62	209,500.66	221,164.12
资产总计	280,910.37	305,253.45	326,017.90
流动负债：
短期借款	43,600.00	50,500.00	40,500.00
应付票据	-	18,300.00
应付账款	16,818.12	15,627.03	16,533.76
预收款项	5,022.19	3,938.15	3,447.93
应付职工薪酬	724.77	703.87	792.76
应交税费	1,012.36	783.80	-1,280.38
应付利息	--	--	--
其他应付款	9,287.87	3,105.93	834.78
一年内到期的非流动负债	6,763.63	8,728.48	19,455.00
其他流动负债	28.67	28.67	20,022.67
流动负债合计	83,257.61	101,715.93	100,306.53
非流动负债：
长期借款	38,998.22	43,653.77	54,026.06
专项应付款	532.00	532.00	532.00
其他非流动负债	541.28	558.00	306.67
非流动负债合计	40,071.50	44,743.77	54,864.73
负债合计	123,329.11	146,459.70	155,171.26
股东权益：
实收资本	49,070.40	49,070.40	49,070.40
资本公积金	95,303.08	95,573.08	95,573.08
盈余公积金	7,719.60	7,719.60	7,719.60
未分配利润	3,476.74	3,848.39	15,535.92
归属于母公司所有者 权益合计	155,569.82	156,211.46	167,899.00
少数股东权益	2,011.45	2,582.28	2,947.65
所有者权益合计	157,581.26	158,793.75	170,846.65
负债与所有者权益总计	280,910.37	305,253.45	326,017.90

2、拟出售资产最近两年及一期合并利润表

单位：万元

项 目	2013年1-7月	2012年	2011年
一、营业总收入	97,325.38	174,400.40	189,690.03
二、营业总成本	106,024.09	192,456.19	193,375.83
三、营业利润	-3,711.82	-18,055.79	-3,685.80
加：营业外收入	3,702.17	6,395.71	6,909.77
减：营业外支出	228.69	251.40	240.93
四、利润总额	-238.35	-11,911.48	2,983.03
减：所得税费用	428.24	141.43	1,315.38
五、净利润	-666.58	-12,052.90	1,667.65
其中：归属母公司所有者的净利润	-371.65	-11,687.54	938.40
六、其他综合收益	-	-	-
七、综合收益总额	-666.58	-12,052.90	1,667.65

3、拟出售资产最近两年及一期合并现金流量表

单位：万元

项 目	2013年1-7月	2012年	2011年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	112,250.05	211,580.77	213,486.00
经营活动现金流入小计	117,499.27	220,329.24	220,531.16
购买商品、接受劳务支付的现金	90,666.34	148,012.64	153,282.74
经营活动现金流出小计	109,863.86	183,736.09	187,733.98
经营活动产生的现金流量净额	7,635.41	36,593.15	32,797.19
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动产生的现金流量净额	5,955.12	-4,578.90	-4,407.24
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动产生的现金流量净额	-16,142.21	-33,859.89	-23,719.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-2,551.68	-1,845.64	4,670.30
加：期初现金及现金等价物余额	9,049.05	10,894.69	6,224.40
六、期末现金及现金等价物余额	6,497.37	9,049.05	10,894.69

（二）拟购买资产简要合并财务报表

根据致同所出具的拟购买资产两年一期审计报告（致同审字（2013）第110ZA1840号），拟购买资产最近两年及一期的合并财务报表如下：

1、拟购买资产最近两年及一期合并资产负债表

单位：万元

项 目	2013-7-31	2012-12-31	2011-12-31
流动资产：
货币资金	60,941.58	40,518.98	35,687.18
应收票据	-	255.00	670.00
应收账款	18,231.85	12,817.33	6,141.96
预付款项	943.20	891.18	20.68
应收股利	613.94	13.93	13.93
其他应收款	575.75	793.97	199.96
存货	82,153.55	85,597.62	105,060.83
一年内到期的流动资产	42.60	56.72	50.25
其他流动资产	17,357.36	14,872.36	65,141.13
流动资产合计	180,859.83	155,817.10	212,985.91
非流动资产：
长期股权投资	3,027.99	1,391.54	2,354.58
投资性房地产	136.21	226.65	238.75
固定资产	5,816.81	6,066.61	944.31
在建工程	2,291.36	68.01	-
无形资产	107,878.25	7,968.44	7,280.49
长期待摊费用	38.50	55.28	63.11
递延所得税资产	5,396.89	4,274.15	4,882.07
其他非流动资产	3.67	4,232.63	3,122.62
非流动资产合计	124,589.69	24,283.29	18,885.95
资产总计	305,449.52	180,100.40	231,871.86
流动负债：
短期借款	43,500.00	60,000.00	70,970.00
应付账款	103,910.52	9,367.88	12,204.32
预收款项	5,970.97	8,905.93	10,523.28
应付职工薪酬	365.03	556.59	398.90
应交税费	10,962.75	9,071.78	43,393.22
应付利息	147.44	109.11	128.09
其他应付款	2,824.26	444.78	2,351.00
一年内到期的非流动负债		--	--
流动负债合计	167,680.98	88,456.07	139,968.81
非流动负债：
专项应付款		--	-
递延所得税负债		52.98	--
其他非流动负债	12,349.08	7,593.21	2,106.96
非流动负债合计	12,349.08	7,646.19	2,106.96
负债合计	180,030.06	96,102.26	142,075.77
股东权益：
实收资本	50,000.00	9,600.00	9.600.00
资本公积	10,000.00	10,000.00	2,000.00
专项储备	3,854.65	3,769.19	3,621.40
盈余公积	4,800.00	4,800.00	4,800.00
未分配利润	56,715.75	55,779.95	69,725.78
归属于母公司股东权益合计	125,370.40	83,949.14	89,747.18
少数股东权益	49.06	48.99	48.91
股东权益总计	125,419.46	83,998.14	89,796.09
负债和股东权益合计	305,449.52	180,100.40	231,871.86

2、拟购买资产最近两年及一期合并利润表

单位：万元

项 目	2013年1-7月	2012年	2011年
一、营业总收入	22,507.57	59,619.33	294,244.85
二、营业总成本	22,859.75	58,898.76	201,305.72
三、营业利润	564.28	3,934.73	94,525.69
加：营业外收入	469.00	3,874.76	91.69
减：营业外支出	78.40	90.87	108.15
四、利润总额	954.88	7,718.63	94,509.23
减：所得税费用	19.02	1,664.37	23,470.23
五、净利润	935.86	6,054.26	71,039.00
其中：归属母公司所有者的净利润	935.80	6,054.17	71,039.09
六、其他综合收益	-	-	-
七、综合收益总额	935.86	6,054.26	71,039.00

3、拟购买资产最近两年及一期合并现金流量表

单位：万元

项 目	2013年1-7月	2012年	2011年
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	16,120.91	44,599.92	178,575.96
经营活动现金流入小计	64,000.92	84,687.45	200,846.15
购买商品、接受劳务支付的现金	12,114.38	27,391.81	89,008.00
经营活动现金流出小计	62,133.76	104,185.93	177,610.50
经营活动产生的现金流量净额	1,867.16	-19,498.48	23,235.66
二、投资活动产生的现金流量：
投资活动产生的现金流量净额	-3,453.22	51,594.66	-64,408.48
三、筹资活动产生的现金流量：
筹资活动产生的现金流量净额	22,008.65	-28,586.37	52,398.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		--	--
五、现金及现金等价物净增加额	20,422.60	3,509.82	11,225.89
加：期初现金及现金等价物余额	36,688.29	33,178.47	21,952.58
六、期末现金及现金等价物余额	57,110.89	36,688.29	33,178.47

二、上市公司简要备考财务报表

（一）备考财务报表的编制基础

本备考财务报表系根据本此重大资产重组交易方案，以本次重大资产重组交易完成后的资产及业务架构于本报告期期初2012年1月1日已经存在的假设而编制。

本备考财务报表以本次重大资产重组交易方案出售全部资产和负债后的财务报表与拟购买资产赣州稀土的个别财务报表为基础编制。

按照重大资产重组方案，本次重大资产重组实施完成时，本公司剩余资产为现金，本公司剩余的资产不构成业务。重组完成后，本公司主要持有现金、赣州稀土100%股权，实际以赣州稀土为主体持续经营。在本次重大资产重组交易中，本公司系发行权益性证券的一方，但其生产经营决策在本次交易后被赣州稀土的控股股东赣稀集团公司所控制。根据《财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知》(财会函[2008]60号)、《关于非上市公司购买上市公司股权实现间接上市会计处理的复函》（财会便[2009]17号）、《企业会计准则讲解》（2010）的规定，确定本次交易形成反向购买，被购买的上市公司不构成业务，按照权益性交易的原则进行处理。

本公司作为发行权益性证券的一方虽然为法律上的母公司，但为会计上的被收购方，赣州稀土为法律上的子公司（购买方），但为会计上的收购方。本备考合并财务报表以赣州稀土2012年度、2013年1-7月财务报表为基础，并以赣州稀土的会计政策以及下述各项假设模拟编制而成。权益结构（即发行的权益的数量和类型）反映了本公司的权益结构，包括本次为了购买赣州稀土股权而拟非公开发行的权益。

（二）遵循企业会计准则的说明

除未编制备考现金流量表、备考所有者权益变动表外，公司编制的备考合并资产负债表、备考合并利润表符合2006年财政部颁布的《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2013年7月31日、2012年12月31日的备考合并财务状况及2013年1-7月、2012年度备考合并经营成果等有关信息。

（三）备考财务报表

根据经审计的上市公司备考财务报表审计报告（致同审字（2013）第110ZA1840-2号），备考上市公司最近一年及一期的合并财务报表如下：

1、最近一年及一期简要备考合并资产负债表

单位：万元

项 目	2013-7-31	2012-12-31
流动资产：
货币资金	251,894.70	271,872.10
应收票据	-	255.00
应收账款	18,231.85	12,817.33
预付款项	943.20	891.18
应收股利	613.94	13.93
其他应收款	575.75	793.97
存货	82,153.55	85,597.62
流动资产合计	371,812.96	387,170.23
非流动资产：
长期股权投资	3,028.00	1,391.54
投资性房地产	136.21	226.65
固定资产	5,816.81	6,066.61
在建工程	2,291.36	68.01
无形资产	107,878.25	7,968.44
递延所得税资产	5,396.89	4,274.15
非流动资产合计	124,589.69	24,283.29
资产总计	496,402.65	411,453.52
流动负债：
短期借款	43,500.00	60,000.00
应付账款	103,910.52	9,367.88
预收款项	5,970.97	8,905.93
应付职工薪酬	365.03	556.59
应交税费	10,962.75	9,071.78
应付利息	147.44	109.11
其他应付款	2,824.26	444.78
一年内到期的非流动负债	-	-
流动负债合计	167,680.98	88,456.07
非流动负债：
递延所得税负债	-	52.98
其他非流动负债	12,349.08	7,593.21
非流动负债合计	12,349.08	7,646.19
负债合计	180,030.06	96,102.26
股东权益：
股本	196,635.46	196,635.46
资本公积	54,317.67	54,317.67
专项储备	3,854.65	3,769.19
盈余公积	4,800.00	4,800.00
未分配利润	56,715.75	55,779.95
其他	-	-
归属于母公司股东权益合计	316,323.53	315,302.27
少数股东权益	49.06	48.99
股东权益合计	316,372.59	315,351.26
负债和股东权益总计	496,402.65	411,453.52

2、最近一年及一期简要备考合并利润表单位：万元

项 目	2013年1-7月	2012年
一、营业收入	22,507.57	59,619.33
二、营业成本	9,163.15	45,910.52
三、营业利润	564.28	3,934.73
加：营业外收入	469.00	3,874.76
减：营业外支出	78.40	90.87
四、利润总额	954.88	7,718.63
减：所得税费用	19.02	1,664.37
五、净利润	935.86	6,054.26
归属于母公司股东的净利润	935.80	6,054.17
少数股东损益	0.06	0.09
六、其他综合收益	-	-
七、综合收益总额	935.86	6,054.26

三、拟购买资产盈利预测

致同所对赣州稀土编制的2013年8-12月和2014年合并盈利预测表进行了审核，并出具了合并盈利预测审核报告（致同专字（2013）第110ZA1900号）。

单位：万元

项 目	2012年度已审实现数	2013年度预测数			2014年度预测数
		1-7月已审实现数	8-12月预测数	合计
一、营业收入	59,619.33	22,507.57	42,778.99	65,286.56	211,045.84
二、营业成本	45,910.52	9,163.15	29,651.79	38,814.94	143,319.59
三、营业利润	3,934.73	564.28	862.11	1,426.39	29,500.45
四、利润总额	7,718.63	954.88	1,862.11	2,816.99	31,500.45
减：所得税费用	1,664.37	19.02	492.13	511.15	7,891.59
五、净利润	6,054.26	935.86	1,369.98	2,305.84	23,608.86
归属于母公司股东的净利润	6,054.17	935.80	1,369.98	2,305.77	23,608.86
少数股东损益	0.09	0.06	-	0.06	-
六、其他综合收益	-	-	-	-	-
七、综合收益总额	6,054.26	935.86	1,369.98	2,305.84	23,608.86
归属于母公司股东的综合收益总额	6,054.17	935.80	1,369.98	2,305.77	23,608.86
少数股东综合收益总额	0.09	0.06	-	0.06	-

四、上市公司盈利预测

致同所对上市公司编制的2013年8-12月和2014年备考盈利预测表进行了审核，并出具了备考合并盈利预测审核报告（致同专字（2013）第110ZA1901号）。

本备考合并盈利预测是假设本次重大资产重组经批准已于2013年7月31日完成，以业经致同所审计的本公司2012年度、20113年1-7月备考合并财务报表，赣州稀土2013年度、2014年度合并盈利预测为基础，本着谨慎性原则编制的。

单位：万元

项 目	2012年度已审实现数	2013年度预测数			2014年度预测数
		1-7月已审实现数	8-12月预测数	合计
一、营业收入	59,619.33	22,507.57	42,778.99	65,286.56	211,045.84
二、营业成本	45,910.52	9,163.15	29,651.79	38,814.94	143,319.59
三、营业利润	3,934.73	564.28	772.11	1,336.39	29,400.45
四、利润总额	7,718.63	954.88	1,772.11	2,726.99	31,400.45
减：所得税费用	1,664.37	19.02	492.13	511.15	7,891.59
五、净利润	6,054.26	935.86	1,279.98	2,215.84	23,508.86
归属于母公司股东的净利润	6,054.17	935.80	1,279.98	2,215.77	23,508.86
少数股东损益	0.09	0.06	-	0.06	-
六、其他综合收益	-	-	-	-	-
七、综合收益总额	6,054.26	935.86	1,279.98	2,215.84	23,508.86
归属于母公司股东的综合收益总额	6,054.17	935.80	1,279.98	2,215.77	23,508.86
少数股东综合收益总额	0.09	0.06	-	0.06	-

2012－2013年，由于稀土价格大幅波动以及赣州稀土停产整顿等因素影响，赣州稀土主要财务指标亦大幅波动。详细情况参见致同出具的审计报告及附注相关内容。随着2014年度赣州稀土全面复产，盈利能力将恢复到正常水平。

第九节 备查方式

投资者可在下列地点、报纸或网址查阅本报告书和有关备查文件：

（一）广东威华股份有限公司

联系人：刘艳梅、刘 锋

联系电话：020－87551736、87551761

联系地址：广东省广州市天河北路183 号大都会广场17 楼

（二）招商证券股份有限公司

联系人：李 明、周 岳

联系电话：0755-82943666

联系地址：深圳市福田区益田路江苏大厦A座38－45楼

（三）西南证券股份有限公司

联系人：孙 旭、陈盛军

联系电话：010-57631027

联系地址：北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座4层

（四）报刊

2013年11月4日《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》

（五）网站

http://www.cninfo.com.cn

广东威华股份有限公司

2013年11月1日