厦门银润投资股份有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书草案（摘要）
（上接27版）
2）瑞聚实业负债：本次评估按照瑞聚实业资产基础法中负债评估值结合股权比例确认，经计算该部分资产评估值为7,994.82万元；
3）旭飞地产负债：本次评估将除应交税金以外的负债作为非经营性负债，按资产基础法评估值结合股权比例确认，经计算该部分资产评估值为1,836.19万元。
故:
非经营性资产评估值C2 =9,268.14+8,084.20+8,400.65-4,390.64-7,994.82-1,836.19
＝11,531.34万元
将上述各项代入式（4），得到评估对象在基准日其他溢余性和非经营性资产的价值为：
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＝0 + 11,531.34
＝11,531.34万元。
9、资产价值的确定
将所得到的经营性资产的价值、基准日的溢余资产价值、非经营性资产价值代入式（2），即得到本次评估目的下，除上市公司约定资产与负债以外相关资产及负债净值评估值为15,610.00万元。
B=P+∑Ci
B=4,074.67 + 11,531.34
=15,610.00万元（取整）
10、少数股东权益
根据审定报表历史数据分析，少数股东权益对净资产占比1%，故少数股东权益=15,610.00×1%=156.10万元。
11、除上市公司约定资产与负债以外相关资产及负债净值评估值的确定
除上市公司约定资产与负债以外相关资产及负债净值评估值=资产价值-少数股东权益=15,450.00万元。
五、收益法评估结论
根据东洲评估出具的沪东洲资评报字【2013】第0197183号《拟置出资产评估报告》，以2013年6月30日为评估基准日，按照收益法评估，拟置出资产评估值为15,450.00万元，与拟置出资产母公司报表净资产账面值16,247.19万元相比，评估增值额-797.19万元，增值率为-4.91%；与拟置出资产合并报表归属于母公司股东净资产账面值16,507.54万元相比，评估增值额-1,057.54万元，增值率为-6.41%。
六、评估情况综合分析
通过资产基础法评估测算得出的拟置出资产评估值为20,636.38万元；通过收益法评估测算得出的拟置出资产评估值为15,450.00万元。资产基础法评估结果比收益法评估结果高出5,186.38万元，高出33.57%。
本次评估采用资产基础法结论，主要由于：
拟置出资产主要经营设备采购及租赁、自有房屋租赁，主要通过下属2家子公司从事上述业务，母公司无实际业务。拟置出资产共有两家下属子公司旭飞地产和瑞聚实业。旭飞地产成立于2000年，主要经营自有房屋租赁，截止2013年6月30日，其收入主要为自己开发完成的海发大厦二期租金收入，历史财务数据反映企业净资产收益率较低。瑞聚实业成立于2012年4月，主营业务为设备租赁、技术服务、贸易等，截止2013年6月30日企业仅发生小额技术服务收入。经过上述分析，拟置出资产经审计的模拟合并报表范围内目前仅有自有房屋租赁收入及小额技术服务收入，企业净资产收益率较低，企业资产未处于合理有效的利用状态，导致未来收益具有不确定性（此处的不确定性是指目前这种状况的不可持续），考虑资产基础法所使用数据的质量和数量优于收益法，故优选资产基础法结果。
第六章 拟注入资产情况
第一节 拟注入资产基本情况
一、基本情况
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二、股权结构
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自2009年1月至本报告书签署之日，黄平直接及间接持有晨光稀土的股权比例均在50%以上，因此，黄平为晨光稀土的控股股东和实际控制人，且未发生变更。
三、晨光稀土历史沿革
（一）2003年11月，晨光有限设立
2003年11月17日，黄平及罗洁共同投资设立晨光有限，晨光有限设立时注册资本为316万元，其中黄平以其所有的个人独资企业江西省赣南晨光稀土金属冶炼厂（以下简称“晨光金属冶炼厂”）截至2003年9月30日经审计的11,524,099.36元账面净资产出资300万元，罗洁以货币资金16万元出资。2003年10月22日，上犹天平联合会计师事务所出具“上会事验字【2003】30号”《验资报告》，经审验，截至2003年10月22日，晨光有限已收到罗洁缴纳的注册资本16万元，以货币出资，晨光有限累计实收资本316万元。2012年9月27日，大华会计师事务所出具的“大华核字【2012】486号”《关于赣州晨光稀土新材料股份有限公司验资报告的专项审核报告》，对设立时股东黄平以净资产出资300万元进行专项审核，认为：“江西上犹天平联合会计师事务所对晨光金属冶炼厂2003年9月30日的会计报表进行了专项审计，并于2003年10月8日出具了赣上会师专审字【2003】第03126号带保留意见的审计报告。剔除保留意见的影响，晨光金属冶炼厂2003年9月30日的净资产额为11,524,099.36元，超过出资额8,524,099.36元。截至2003年10月22日，晨光有限注册资本合计316万元，业已足额到位。”
法律顾问金杜律师认为：上述晨光有限股东黄平以净资产出资300万元未经评估的情形不存在出资不实，不影响晨光有限的合法存续，不构成本次重组的法律障碍。
晨光有限设立时的股权结构为：
单位：万元
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2003年11月17日，晨光有限向上犹县工商行政管理局办理了设立登记手续。
（二）2004年6月，第一次增资，注册资本增至566万元
2004年6月22日，经晨光有限股东会决议，晨光有限注册资本增加至566万元，新增250万元注册资本分别由黄平、罗洁以货币资金出资226万元、24万元。上述出资经江西德龙东升会计师事务所有限公司验证并出具了“赣德东资字【2004】98号”《验资报告》。晨光有限本次变更后的股权结构为：
单位：万元
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2004年6月29日，晨光有限就本次增资事项办理完毕工商变更登记。
（三）2006年8月，第二次增资，注册资本增至1,000万元
2006年3月30日，经晨光有限股东会决议，黄平以货币资金对晨光有限增资434万元。增资后晨光有限的注册资本变更为1,000万元，黄平、罗洁享有出资额占注册资本比例分别为96%和4%。该次出资业经江西德龙东升会计师事务所有限公司验证并分别出具的“赣德东资字【2006】48号”《验资报告》、“赣德东验字【2006】70号”《验资报告》、“赣德东验字【2006】77号”《验资报告》、“赣德东验字【2006】109号”《验资报告》审验缴足。晨光有限本次变更后的股权结构为：
单位：万元
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2006年8月24日，晨光有限就本次增资事项办理完毕工商登记变更手续。
（四）2008年9月，第三次增资，注册资本增至2,000万元
2008年8月25日，晨光有限股东会决议公司注册资本增加至2,000万元，新增注册资本由黄平、罗洁分别以货币资金960万元、40万元投入。
上述出资业经赣州中浩会计师事务所有限公司验证并出具的“赣中浩会验字【2008】第0224号”《验资报告》审验缴足。晨光有限本次变更后的股权结构为：
单位：万元
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2008年9月23日，晨光有限就本次增资事项办理完毕工商登记变更手续，同时注册号由3621252C00143号变更至360724210000618号。
（五）2008年12月，第四次增资，注册资本增至3,900万元
2008年11月12日，晨光有限股东会决议将公司注册资本增加至3,900万元，新增注册资本由黄平、罗洁分别以货币资金1,512万元、388万元投入。上述出资业经赣州中浩会计师事务所有限公司验证并出具的“赣中浩会验字【2008】第0277号”《验资报告》审验缴足。晨光有限本次变更后股权结构为：
单位：万元
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2008年12月2日，晨光有限办理完毕本次增资的工商变更登记。
（六）2010年5月，第五次增资，注册资本为4,014.71万元
2010年5月16日，伟创富通与晨光有限、黄平和罗洁签署了《增资扩股协议》。同日，晨光有限股东会决议增加注册资本，同意伟创富通对晨光有限投资1,040万元，价格为每元注册资本9.07元，其中114.71万元列入注册资本，其余列入资本公积。
2010年5月25日，伟创富通以货币资金对晨光有限投资1,040万元，该次增资业经赣州中浩会计师事务所有限公司验证，并于2010年5月28日出具了“赣中浩会验字【2010】第0188号”的验资报告。晨光有限本次变更后股权结构为：
单位：万元
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2010年5月31日，晨光有限完成工商变更登记手续。
（七）2010年6月，第六次增资，注册资本增至4,731.62万元
2010年5月19日，红石创投与晨光有限、黄平和罗洁签署了《增资扩股协议》。2010年6月1日，晨光有限股东会决议增加注册资本，同意红石创投对晨光有限投资7,350万元，价格为每元注册资本10.25元，其中716.91万元列入注册资本，其余列入资本公积。
红石创投以货币资金对晨光有限投资7,350万元，本次增资业经赣州中浩会计师事务所有限公司验证，并于2010年6月4日出具“赣中浩会验字【2010】第0197号”的验资报告。晨光有限本次变更后股权结构为：
单位：万元
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2010年6月8日，晨光有限完成工商变更登记手续。
本次增资时晨光有限的企业作价为48,514.85万元，为交易各方综合各方面因素，经协商后确定。本次增资合法有效，增资价格符合交易各方的真实意愿。
（八）2010年7月，第七次增资，注册资本增至5,165.21万元
2010年6月24日，赵平华、熊国槐、刘筱凤、黄建荣、王为与晨光有限、黄平、罗洁、伟创富通、红石创投签署了《增资扩股协议》。同日，晨光有限股东会同意赵平华、熊国槐、刘筱凤、黄建荣及王为对晨光有限增资。赵平华、熊国槐、刘筱凤、黄建荣及王为以货币资金对晨光有限分别投资343.08万元、219.19万元、219.19万元、190.60万元及133.42万元，合计1,105.48万元，价格为每元注册资本2.55元，其中433.59万元列入注册资本，其余列入资本公积。
本次增资前，赵平华、熊国槐、刘筱凤及王为原为晨光有限控股子公司全南新资源的股东，持股比例合计48%，晨光有限以914.88万元收购上述四人持有的全南新资源48%股权，该次收购以全南新资源截至2009年12月31日的账面净资产1,906.09万元为交易作价基础。在本次四人向晨光有限增资过程中，经晨光有限股东会同意，增资价格参考晨光有限截至2009年12月31日的账面每股净资产2.30元，最终确定为2.55元。黄建荣为全南新资源的总经理及核心技术人员，因此其对晨光有限的投资视为管理层激励，构成股份支付的条件，晨光有限参照红石创投增资时每元注册资本10.25元的价格，按企业会计准则于当年确认了管理费用5,737,169.37元。
本次增资经赣州中浩会计师事务所有限公司于2010年6月25日出具的“赣中浩会验字【2010】第0219号”《验资报告》审验缴足。本次变更后，晨光有限股权结构为：
单位：万元
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2010年7月13日，晨光有限完成工商变更登记手续。
（九）2010年7月，晨光有限第一次股权转让
2010年7月18日，晨光有限股东会决议同意沃本新材以344万元受让黄平持有晨光有限6.66%的股权。沃本新材为晨光有限的员工持股平台，本次股权受让的价格为每元注册资本1元。晨光有限本次变更后股权结构为：
单位：万元
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2010年7月19日，晨光有限完成工商变更登记手续。
（十）2010年7月，晨光有限第二次股权转让并增资，注册资本增至5,204.78万元
2010年7月29日，虔盛创投与晨光有限及其全体股东签订了《增资扩股协议》。同日，晨光有限股东会决议同意虔盛创投以2,550万元受让黄平持有晨光有限4.13%的股权，价格为每元注册资本11.86元；同意虔盛创投以货币资金对晨光有限增资469.20万元，价格为每元注册资本11.86元，其中39.57万元列入注册资本，其余列入资本公积，占公司0.76%股权。
该次增资业经赣州中浩会计师事务所有限公司于2010年7月30日出具的“赣中浩会验字【2010】第0269号”《验资报告》审验缴足。晨光有限本次变更后的注册资本为5,204.78万元，股权结构为：
单位：万元
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2010年7月30日，晨光有限完成工商变更登记手续。
（十一）2010年8月，晨光有限第九次增资，注册资本增至5,735.29万元
2010年8月，包钢稀土与晨光有限及其全体股东签署了《增资扩股协议》。2010年8月9日，晨光有限股东会决议同意包钢稀土以货币资金对公司增资6,934万元，占公司9.25%股权，价格为每元注册资本13.07元，其中530.51万元列入注册资本，其余列入资本公积。
本次增资业经赣州中浩会计师事务所有限公司于2010年8月18日出具的“赣中浩会验字【2010】第0303号”《验资报告》审验缴足。晨光有限本次变更后的注册资本为5,735.29万元，股权结构为：
单位：万元
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2010年8月27日，晨光有限完成工商变更登记手续。
本次增资过程中，包钢稀土与晨光有限及其全体股东另行签署了《增资扩股补充协议》；上述《增资扩股补充协议》的第一至五条约定了自本次增资完成工商变更之日起满三年后，晨光有限仍未完成上市，则包钢稀土有权要求晨光有限或黄平按照双方约定的方式回购包钢稀土持有的股权；有权将回售价款对全南新资源进行增资以获得其30%股权；在完成前述增资事项后，如包钢稀土未成为全南新资源第一大股东，则包钢稀土有权要求全南新资源股东向其转让股权，直至其成为全南新资源第一大股东。
本次重大资产重组中，上市公司与晨光稀土全体股东签署了《资产置换及发行股份购买资产协议》，包钢稀土在该协议中承诺：在本次交易申报审核期间（即自本协议签署之日起至本次交易完成证券发行登记之日或者本次交易因各种原因终止之日），将不行使上述《增资扩股补充协议》中约定的投资退出及收购全南新资源等各项权利。
根据包钢稀土上述承诺，上述《增资扩股补充协议》不会对本次注入资产晨光稀土100%股份以及下属子公司全南新资源的99%股权稳定性造成影响。
（十二）2010年11月，晨光有限整体变更为股份公司
2010年10月12日，晨光有限召开股东会，同意公司整体变更为股份有限公司，各发起人以截至2010年8月31日经立信大华会计师事务所有限公司“立信大华审字【2010】第2546号”《审计报告》审计的330,350,494.52元账面净资产作为折股依据，按1:0.9929的比例折合股份总额328,000,000.00股，其余2,350,494.52元转入资本公积。晨光有限该次整体变更业经立信大华会计师事务所有限公司于2010年10月16日出具的“立信大华（赣）验字【2010】11号”《验资报告》的审验到位。
2010年11月9日，晨光有限召开股份公司创立大会。本次整体变更后，晨光稀土注册资本增至32,800万元，各发起人的股份比例变更前后保持不变，股本结构如下：
单位：万股
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2010年11月26日，晨光稀土依法在赣州市工商行政管理局登记注册，取得注册号为360724210000618的企业法人营业执照。
（十三）2011年6月，晨光稀土未分配利润转增股本，注册资本增至36,000万元
2011年6月16日，晨光稀土股东会决议同意以截止2010年12月31日经审计的累计未分配利润47,153,210.79元为基础，向全体股东每10股转增0.97561股，共计转增3,200万股。
晨光稀土该次转增股本业经立信大华会计师事务所有限公司于2011年6月19日出具的“立信大华（赣）验字【2011】167号”《验资报告》审验到位。
本次整体变更后，晨光稀土注册资本增至36,000万元，股本结构如下：
单位：万股
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2011年6月24日，晨光稀土完成工商变更登记手续。
（十四）2012年4月，晨光稀土股份转让
2012年4月22日，晨光稀土股东会同意罗洁将其持有晨光稀土8.16%的股份以2,937.60万元的价格转让给黄平；同意熊国槐将其持有晨光稀土1.5%的股份以540万元的价格转让给宏腾投资；同意刘筱凤将其持有晨光稀土1.5%的股份以540万元的价格转让给宏腾投资。
2012年4月24日，熊国槐与宏腾投资签署《股权转让合同》，约定熊国槐将其持有晨光稀土1.5%的股份以540万元的价格转让给宏腾投资。同日，刘筱凤与宏腾投资签署《股权转让合同》，约定刘筱凤将其持有晨光稀土1.5%的股份以540万元的价格转让给宏腾投资。
2012年4月27日，赣州市工商行政管理局核发《公司变更通知书》，核准上述股份转让。
本次股份转让完成后，各股东的持股情况如下：
单位：万股
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四、最近三年业务发展情况
晨光稀土最近三年主要业务为稀土氧化物的分离、稀土金属（含稀土合金）的冶炼加工；钕铁硼废料的综合回收利用等，且已形成国内规模较大、工艺技术领先的稀土氧化物、稀土金属（含稀土合金）生产能力，并依托多年成熟运作的钕铁硼废料回收技术，构建了稀土资源综合利用的业务模式；晨光稀土主要产品包括稀土金属（含稀土合金）及稀土氧化物产品。
晨光稀土拥有近1,500平米的分析室，配备有ICP、激光粒度仪、比表面仪、费氏粒度仪、原子吸收光谱仪、红外碳硫仪、氧氮测定仪、紫外分光光度计、自动电位滴定仪、材料光学显微系统等先进检测仪器，与国内著名高校以及国外知名研发机构共同研发了多项行业专利技术。晨光稀土现有员工近800人，拥有300多名大中专以上专业技术及管理人员。公司注重管理提升，聘请国内知名管理咨询公司进行系统化的管理体系建设和优化，致力打造一支团结、敬业、精干、高效率的管理团队，人均产值在业内处于领先地位。
五、立项及环评情况
（一）晨光金属冶炼厂建设项目（设立）
晨光稀土设立时，股东黄平系以晨光金属冶炼厂的净资产出资。晨光金属冶炼厂成立于1997年12月，主要从事稀土金属及合金的冶炼业务。截至本报告书签署之日，晨光金属冶炼厂建设项目已停止生产运营，晨光稀土已搬迁至上犹县工业园区进行生产经营（详见下述“晨光稀土环境治理、节能减排、异地技改项目”）。
晨光金属冶炼厂建设项目历史上曾履行的审批手续如下：
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根据《关于兴办晨光稀土加工项目的批复》（上计字【1997】103号），该项目的投资总额为650万元。根据晨光金属冶炼厂设立时有效的《关于印发开采、冶炼、加工钨、锡、锑、离子型稀土矿产审批规定的通知》（地发【1991】149号），晨光金属冶炼厂建设项目为投资总额在三千万以下的稀土冶炼项目，应办理省级基本建设审批手续；根据晨光金属冶炼厂设立时有效的《环境保护法》（1989年12月26日第七届全国人民代表大会常务委员会第十一次会议通过），建设项目应办理环境影响评价及环保验收手续，晨光金属冶炼厂建设项目于2003年补办了环境影响评价手续，于2008年补办了环评验收手续。
（二）晨光稀土环境治理、节能减排、异地技改项目（技改、搬迁）
2008年，为顺应赣州市委、市政府关于“整合资源、保护环境、合理布局、深度加工、做大产业”培植优势产业集群的发展战略，遵循国家可持续发展的方针。根据上犹县委、县政府工业发展规划及其要求，晨光稀土在上犹县工业园征地48.55亩，建设标准厂房。在不扩大现有3,500吨/年的生产规模前提下，将分散在外的两个生产车间及包装车间、金属原料仓库和工厂本部部分简陋厂房的生产线整合搬迁至新厂区。
技改项目通过实施异地搬迁的技术改造，从根本上改变生产布局不合理的状况；通过配置大型电解设备，淘汰落后的电解槽，实现生产工艺的革新，达到节能增效的目的；通过对废气、粉尘的综合治理，把无序排放转变为有序的达标排放，达到减排增效的目标。
该建设项目履行的审批手续如下：
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根据《国务院关于投资体制改革的决定》（国发【2004】20号，2004年7月16日发布并实施）所附的《政府核准的投资项目目录（2004年本）》以及《江西省企业投资项目核准暂行办法》（江西省人民政府令第145号，2006年4月14日发布并实施）所附的《江西省政府核准的投资项目目录（2006年本）》的规定“稀土：矿山开发、冶炼分离和总投资1亿元及以上稀土深加工项目由国务院投资主管部门核准，其余稀土深加工项目由省级政府投资主管部门核准。”晨光稀土该异地技改项目在建设时履行了赣州市经济贸易委员会的备案手续，但当时未办理国务院投资主管部门的核准手续。根据相关主管部门出具的证明，晨光稀土未因该等问题受到任何处罚。鉴于2012年12月11日晨光稀土已通过工信部《稀土行业准入条件》的审核，且《稀土行业准入条件》中包括了对稀土矿山开发、冶炼分离、金属冶炼建设项目的核准事宜，因此，晨光稀土该异地技改项目已获得国家投资主管部门的确认，上述情形不会构成本次重大资产重组的法律障碍。
就上述情形，晨光稀土实际控制人黄平承诺：“如未来上市公司在正常营运过程中，因该等建设项目立项审批等问题而被追究责任、处罚或遭受其他任何损失，本人将以现金方式给予上市公司以足额补偿。”
独立财务顾问海通证券和法律顾问金杜律师认为：晨光稀土建设项目存在立项审批等方面的瑕疵，不排除将来被有关主管部门追究法律和行政责任的风险，但截至本报告书签署之日，晨光金属冶炼厂建设项目已停止生产运营，正在使用的晨光稀土技改搬迁项目已于2012年通过工信部《稀土行业准入条件》的审核，另外，晨光稀土未因该等建设项目瑕疵受到任何处罚，且晨光稀土实际控制人黄平已出具承诺函，承诺如上市公司因该等瑕疵遭受损失，将以现金方式给予上市公司补偿，因此，该等建设项目存在的瑕疵不会对本次重大资产重组产生重大不利影响。
六、最近两年一期的主要财务状况
根据大华会计师出具的大华审字【2013】004792号《拟注入资产审计报告》，晨光稀土最近两年一期合并的财务情况如下所示：
单位：万元
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晨光稀土最近两年一期的净利润存在一定幅度的下滑。造成业绩下滑的主要原因是其主要稀土产品价格在2011年达到历史高峰，之后开始下滑。稀土行业存在原材料及产品价格波动较大的特点，晨光稀土业绩波动情况与行业发展状况相吻合。2013年6月以来，由于稀土行业加大打黑力度以及国家逐步开始进行稀土产品收储等因素影响，稀土市场价格开始止跌回升，根据晨光稀土提供的未经审计的财务数据，2013年1-9月，晨光稀土共实现归属于母公司股东的净利润约8,200万元。
根据大华会计师出具的大华审字【2013】004792号《拟注入资产审计报告》，晨光稀土最近两年一期母公司的财务情况如下所示：
单位：万元
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七、最近三年资产评估、交易、增资、改制情况
（一）最近三年增资情况
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具体情况如下：
2010年5月16日，伟创富通与晨光有限、黄平和罗洁签署了《增资扩股协议》。同日，晨光有限股东会决议增加注册资本，同意伟创富通对晨光有限投资1,040万元，价格为每元注册资本9.07元，其中114.71万元列入注册资本，其余列入资本公积。本次增资后晨光有限注册资本变更为4,014.71万元。本次增资时晨光有限的企业作价为36,363.64万元，为交易各方综合各方面因素，经协商后确定。
2010年5月19日，红石创投与晨光有限、黄平和罗洁签署了《增资扩股协议》。2010年6月1日，晨光有限股东会决议增加注册资本，同意红石创投对晨光有限投资7,350万元，价格为每元注册资本10.25元，其中716.91万元列入注册资本，其余列入资本公积。本次增资后，晨光有限的注册资本变更为4,731.62万元。本次增资时晨光有限的企业作价为48,514.85万元，为交易各方综合各方面因素，经协商后确定。
2010年6月24日，赵平华、熊国槐、刘筱凤、黄建荣、王为与晨光有限、黄平、罗洁、伟创富通、红石创投签署了《增资扩股协议》。同日，晨光有限股东会同意赵平华、熊国槐、刘筱凤、黄建荣及王为对晨光有限增资。赵平华、熊国槐、刘筱凤、黄建荣及王为以货币资金对晨光有限分别投资343.08万元、219.19万元、219.19万元、190.60万元及133.42万元，合计1,105.48万元，价格为每元注册资本2.55元，其中433.59万元列入注册资本，其余列入资本公积。本次增资后，晨光有限的注册资本变更为5,165.21万元。
此次增资价格较低的原因是：本次增资前，赵平华、熊国槐、刘筱凤及王为原为晨光有限控股子公司全南新资源的股东，持股比例合计48%，晨光有限以914.88万元收购上述四人持有的全南新资源48%股权，该次收购以全南新资源截至2009年12月31日的账面净资产1,906.09万元为交易作价基础。在本次四人向晨光有限增资过程中，经晨光有限股东会同意，增资价格参考晨光有限截至2009年12月31日的账面每股净资产2.30元，最终确定为2.55元。黄建荣为全南新资源的总经理及核心技术人员，其对晨光有限的投资为晨光有限进行的管理层激励，因此增资价格较低。本次增资价格为交易各方协商后确定。
2010年7月29日，虔盛创投与晨光有限及其全体股东签订了《增资扩股协议》。同日，晨光有限股东会决议同意虔盛创投以2,550万元受让黄平持有晨光有限4.13%的股权，价格为每元注册资本11.86元；同意虔盛创投以货币资金对晨光有限增资469.20万元，价格为每元注册资本11.86元，其中39.57万元列入注册资本，其余列入资本公积。本次增资后，晨光有限的注册资本变更为5,204.78万元。本次增资后，晨光有限注册资本为5,204.78万元。本次增资时晨光有限的企业作价为61,742.33万元，为交易各方综合各方面因素，经协商后确定。
2010年8月，包钢稀土与晨光有限及其全体股东签署了《增资扩股协议》。2010年8月9日，晨光有限股东会决议同意包钢稀土以货币资金对公司增资6,934万元，占公司9.25%股权，价格为每元注册资本13.07元，其中530.51万元列入注册资本，其余列入资本公积。本次增资后，晨光有限的注册资本变更为5,735.29万元。本次增资时晨光有限的企业作价为74,962.16万元，为交易各方综合各方面因素，经协商后确定。
2010年10月12日，晨光有限召开股东会，同意公司整体变更为股份有限公司，各发起人以截至2010年8月31日经立信大华会计师事务所有限公司“立信大华审字【2010】第2546号”《审计报告》审计的330,350,494.52元账面净资产作为折股依据，按1:0.9929的比例折合股份总额328,000,000.00股，其余2,350,494.52元转入资本公积。本次整体变更后，晨光稀土注册资本增至32,800.00万元。
2011年6月16日，晨光稀土股东会决议同意以截止2010年12月31日经审计的累计未分配利润47,153,210.79元为基础，向全体股东每10股转增0.97561股，共计转增3,200万股。本次增资后晨光稀土注册资本为36,000万元。
1、上述增资的原因及用途
为顺应赣州市委、市政府关于“整合资源、保护环境、合理布局、深度加工、做大产业”培植优势产业集群的发展战略，遵循国家可持续发展的方针。根据上犹县委、县政府工业发展规划及其要求，晨光稀土在上犹县工业园征地48.55亩，建设标准厂房。在不扩大现有3,500吨/年的生产规模前提下，将分散在外的两个生产车间及包装车间、金属原料仓库和工厂本部部分简陋厂房的生产线整合搬迁至新厂区。
晨光稀土最近三年增资扩股获得的资金主要用以通过实施异地搬迁的技术改造，配置大型电解设备，淘汰落后的电解槽，实现生产工艺的革新，达到节能增效的目的；对废气、粉尘的综合治理，把无序排放转变为有序的达标排放，达到减排增效的目标。同时用以补充企业在高速发展过程中所需的流动资金。通过引入多家战略投资机构并进行股份制改造，改善股权结构及提高治理水平。
2、上述增资价格对应的企业价值与本次评估值差异的说明
2010年5月至8月期间，晨光有限进行的历次增资扩股均为交易各方结合晨光有限的净资产规模以及增资规模等因素综合考虑确定的。本次评估的结果为131,319.09万元，历次增资对应的企业价值与本次评估值差异较大的原因为：
（1）晨光有限历次增资时，主要参考当时的净资产规模和盈利能力，目前稀土行业的市场环境、晨光稀土的资产规模、盈利预期较2010年已经发生较大的变化，因此估值结果存在差异；
（2）本次评估基准日为2013年6月30日，采用资产基础法评估结果作为最终的评估结论，2010年5月—2013年6月期间，晨光有限经营情况较好，且经过了多次的增资扩股，2011年至2012年公司累计实现归属于母公司股东净利润68,158.04万元，截至审计、评估基准日，晨光稀土的净资产已增加到116,163.04万元；
（3）历次增资完成后，晨光稀土的资金实力、资产规模皆有较大的增长，企业价值不断增加；
（4）本次评估以晨光稀土2013年6月30日净资产为基础进行评估，由于考虑了存货价格变化以及固定资产、无形资产价格变化等因素，导致评估结果较企业账面净资产价值有所增加，本次晨光稀土的评估方法与前述增资对应的企业价值所考虑的因素也存在一定的差异。
3、剔除上述增资因素后本次评估的增值情况
截至2013年6月30日，晨光稀土合并口径归属于母公司所有者权益为116,163.04万元，扣除晨光稀土最近三年因增资获得的现金流入总额16,898.68万元，模拟调整后晨光稀土合并口径归属于母公司所有者权益账面值为99,264.36万元。本次交易中，晨光稀土100%股权的评估值为131,319.09万元，扣除晨光稀土最近三年因增资获得的现金流入总额16,898.68万元后，模拟调整后的评估值为114,420.41万元，较模拟调整后的归属于母公司所有者权益账面值增值15,156.05万元，增值率15.27%。
（二）最近三年股权转让情况
2010年7月18日，晨光有限股东会决议同意沃本新材以344万元受让黄平持有晨光有限6.66%的股权。沃本新材为晨光有限的员工持股平台，本次股权受让的价格为每元注册资本1元。由于沃本新材的全体股东皆为晨光有限的管理层及核心员工，因此本次股权转让为公司对于管理层及关键员工的股权激励，构成股份支付的条件。晨光有限参照红石创投增资时每元注册资本10.25元的价格略作调整，按企业会计准则于当年确认了管理费用18,048,304.00元。本次股权转让价格经交易各方协商后确定。
2010年7月29日，虔盛创投与晨光有限及其全体股东签订了《增资扩股协议》。同日，晨光有限股东会决议同意虔盛创投以2,550万元受让黄平持有晨光有限4.13%的股权，价格为每元注册资本11.86元；同意虔盛创投以货币资金对晨光有限增资469.20万元，价格为每元注册资本11.86元，其中39.57万元列入注册资本，其余列入资本公积。本次股权转让时晨光有限的企业作价为61,742.33万元，为交易各方综合各方面因素，经协商后确定。
2012年4月22日，晨光稀土股东会同意罗洁向黄平转让其持有的晨光稀土8.16%股份，转让价格为2,937.60万元；同意熊国槐向宏腾投资转让其持有的晨光稀土1.5%股份，转让价格为540万元；同意刘筱凤向宏腾投资转让其持有的晨光稀土1.5%股份，转让价格为540万元。
罗洁向黄平股权转让的价格为每股1元，原因是罗洁为黄平的妻子；熊国槐和刘筱凤向宏腾投资股权转让的价格为每股1元，原因是宏腾投资为熊国槐和刘筱凤各出资50%共同设立的普通合伙企业，并将其分别直接持有的晨光稀土1.5%的股权转让于宏腾投资，该部分股权的实际权益仍由熊国槐和刘筱凤最终享有，权益数量亦未发生改变。上述股权转让为交易各方协商后确定。
（三）最近三年资产评估情况
1、改制涉及的资产评估
（1）评估情况
2010年10月12日，晨光有限股东会同意公司整体变更为股份有限公司，各发起人以截至2010年8月31日经立信大华会计师事务所有限公司“立信大华审字【2010】第2546号”《审计报告》审计的33,035.05万元账面净资产作为折股依据，按1:0.9929的比例折合股份总额32,800.00万股，其余235.05万元转入资本公积。广东恒信德津资产评估有限公司就本次改制出具了HDZPZ2010000041《拟股份制改制资产评估报告书》，晨光有限净资产的评估值为47,508.35万元，评估增值额为14,473.30万元，增值率为43.81%。本次整体变更后，晨光稀土注册资本增至32,800.00万元，各发起人的股份比例变更前后保持不变。
（2）与本次评估差异的合理性说明
本次拟注入资产评估值为131,319.09万元，与前述的晨光稀土改制时的评估价值差异为83,810.74万元。两次评估结果的差异如下：
①净资产差异
截止2010年8月31日，晨光稀土母公司报表净资产为33,035.05万元，与截至审计、评估基准日经审计的净资产63,538.00万元存在差异。差异金额约为30,502.95万元。
②长期股权投资差异
经比较，截至2010年8月31日，晨光稀土母公司报表的长期股权投资与截至审计、评估基准日经审计的长期股权投资在范围上存在差异，剔除腾远钴业、赣州特迪稀土有限公司、中辰精细后进行比较，长期股权投资账面值增加4,910.70万元；在此基础上，截至2010年8月31日的长期股权投资增值额小于截至审计、评估基准日经审计的长期股权投资增值额49,435.08万元，主要原因是晨光稀土参股的赣州银行股份有限公司股权增值以及各子公司净资产增加。
③固定资产增值
截至2010年8月31日，晨光稀土母公司报表的固定资产增值额小于截至审计、评估基准日经审计的固定资产增值额，主要原因是房屋建筑物中的商业性房地产价格上升所致。
④无形资产增值
截至2010年8月31日，晨光稀土母公司报表的无形资产增值额小于截至审计、评估基准日经审计的无形资产增值额5,415.80万元，主要原因是截至审计、评估基准日经审计的无形资产范围包含了无形资产-专利权的增值、综合用地地价上涨产生的增值，以及部分综合用地改变为商业用地后产生的增值。
2、与舜元地产拟重大资产重组时的资产评估
（1）评估情况
根据舜元地产2012年9月27日审议通过的《舜元地产发展有限公司重大资产置换及发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）》，舜元地产拟以拥有的除货币资金5,517,374.82元以外全部资产及负债（包括或有负债）与晨光稀土全体股东持有的晨光稀土100%股份进行等值资产置换，置换差额部分由舜元地产向晨光稀土全体股东发行股份购买。该次重组未获得舜元地产股东大会审议通过，因此未能实施。
以2012年4月30日为评估基准日，上海东洲资产评估有限公司于2012年9月27日出具了沪东洲资评报字【2012】第0494231号《舜元地产发展股份有限公司拟重大资产置换及发行股份购买黄平等所持赣州晨光稀土新材料股份有限公司100%股份的评估报告》，采用资产基础法进行评估的评估价值为145,419.46万元，采用收益法进行评估的评估价值为334,000.00万元，该次评估最终采用收益法评估结果作为最终的评估结论。
（2）与本次评估差异的合理性说明
本次拟注入资产采用资产基础法进行评估的评估值为131,319.09万元，采用收益法进行评估的评估值为147,541.58万元，本次评估最终采用资产基础法作为评估结论。未采用收益法评估结果作为评估结论的主要原因是：晨光稀土主要业务为稀土氧化物的分离，稀土金属（含稀土合金）的冶炼加工，钕铁硼废料的综合回收利用，考虑到晨光稀土未来年度的产量和销量受“指令性生产计划”、“年度稀土出口配额”限制，以及目前稀土原矿、稀土氧化物价格仍存在一定的波动，未来收益存在一定的不确定性，相对而言，资产基础法更为稳健，从资产构建角度客观地反映了股东投入资本的市场价值。以资产基础法的评估结果作为股权收购的价值参考依据较为合理。本次资产基础法结果较与舜元地产拟重大资产重组时的资产基础法结果低的主要原因是无形资产中的专利、专有技术估值较上次评估时有所下降；专利、专有技术的估值与企业的未来预期收益水平有着较为密切的联系，由于稀土产品价格较上次评估有所下滑等因素影响，本次评估中对专利、专有技术的估值基于目前企业较低的预期收益水平，是造成本次无形资产的评估值相对较低的主要原因。
八、主要资产权属、主要负债情况及对外担保情况
（一）主要资产及负债情况
晨光稀土主要资产为正常生产经营过程中形成的货币资金、应收账款、存货、固定资产和无形资产等；主要负债为在正常生产经营过程中形成的短期借款和应缴税费等。根据大华会计师出具的大华审字【2013】004792号《拟注入资产审计报告》，截至审计、评估基准日，晨光稀土主要资产及负债情况如下：
单位：万元
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根据晨光稀土及其子公司与银行之间正在履行借款合同约定，如借款方发生重组等可能影响债权债务的重大变更事宜的，需要提前取得贷款方的同意。截至本报告书签署之日，晨光稀土及其子公司均已获得银行债权人同意函。
鉴于本次交易系股权交易，除上述银行贷款外的其他债权债务在本次交易后仍由晨光稀土及其子公司承担。
（二）关联方担保及资金占用情况
截至本报告书签署之日，晨光稀土不存在为其关联方提供担保或其股东占用其资金的情形。
（三）房产及土地使用权
1、土地使用权
晨光稀土及其子公司现拥有26项土地使用权，面积共计234,056.32平方米，已获得相应的土地使用权证，其具体情况如下所示：
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注1：上述第1-17项土地使用权，系购买相应房产时一并取得（该17处房产的所有权情况详见下述“房屋所有权”列表中的第1-17项）。第16项和第17项土地用途为“住宅”，系公司为员工提供的宿舍所对应的土地使用权。第22项土地用途为“住宅”，系全南新资源目前拥有的办公大楼（全南县房权证全房字第00026321号）所对应的土地使用权。
注2：晨光稀土及其控股子公司拥有的土地使用权上的抵押，均用以为晨光稀土及其子公司的银行借款提供担保。该等抵押对本次交易不构成实质性障碍。
注3：第20、21、26号土地使用权因晨光稀土对舜元地产发展股份有限公司及上海舜元企业投资发展有限公司申请财产保全而向法院提供担保，被依法司法冻结。
就上述第20、21项土地使用权，晨光稀土于2008年9月27日与上犹县国土资源局签署《国有建设用地使用权出让合同》（合同编号：SY0808），约定上犹县国土资源局将坐落于壕角上新增赣丰线南侧宗地20,000平方米的国有土地使用权出让给晨光稀土，出让用途为综合用地，出让价款为720万元，并约定上犹县国土资源局在2008年11月27日前将出让宗地交付给晨光稀土，晨光稀土在2009年9月27日之前开工。2011年12月27日，晨光稀土与上犹县国土资源局签署《国有建设用地使用权出让合同》，约定将前述出让宗地分割出6666.67平方米由综合用地改为商住用地，补交土地出让金587.33万元。晨光稀土拟在该等土地上建设公司研发楼、专家楼、综合楼等自用房屋。
根据晨光稀土的说明，因当地政府进行建设桥梁的市政工程占用该等土地作为工地，该等土地实际交付时间延迟至2013年9月初，致使晨光稀土未能按期开工建设。2013年3月，晨光稀土就该等土地取得及更新了相关《建设用地规划许可证》(地字第C2013021号、地字第C2013008号)，目前正在办理《建设工程规划许可证》、《建设施工许可证》等开工建设所需的其它批准文件。
法律顾问金杜律师认为：晨光稀土及其下属控股子公司合法拥有上述表格所列26宗国有土地使用权。
2、房屋所有权
晨光稀土及其子公司现拥有75项房屋所有权，面积共计43,246.44平方米，已获得相应的房屋所有权证，其具体情况如下所示：
■
注1：第1-15号房屋因晨光稀土对舜元地产及上海舜元企业投资发展有限公司申请财产保全而向法院提供担保，被依法司法冻结；
注2：晨光稀土及其控股子公司拥有的房屋所有权上的抵押，均用以为晨光稀土及其子公司的银行借款提供担保。该等抵押情况不影响拟置入资产的转让，对本次交易不构成实质性障碍。
3、正在办理房产证的房产
截至本报告书签署之日，晨光稀土及其子公司尚有20处房产尚未取得产权证，具体情况如下：
■
上述房产因步莱铽及格瑞特项目刚投产，尚在办理房产证。步莱铽及格瑞特在该等房产取得有效、规范的权属证书前，能按照现状使用该等房产。根据晨光稀土的说明，上述20处房产预计在2015年12月31日之前办理完毕，步莱铽14处房产办理费用大约16.5万元，由步莱铽承担；格瑞特的6处房产办理费用大约12万元，由格瑞特承担。
就上述正在办理房产证的房产，黄平已出具承诺：
“确保格瑞特、步莱铽在该等房产取得有效、规范的权属证书前，能按照现状使用该等房产。如未来上市公司在正常营运过程中，因该等房产的权属瑕疵而遭受任何损失，本人将以现金方式给予上市公司足额补偿。同时，如在本次重大资产重组完成之后，2015年12月31日之前仍不能完善前述房产的权属，本人将在2016年3月31日之前以现金方式对上市公司予以补偿，补偿金额按照相关房产的评估值确定；现金补偿后，上市公司仍拥有相关房屋的所有权并有权继续使用该等房屋。”
截至本报告书签署之日，除上述的尚未取得房产证的房产外，晨光稀土已取得生产经营所需的其余全部房屋、土地权属。上述正在办理房产证的房产不会对本次交易作价产生重大影响，亦不会对本次交易进展构成障碍。
4、土地及房产的冻结情况
根据江西省南昌市中级人民法院出具的《民事裁定书》（（2013）洪立保字第4号），2013年2月，晨光稀土、黄平就与舜元地产关于资产重组的纠纷向上海贸仲提起仲裁请求。同时，晨光稀土及黄平向法院申请对舜元地产、舜元投资的财产予以冻结、查封，晨光稀土以部分资产向法院提供担保，从而使其该等资产被法院司法冻结。冻结资产具体如下：
（1）冻结的土地使用权
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（2）冻结的房屋所有权
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法律顾问金杜律师认为：该等资产被冻结的情形不会对本次重组产生重大不利影响。
独立财务顾问海通证券认为：上述土地及房产系晨光稀土因与舜元地产、舜元投资之间的仲裁纠纷及向法院申请冻结、查封对方资产而提供的担保，不会对本次重组产生重大不利影响。
九、取得的相关许可及资质情况
（一）晨光稀土及其子公司的主营业务
1、晨光稀土主营业务
根据晨光稀土最新《企业法人营业执照》显示，其经营范围为：许可经营项目：稀土产品冶炼（凭矿产品加工资格证经营）；稀土金属、稀土合金、稀土氧化物、稀土化合物销售（凭矿产品经营资格证经营）；一般经营项目：原辅材料的进出口业务（从事以上经营项目国家法律法规有专项规定的从其规定）。根据晨光稀土的确认，晨光稀土的主营业务为从事稀土金属的冶炼加工，即将稀土氧化物冶炼加工后生产稀土金属产品。
2、全南新资源主营业务
根据晨光稀土子公司全南新资源最新《企业法人营业执照》记载，其经营范围为：稀土系列产品、稀土化工原料。根据晨光稀土的确认，全南新资源的主营业务为从事稀土氧化物分离，即从稀土原矿中通过一系列工艺分离制造出稀土氧化物。
3、步莱铽主营业务
根据晨光稀土的全资子公司步莱铽最新《企业法人营业执照》记载，其经营范围为：钕铁硼废料、荧光粉、废料加工（许可有效期限至2014年10月）、钕铁硼废料、荧光粉废料及其加工后的产品（不得经营混合氧化稀土、钨、锡、锑、萤石、重晶石、金、银、盐及放射性矿产品）销售（许可有效期至2014年10月）。根据晨光稀土的确认，步莱铽的主营业务为从事钕铁硼废料加工。
4、格瑞特主营业务
根据晨光稀土全资子公司格瑞特最新《企业法人营业执照》记载，其经营范围为：高性能磁性材料、永磁高效节能电机的研究、制造、销售及出口（从事以上经营项目国家法律、法规有专项规定的从其规定）。根据晨光稀土的确认，格瑞特的主营业务为从事稀土材料应用环节的高性能磁性材料、永磁高效节能电机的生产销售。
5、奥利斯特主营业务
根据晨光稀土全资子公司奥利斯特最新《企业法人营业执照》记载，其经营范围为：钕铁硼、钴碴、铜碴分离后的单一稀土产品（不得经营混合氧化稀土、钨、锡、锑、萤石、重晶石、金、银、盐及放射性矿产品）销售（从事以上经营项目，国家法律、法规、政策有专项规定的从其规定）。根据晨光稀土的确认，奥利斯特的主营业务为从事单一稀土产品的销售。
6、中辰精细主营业务
根据晨光稀土子公司中辰精细最新《企业法人营业执照》记载，其经营范围为：一般经营项目：工业草酸、草酸制品的生产和销售（从事以上经营项目，国家法律法规有专项规定的从其规定）。中辰精细于2012年10月15日成立，拟投资项目为“年产2万吨工业草酸”，截至本报告书签署之日，该项目已经获得赣州市发改委区发改工交字【2013】40号《关于赣州中辰精细化工科技有限公司年产2万吨工业草酸建设项目节能评估和审查的批复》、赣州市发改委区发改工交字【2013】41号《关于赣州中辰精细化工科技有限公司年产2万吨工业草酸建设项目核准的批复》、赣州市环境保护局赣市环督字【2013】46号《关于<赣州中辰精细化工科技有限公司年产2万吨工业草酸项目环境影响报告书>的批复》，尚在办理建设用地等其他手续，未开展实际业务。
（二）许可、资质的依据及办理情况
1、矿产品经营资格证
根据《关于规范赣州市矿产品加工及经营资格证办理的通知》（赣市矿管字【2008】181号，赣州市矿产资源管理局于2008年12月16日发布并实施）的规定，进行稀土原矿及相关产品的加工、经营，应领取《矿产品经营资格证》和《矿产品加工资格证》。
由于本次拟注入资产中，晨光稀土、全南新资源、步莱铽的主营业务中均涉及稀土相关产品的加工与经营，均须取得《矿产品经营资格证》和《矿产品加工资格证》。
晨光稀土已获得由上犹县矿产资源管理局于2013年1月5日颁发的《矿产品经营资格证》，其具体情况如下所示：
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全南新资源已获得由全南县矿产资源管理局于2013年1月15日颁发的《矿产品经营资格证》，其具体情况如下所示：
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步莱铽已获得由赣州市矿产资源管理局于2013年10月15日颁发的《矿产品经营资格证》，其具体情况如下所示：
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2、矿产品加工资格证
晨光稀土已获得由赣州市矿产资源管理局于2012年12月19日颁发的《矿产品加工资格证》，其具体情况如下所示：
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全南新资源已获得由赣州市矿产资源管理局于2012年12月31日颁发的《矿产品加工资格证》，其具体情况如下所示：
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步莱铽已获得由赣州市矿产资源管理局于2013年10月15日颁发的《矿产品加工资格证》，其具体情况如下所示：
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3、排放污染物许可证
根据《中华人民共和国水污染防治法（2008修订）》（由全国人大常委会通过并于2008年2月28日发布，2008年6月1日起实施）、《中华人民共和国大气污染防治法（2000修订）》（由全国人大常委会通过并于2000年4月29日发布，2000年9月1日起实施）和《江西省环境污染防治条例》（由江西省人大常委会于2000年12月23日通过，2001年3月1日起实施）的规定，国家实行排污许可制度。排放水污染物、主要大气污染物的单位，应当按照国家的有关规定，取得排污许可证，并按照排污许可证规定的要求排放污染物。
由于本次拟注入资产中，晨光稀土、全南新资源、步莱铽、格瑞特的主营业务均涉及稀土相关产品加工，生产过程中存在排放污染物的情形，需取得《排放污染物许可证》。
晨光稀土已获得由上犹县环境保护局于2013年1月28日颁发的《排放污染物许可证》，其具体情况如下所示：
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全南新资源已获得由全南县环境保护局于2013年8月23日颁发的《排放污染物许可证》，其具体情况如下所示：
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步莱铽已获得由赣县环境保护局于2012年5月18日颁发的《排放污染物许可证》，其具体情况如下所示：
■
注：步莱铽排污许可证已于2013年5月17日到期，因其实施异地整体搬迁技改项目，新建成项目“年处理5,000吨钕铁硼废料和1,000吨荧光粉废料综合回收利用生产线”已搬迁至赣州章贡区水西有色冶金基地，目前处于试生产环保竣工验收阶段，新的《排污许可证》需待环保验收批复后到章贡区环保部门办理。
（下转29版）
| 公司名称： | 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 |
| 住所： | 上犹县黄埠镇仙人陂电厂内 |
| 注册资本： | 人民币36,000万元 |
| 营业执照注册号： | 360724210000618 |
| 税务登记证号码： | 360724723932995 |
| 组织机构代码证号： | 72393299-5 |
| 法定代表人： | 黄平 |
| 联系电话： | 0797-8384180 |
| 联系传真： | 0797-8384181 |
经营范围： | 许可经营项目：稀土产品冶炼（凭矿产品加工资格证经营，有效期至2013年12月）；稀土金属、稀土合金、稀土氧化物、稀土化合物销售（凭矿产品经营资格证经营，有效期至2013年12月止）； 一般经营项目：原辅材料的进出口业务。（从事以上经营项目国家法律、法规、政策有专项规定的从其规定） |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 300.00 | 94.94% |
| 罗洁 | 16.00 | 5.06% |
| 合 计 | 316.00 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 526.00 | 92.93% |
| 罗洁 | 40.00 | 7.07% |
| 合 计 | 566.00 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 960.00 | 96.00% |
| 罗洁 | 40.00 | 4.00% |
| 合 计 | 1,000.00 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 1,920.00 | 96.00% |
| 罗洁 | 80.00 | 4.00% |
| 合 计 | 2,000.00 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 3,432.00 | 88.00% |
| 罗洁 | 468.00 | 12.00% |
| 合 计 | 3,900.00 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 3,432.00 | 85.48% |
| 罗洁 | 468.00 | 11.66% |
| 伟创富通 | 114.71 | 2.86% |
| 合 计 | 4,014.71 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 3,432.00 | 72.54% |
| 红石创投 | 716.91 | 15.15% |
| 罗洁 | 468.00 | 9.89% |
| 伟创富通 | 114.71 | 2.42% |
| 合 计 | 4,731.62 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 3,432.00 | 66.44% |
| 红石创投 | 716.91 | 13.88% |
| 罗洁 | 468.00 | 9.06% |
| 赵平华 | 134.78 | 2.61% |
| 伟创富通 | 114.71 | 2.22% |
| 熊国槐 | 86.03 | 1.67% |
| 刘筱凤 | 86.03 | 1.67% |
| 黄建荣 | 74.56 | 1.44% |
| 王为 | 52.19 | 1.01% |
| 合 计 | 5,165.21 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 3,088.00 | 59.78% |
| 红石创投 | 716.91 | 13.88% |
| 罗洁 | 468.00 | 9.06% |
| 沃本新材 | 344.00 | 6.66% |
| 赵平华 | 134.78 | 2.61% |
| 伟创富通 | 114.71 | 2.22% |
| 熊国槐 | 86.03 | 1.67% |
| 刘筱凤 | 86.03 | 1.67% |
| 黄建荣 | 74.56 | 1.44% |
| 王为 | 52.19 | 1.01% |
| 合 计 | 5,165.21 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资额 | 出资比例 |
| 黄平 | 2,872.93 | 55.20% |
| 红石创投 | 716.91 | 13.77% |
| 罗洁 | 468.00 | 8.99% |
| 沃本新材 | 344.00 | 6.61% |
| 虔盛创投 | 254.64 | 4.89% |
| 赵平华 | 134.78 | 2.59% |
| 伟创富通 | 114.71 | 2.20% |
| 熊国槐 | 86.03 | 1.66% |
| 刘筱凤 | 86.03 | 1.66% |
| 黄建荣 | 74.56 | 1.43% |
| 王为 | 52.19 | 1.00% |
| 合 计 | 5,204.78 | 100.00% |
| 股东名称 | 出资金额 | 出资比例 |
| 黄平 | 2,872.93 | 50.09% |
| 红石创投 | 716.91 | 12.50% |
| 包钢稀土 | 530.51 | 9.25% |
| 罗洁 | 468.00 | 8.16% |
| 沃本新材 | 344.00 | 6.00% |
| 虔盛创投 | 254.64 | 4.44% |
| 赵平华 | 134.78 | 2.35% |
| 伟创富通 | 114.71 | 2.00% |
| 熊国槐 | 86.03 | 1.50% |
| 刘筱凤 | 86.03 | 1.50% |
| 黄建荣 | 74.56 | 1.30% |
| 王为 | 52.19 | 0.91% |
| 合计 | 5,735.29 | 100.00% |
| 股东名称 | 持股数 | 持股比例 |
| 黄平 | 16,429.52 | 50.09% |
| 红石创投 | 4,100.00 | 12.50% |
| 包钢稀土 | 3,034.00 | 9.25% |
| 罗洁 | 2,676.48 | 8.16% |
| 沃本新材 | 1,968.00 | 6.00% |
| 虔盛创投 | 1,456.32 | 4.44% |
| 赵平华 | 770.80 | 2.35% |
| 伟创富通 | 656.00 | 2.00% |
| 熊国槐 | 492.00 | 1.50% |
| 刘筱凤 | 492.00 | 1.50% |
| 黄建荣 | 426.40 | 1.30% |
| 王为 | 298.48 | 0.91% |
| 合计 | 32,800.00 | 100.00% |
| 股东名称 | 持股数 | 持股比例 |
| 黄平 | 18,032.40 | 50.09% |
| 红石创投 | 4,500.00 | 12.50% |
| 包钢稀土 | 3,330.00 | 9.25% |
| 罗洁 | 2,937.60 | 8.16% |
| 沃本新材 | 2,160.00 | 6.00% |
| 虔盛创投 | 1,598.40 | 4.44% |
| 赵平华 | 846.00 | 2.35% |
| 伟创富通 | 720.00 | 2.00% |
| 熊国槐 | 540.00 | 1.50% |
| 刘筱凤 | 540.00 | 1.50% |
| 黄建荣 | 468.00 | 1.30% |
| 王为 | 327.60 | 0.91% |
| 合计 | 36,000.00 | 100.00% |
| 股东名称 | 持股数 | 持股比例 |
| 黄 平 | 20,970.00 | 58.25% |
| 红石创投 | 4,500.00 | 12.50% |
| 包钢稀土 | 3,330.00 | 9.25% |
| 沃本新材 | 2,160.00 | 6.00% |
| 虔盛创投 | 1,598.40 | 4.44% |
| 宏腾投资 | 1,080.00 | 3.0% |
| 赵平华 | 846.00 | 2.35% |
| 伟创富通 | 720.00 | 2.00% |
| 黄建荣 | 468.00 | 1.30% |
| 王 为 | 327.60 | 0.91% |
| 合计 | 36,000.00 | 100.00% |
| 审批类别 | 核发机构 | 批复名称及文号 | 核发日期 |
| 立项批复 | 上犹县计划委员会 | 《关于兴办晨光稀土加工项目的批复》（上计字【1997】103号） | 1997年12月22日 |
| 环境影响报告书批复 | 赣州市环境保护局 | 《审批意见》 | 2003年01月 |
| 环境保护验收 | 赣州市环境保护局 | 《关于赣州晨光稀土新材料有限公司赣南晨光稀土金属冶炼厂项目竣工环境保护验收的批复》（赣市环督字【2008】66号） | 2008年04月29日 |
| 审批类别 | 核发机构 | 批复名称及文号 | 核发日期 |
| 立项批复 | 赣州市经济贸易委员会 | 《江西省企业投资技术改造项目备案通知书》（赣市经贸投资备【2008】002号） | 2008年01月03日 |
| 环境影响报告书批复 | 江西省环境保护局 | 《关于赣州晨光稀土新材料有限公司环境治理、节能减排、异地技改项目环境影响报告书的批复》（赣环督字【2008】355号） | 2008年08月14日 |
| 环境保护验收 | 江西省环境保护厅 | 《关于赣州晨光稀土新材料有限公司环境治理、节能减排、异地技改项目竣工环境保护验收的批复》（赣环评字【2010】518号） | 2010年09月01日 |
| 项目 | 2013年6月30日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 |
| 资产总额 | 196,877.45 | 200,907.13 | 226,504.41 |
| 负债总额 | 80,189.83 | 86,906.12 | 119,047.92 |
| 股东权益 | 116,687.62 | 114,001.00 | 107,456.48 |
| 归属于母公司 股东权益 | 116,163.04 | 113,476.11 | 104,316.00 |
| 项目 | 2013年1-6月 | 2012年度 | 2011年度 |
| 营业收入 | 101,582.04 | 211,912.40 | 450,458.40 |
| 营业利润 | 1,635.41 | 9,686.96 | 71,587.76 |
| 利润总额 | 2,467.94 | 9,606.32 | 72,544.02 |
| 所得税 | 314.82 | 2,020.03 | 10,914.18 |
| 净利润 | 2,153.11 | 7,586.30 | 61,629.84 |
| 归属于母公司 股东的净利润 | 2,155.40 | 7,557.49 | 60,600.55 |
| 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 | 1,452.69 | 7,632.21 | 59,802.49 |
| 项目 | 2013年6月30日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 |
| 总资产 | 128,673.54 | 125,375.19 | 151,652.44 |
| 总负债 | 65,135.53 | 62,335.91 | 88,708.61 |
| 股东权益 | 63,538.00 | 63,039.28 | 62,943.82 |
| 项目 | 2013年1-6月 | 2012年度 | 2011年度 |
| 营业收入 | 81,708.37 | 170,368.86 | 337,694.42 |
| 营业利润 | 103.28 | -1,194.60 | 27,933.88 |
| 利润总额 | 338.13 | -1,165.66 | 28,322.66 |
| 所得税 | 58.10 | -361.98 | 4,350.18 |
| 净利润 | 280.03 | -803.68 | 23,972.48 |
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 80.41 | -827.53 | 23,642.04 |
| 序号 | 时间 | 增资方 | 增资单价 （元/单位注册资本） | 对应企业总体作价（万元） | 增资总额（万元） | 定价方式 |
| 1 | 2010.5.16 | 伟创富通 | 9.07 | 36,363.64 | 1,040.00 | 协商作价 |
| 2 | 2010.5.19 | 红石创投 | 10.25 | 48,514.85 | 7,350.00 | 协商作价 |
| 3 | 2010.6.24 | 赵平华、熊国槐、刘筱凤、黄建荣及王为 | 2.55 | 13,160.48 | 1,105.48 | 协商作价、管理层激励 |
| 4 | 2010.7.29 | 虔盛创投 | 11.86 | 61,742.33 | 469.20 | 协商作价 |
| 5 | 2010.8.9 | 包钢稀土 | 13.07 | 74,962.16 | 6,934.00 | 协商作价 |
| 资产 | 账面值 | 负债 | 账面值 |
| 流动资产 | 163,276.73 | 负债合计 | 80,189.83 |
| 非流动资产 | 33,600.72 | 短期借款 | 41,213.31 |
| 其中：固定资产 | 17,619.44 | 应付账款 | 12,499.20 |
| 在建工程 | 44.51 | 长期借款 | 4,940.00 |
| 无形资产 | 3,547.67 | 应付票据 | 6,000.00 |
| 序号 | 使用权人 | 土地使用权证号 | 位置 | 面积（㎡） | 用途 | 取得方式 | 使用权期限 | 抵押期限 | 对应的抵押合同号 |
| 1 | 晨光稀土 | 赣市章国用（2011）第SF4010039号 | 章江新区长征大道2号15-1001 | 25.448 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | 农业银行：36010120130000696 |
| 2 | 赣市章国用（2011）第SF4010040号 | 章江新区长征大道2号15-1002 | 24.767 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 3 | 赣市章国用（2011）第SF4010041号 | 章江新区长征大道2号15-1003 | 24.767 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 4 | 赣市章国用（2011）第SF4010042号 | 章江新区长征大道2号15-1003A | 24.242 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 5 | 赣市章国用（2011）第SF4010043号 | 章江新区长征大道2号15-1005 | 24.767 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 6 | 赣市章国用（2011）第SF4010044号 | 章江新区长征大道2号15-1006 | 24.767 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 7 | 赣市章国用（2011）第SF4010045号 | 章江新区长征大道2号15-1007 | 35.126 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 8 | 赣市章国用（2011）第SF4010046号 | 章江新区长征大道2号15-1008 | 17.466 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 9 | 赣市章国用（2011）第SF4010047号 | 章江新区长征大道2号15-1009 | 24.131 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 10 | 赣市章国用（2011）第SF4010048号 | 章江新区长征大道2号15-1010 | 24.131 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 11 | 赣市章国用（2011）第SF4010049号 | 章江新区长征大道2号15-1011 | 24.131 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 12 | 赣市章国用（2011）第SF4010050号 | 章江新区长征大道2号15-1012 | 24.131 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 13 | 赣市章国用（2011）第SF4010051号 | 章江新区长征大道2号15-1013 | 20.830 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 14 | 赣市章国用（2011）第SF4010052号 | 章江新区长征大道2号15-1013-A | 20.830 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 15 | 赣市章国用（2011）第SF4010053号 | 章江新区长征大道2号15-1015 | 13.494 | 商业 | 出让 | 2044-10-25 | 2011.4.13–2014.4.13 | ||
| 16 | 赣市章国用（2011）第SF4010835号 | 章江新区长征大道2号天际华庭7栋202室 | 61.186 | 住宅 | 出让 | 2074-10-25 | 无抵押 | ||
| 17 | 赣市章国用（2012）第SF0188号 | 章江南大道8号“中都·章江豪园”3栋303室 | 40.610 | 住宅 | 出让 | 2075-07-14 | 无抵押 | ||
| 18 | 上国用（2011）第032号 | 上犹县黄埠镇仙人陂电厂边 | 32,366.810 | 工业用地 | 出让 | 2057-12-30 | 2012.6.15-2015.6.14 | 2013年上中银信业借字004号 | |
| 19 | 上国用（2011）字第031号 | 上犹县黄埠镇仙人陂电厂内 | 5,852.660 | 工业用地 | 出让 | 2056-12-27 | 2012.6.15-2015.6.14 | ||
| 20 | 上国用（2012）第006号 | 上犹县黄埠工业园区 | 13,333.400 | 综合用地 | 出让 | 2059-01-09 | 2012.6.15-2015.6.14 | ||
| 21 | 上国用（2012）第005号 | 上犹县黄埠工业园区 | 6,666.600 | 商住用地 | 出让 | 商业用地：2049-01-09 住宅用地：2079-01-09 | 2012.6.15-2015.6.14 |
| 22 | 全南 新资源 | 全国用（2010）第429号 | 金龙镇含江村过路亭（大转盘北侧） | 12,100.000 | 住宅 | 出让 | 2073-05-06 | 无抵押 | |
| 23 | 全国用（2007）字第317号 | 全南县金龙镇含江村含星梨坑（含江路106号） | 70,170.430 | 工业用地 | 出让 | 2056-12-30 | 2012.3.30-2014.3.30 | 2854001222410017、 2854001222410018 | |
| 24 | 步莱铽 | 赣市章国用（2011）第A3010215号 | 水西有色冶金基地H-01-04地块 | 32,670.320 | 工业 | 出让 | 2061-03-28 | 2012.1.12-2014.1.12 | 赣州银行：2886001222400011 |
| 25 | 赣市章国用（2011）第A3010235号 | 水西有色冶金基地H-01-04地块 | 20,451.280 | 工业 | 出让 | 2061-07-24 | 2012.1.12-2014.1.12 | ||
| 26 | 格瑞特 | 赣市开国用（2010）第98号 | 赣州开发区工业四路西侧 | 39,990.000 | 工业用地 | 出让 | 2060-08-30 | 无抵押 |
| 序号 | 所有权人 | 证书编号 | 面积（㎡） | 房屋坐落 | 房产用途 | 所有权期限 | 抵押期限 | 对应的抵押合同号 |
| 1 | 晨光稀土 | 赣房权证字第S00229944号 | 73.23 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1001#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | 农业银行：36010120130000696 |
| 2 | 赣房权证字第S00229943号 | 71.27 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1002#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 3 | 赣房权证字第S00229942号 | 71.27 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1003#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 4 | 赣房权证字第S00229941号 | 69.76 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1003A#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 5 | 赣房权证字第S00229940号 | 71.27 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1005#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 6 | 赣房权证字第S00229939号 | 71.27 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1006#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 7 | 赣房权证字第S00229938号 | 101.08 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1007#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 8 | 赣房权证字第S00229937号 | 50.26 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1008#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 9 | 赣房权证字第S00229936号 | 69.44 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1009#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 10 | 赣房权证字第S00229935号 | 69.44 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1010#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 11 | 赣房权证字第S00229947号 | 69.44 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1011#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 12 | 赣房权证字第S00229946号 | 69.44 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1012#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 13 | 赣房权证字第S00229948号 | 59.94 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1013A#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 14 | 赣房权证字第S00229950号 | 59.94 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1013#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 15 | 赣房权证字第S00229949号 | 38.83 | 章江新区长征大道2号天际华庭15#楼1015#写字楼 | 写字楼 | 至2044.10.25 | 2011.4.13-2014.4.13 | ||
| 16 | 赣房权证字第S00235291号 | 176.07 | 章贡区章江新区长征大道2号天际华庭7栋202室 | 住宅 | 至2074.10.25 | 无抵押 | ||
| 17 | 赣房权证字第S002718411号 | 106.70 | 章江南大道8号“中都·章江豪园”3栋303室 | 住宅 | 至2075.07.14 | 无抵押 | ||
| 18 | 房权证上房字第05E0000085号 | 1,158.93 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业小区（晨光稀土1号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | 2013年上中银信业借字004号 | |
| 19 | 房权证上房字第05E0000086号 | 1,387.67 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业小区（晨光稀土2号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 20 | 房权证上房字第05E0000087号 | 664.29 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业小区（晨光稀土3号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 21 | 房权证上房字第05E0000088号 | 1,483.66 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业小区（晨光稀土4号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 22 | 房权证上房字第05E0000089号 | 796.50 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业小区（晨光稀土5号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 23 | 房权证上房字第05E0000090号 | 1,288.29 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业小区（晨光稀土6号楼） | 办公用房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 24 | 房权证上房字第05E0000091号 | 428.05 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业小区（晨光稀土7号楼） | 食堂 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 25 | 房权证上房字第05E0000092号 | 519.45 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土1号楼） | 办公用房 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 26 | 房权证上房字第05E0000093号 | 483.00 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土2号楼） | 厂房 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 27 | 房权证上房字第05E0000094号 | 311.04 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土3号楼） | 仓库 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 28 | 房权证上房字第05E0000095号 | 30.22 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土4号楼） | 配电房 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 29 | 房权证上房字第05E0000096号 | 441.07 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土5号楼） | 厂房 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 30 | 房权证上房字第05E0000097号 | 121.62 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土6号楼） | 食堂 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 31 | 房权证上房字第05E0000098号 | 20.23 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土7号楼） | 值班室 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 32 | 房权证上房字第05E0000099号 | 333.08 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土8号楼） | 宿舍 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 33 | 房权证上房字第05E0000100号 | 635.34 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土9号楼） | 厂房 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 34 | 房权证上房字第05E0000101号 | 1,493.54 | 上犹县黄阜镇仙人陂电厂旁（晨光稀土10号楼） | 综合用房 | 至2056.12.27 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 35 | 房权证上房字第05E0000105号 | 641.16 | 黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土8号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 36 | 房权证上房字第05E0000106号 | 56.17 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土9号楼） | 值班室 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 37 | 房权证上房字第05E0000107号 | 510.95 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土10号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 38 | 房权证上房字第05E0000108号 | 260.85 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土11号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 39 | 房权证上房字第05E0000109号 | 279.32 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土12号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 40 | 房权证上房字第05E0000110号 | 27.72 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土13号楼） | 厕所 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 41 | 房权证上房字第05E0000111号 | 1,063.05 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土14号楼） | 车间 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 42 | 房权证上房字第05E0000112号 | 384.20 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土15号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 43 | 房权证上房字第05E0000113号 | 346.59 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土16号楼） | 车间 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 44 | 房权证上房字第05E0000114号 | 22.05 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土17号楼） | 门卫室 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 45 | 房权证上房字第05E0000115号 | 662.75 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土18号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 46 | 房权证上房字第05E0000116号 | 1,690.35 | 上犹县黄埠镇仙人陂工业园（晨光稀土19号楼） | 厂房 | 至2057.12.20 | 2012.6.13-2015.6.12 | ||
| 47 | 房权证上房字第01A0005633号 | 614.88 | 上犹县黄埠镇仙人陂电厂内（5号车间） | 车间 | 至2056.12.27 | 无抵押 | ||
| 48 | 全南新资源 | 全南房权证全南县字第00017553号 | 663.12 | 全南县含江路106号 | 综合楼 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | 赣州银行： 2854001222410015、2854001222410017、2854001222410018 |
| 49 | 全南房权证全南县字第00017554号 | 494.87 | 全南县含江路106号 | 研发楼 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 50 | 全南房权证全南县字第00017555号 | 4,000 | 全南县含江路106号 | 萃取车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 51 | 全南房权证全南县字第00017556号 | 3,116.88 | 全南县含江路106号 | 新萃取车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 52 | 全南房权证全南县字第00017557号 | 126.56 | 全南县含江路106号 | 老锅炉房 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 53 | 全南房权证全南县字第00017558号 | 1,277.46 | 全南县含江路106号 | 酸溶车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 54 | 全南房权证全南县字第00017559号 | 35.35 | 全南县含江路106号 | 老配电房 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 55 | 全南房权证全南县字第00017560号 | 810 | 全南县含江路106号 | 原料车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 56 | 全南房权证全南县字第00017561号 | 47.19 | 全南县含江路106号 | 新配电房 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 57 | 全南房权证全南县字第00017562号 | 1,536 | 全南县含江路106号 | 沉淀车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 58 | 全南房权证全南县字第00017563号 | 2,883.30 | 全南县含江路106号 | 焙烧车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 59 | 全南房权证全南县字第00017564号 | 230.52 | 全南县含江路106号 | 新锅炉房 | 2006.12.30-2056.12.30 | 2012.3.30-2014.3.30 | ||
| 60 | 全南县房权证城厢镇字第00020873号 | 15.68 | 全南县含江路106号 | 监控室 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 61 | 全南县房权证城厢镇字第00020874号 | 248.40 | 全南县含江路106号 | 沉淀、机修、萃取 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 62 | 全南县房权证城厢镇字第00020875号 | 52.53 | 全南县含江路106号 | 卫生间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 63 | 全南县房权证城厢镇字第00020876号 | 336.60 | 全南县含江路106号 | 碳铵棚 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 64 | 全南县房权证城厢镇字第00020877号 | 11.54 | 全南县含江路106号 | 沉淀 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 65 | 全南县房权证城厢镇字第00020878号 | 25.47 | 全南县含江路106号 | 煤棚 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 66 | 全南县房权证城厢镇字第00020879号 | 603.46 | 全南县含江路106号 | 混合料 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 67 | 全南县房权证城厢镇字第00020880号 | 2,450.00 | 全南县含江路106号 | 成品库 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 68 | 全南县房权证城厢镇字第00020881号 | 46.72 | 全南县含江路106号 | 成品库，值班室 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 69 | 全南县房权证城厢镇字第00020882号 | 157.30 | 全南县含江路106号 | 混料车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 70 | 全南县房权证城厢镇字第00020883号 | 97.97 | 全南县含江路106号 | 精制车间 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 71 | 全南县房权证城厢镇字第00020884号 | 36.00 | 全南县含江路106号 | 值班室 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 72 | 全南县房权证城厢镇字第00020884号 | 16.86 | 全南县含江路106号 | 泵房 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 73 | 全南县房权证城厢镇字第00020894号 | 370.00 | 全南县含江路106号 | 煤棚，氨水 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 | ||
| 74 | 全南县房权证全房字第00026321号 | 2,997.99 | 全南县含江路（106）号 | 办公楼 | 2003.5.6-2073.5.6 | 无抵押 | ||
| 75 | 全南县房权证全房字第00026881号 | 1,104.00 | 全南县含江路106号 | 仓库 | 2006.12.30-2056.12.30 | 无抵押 |
| 序号 | 所有权人 | 建筑物名称 | 建筑面积（㎡） | 建成年月 | 账面原值（元） | 账面净值（元） | 评估值 （元） | 增值率 （%） |
| 1 | 步莱铽 | 办公楼 | 2,430 | 2013.5 | 3,028,071.70 | 3,022,469.90 | 2,973,960.00 | -1.60 |
| 2 | 步莱铽 | 食堂 | 850 | 2013.5 | 950,602.41 | 948,942.70 | 933,570.00 | -1.62 |
| 3 | 步莱铽 | 萃取车间 | 3,888 | 2013.5 | 3,792,685.27 | 3,782,694.14 | 3,724,974.00 | -1.53 |
| 4 | 步莱铽 | 宿舍楼 | 2,440 | 2013.5 | 3,034,774.34 | 3,029,418.79 | 2,980,593.00 | -1.61 |
| 5 | 步莱铽 | 焙烧车间 | 1,842 | 2013.5 | 575,051.54 | 573,536.67 | 3,800,511.00 | -1.64 |
| 6 | 步莱铽 | 溶解车间 | 2,588 | 2013.5 | 3,294,628.41 | 3,290,382.84 | ||
| 7 | 步莱铽 | 成品车间 | 3,384 | 2013.5 | 2,711,727.60 | 2,704,622.06 | 2,663,298.00 | -1.53 |
| 8 | 步莱铽 | 原料大棚 | 4,586 | 2013.5 | 2,348,033.89 | 2,341,837.43 | 1,946,934.00 | -16.86 |
| 9 | 步莱铽 | 锅炉房 | 396 | 2013.5 | 560,341.93 | 558,865.81 | 550,341.00 | -1.53 |
| 10 | 步莱铽 | 配电房 | 117 | 2013.5 | 141,345.15 | 140,972.80 | 138,798.00 | -1.54 |
| 11 | 步莱铽 | 化验室 | 385 | 2013.5 | 714,639.65 | 712,757.06 | 701,910.00 | -1.52 |
| 12 | 步莱铽 | 值班室 | 45 | 2013.5 | 96,579.63 | 96,324.76 | 95,040.00 | -1.33 |
| 13 | 步莱铽 | 车间办公室 | 191 | 2013.5 | 298,537.91 | 297,750.07 | 293,733.00 | -1.35 |
| 14 | 步莱铽 | 辅材仓库 | 459 | 2013.5 | 352,961.79 | 352,030.32 | 347,292.00 | -1.35 |
| 15 | 格瑞特 | 主车间 | 8,061 | 2012.5 | 8,208,075.81 | 7,824,945.18 | 7,647,822.00 | -2.26 |
| 16 | 格瑞特 | 办公楼 | 1,780 | 2012.5 | 2,122,129.78 | 2,018,575.61 | 1,772,036.00 | -12.21 |
| 17 | 格瑞特 | 库房 | 3,445 | 2012.5 | 2,158,672.70 | 2,048,074.73 | 2,030,070.00 | -0.88 |
| 18 | 格瑞特 | 氢破车间 | 501 | 2012.5 | 583,491.56 | 554,973.00 | 506,072.00 | -8.81 |
| 19 | 格瑞特 | 食堂 | 1,269 | 2013.5 | 2,335,964.53 | 2,326,718.78 | 2,300,463.00 | -1.13 |
| 20 | 格瑞特 | 宿舍楼 | 3,680 | 2013.5 | 4,848,350.84 | 4,829,161.07 | 4,758,577.00 | -1.46 |
| 土地权证编号 | 权利人 | 土地位置 | 用地性质 | 面积（M2） | 账面价值（万元） | 评估价值（万元） | 增值率（%） |
| 上国用（2012）第005号 | 晨光稀土 | 上犹县黄埠工业园区 | 商住 | 6,666.60 | 1,264.59 | 1,599.98 | 168.33 |
| 上国用（2012）第006号 | 晨光稀土 | 上犹县黄埠工业园区 | 综合 | 13,333.40 | 1,793.34 | ||
| 赣市开国用(2010)第98号 | 格瑞特 | 赣州开发区工业四路西侧 | 工业用地 | 39,990.00 | 539.99 | 567.86 | 5.16 |
| 权证编号 | 权利人 | 建筑物名称 | 建筑面积（M2） | 账面净值（元） | 评估净值（元） | 增值率（%） |
| S00229949号、 S00229950号 | 晨光稀土 | 天际华庭写字楼10楼 | 1,015.88 | 5,830,577.86 | 10,443,250.00 | 79.11 |
| 证号 | 上矿管经字（2013）01号 |
| 企业名称 | 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 |
| 企业地址 | 上犹县黄埠镇仙人陂电厂内 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 企业性质 | 股份有限公司 |
| 矿产品经营种类 | 稀土金属、稀土合金、稀土氧化物、稀土化合物 |
| 矿产品来源 | 省内外 |
| 有效期限 | 2012年12月至2013年12月 |
| 证号 | 【2013】经营02号 |
| 企业名称 | 全南县新资源稀土有限责任公司 |
| 企业地址 | 全南县含江路106号 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 企业性质 | 有限责任公司 |
| 矿产品经营种类 | 稀土分离产品、稀土应用产品（稀土荧光粉、稀土陶瓷色釉粉） |
| 矿产品来源 | 自供、外购 |
| 有效期限 | 2013年1月10日至2013年12月31日 |
| 证号 | 2013101205 |
| 企业名称 | 赣州步莱铽新资源有限公司 |
| 企业地址 | 赣州市章贡区水西有色冶金基地 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 企业性质 | 有限责任公司 |
| 矿产品经营种类 | 钕铁硼废料、荧光粉废料及其加工后的产品 |
| 矿产品来源 | 省内外 |
| 有效期限 | 2013年10月至2014年10月 |
| 证号 | 2012125042 |
| 企业名称 | 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 |
| 企业地址 | 上犹县黄埠镇仙人陂电厂内 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 企业性质 | 股份有限公司 |
| 矿产品加工种类 | 稀土产品冶炼 |
| 矿产品来源 | 省内外 |
| 有效期限 | 2012年12月至2013年12月 |
| 证号 | 2012127016 |
| 企业名称 | 全南县新资源稀土有限责任公司 |
| 企业地址 | 全南县含江路106号 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 企业性质 | 有限责任公司 |
| 矿产品加工种类 | 稀土加工 |
| 矿产品来源 | 省内外 |
| 有效期限 | 2012年12月至2013年12月 |
| 证号 | 2013105057 |
| 企业名称 | 赣州步莱铽新资源有限公司 |
| 企业地址 | 赣州市章贡区水西有色冶金基地 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 企业性质 | 有限责任公司 |
| 矿产品加工种类 | 钕铁硼废料、荧光粉废料加工 |
| 矿产品来源 | 省内外 |
| 有效期限 | 2013年10月至2014年10月 |
| 注册号 | 2013-1-004 |
| 单位名称 | 赣州晨光稀土新材料股份有限公司 |
| 单位地址 | 上犹县黄埠工业园 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 经济性质 | 股份有限责任 |
| 所在功能区 | 二类 |
| 污染物名称 | PH值、COD、SS、氨氮、氟化物等 |
| 有效日期 | 2013-1-1至2013-12-31 |
| 编号 | 1307 |
| 排污者名称 | 全南县新资源稀土有限责任公司 |
| 排污者地址 | 全南县工业园三区（含江路106号） |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 许可排放污染物 | COD≤15吨∕年、SO2≤60吨∕年 |
| 有效日期 | 2013-8-23至2014-8-24 |
| 编号 | 赣县污排字【2012】13号 |
| 排污者名称 | 赣州步莱铽新资源有限公司 |
| 排污者地址 | 赣县红金工业园 |
| 法定代表人 | 黄平 |
| 许可排放污染物 | COD、SO2 |
| 有效日期 | 2012-5-18至2013-5-17 |