第二届董事会第十次会议决议公告
证券代码：002575 证券简称：群兴玩具 公告编号：2014-004
广东群兴玩具股份有限公司
第二届董事会第十次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东群兴玩具股份有限公司（下称“公司”）于2014年1月22日上午9:00以现场方式召开第二届董事会第十次会议。会议通知已于2014年1月12日以直接送达、传真和电子邮件等方式向全体董事发出。本次会议应表决的董事7人，实际表决的董事7人。会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《董事会议事规则》和《公司章程》等有关法律法规的规定，合法有效。经参会董事认真审议，形成如下决议：
一、会议以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议并通过了《关于会计估计变更的议案》。
根据《企业会计准则第 4 号—固定资产》的相关规定，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，为了能够使公司会计估计更符合固定资产的实际情况，更加恰当地反映公司的财务状况和经营成果，公司对固定资产折旧年限进行变更。
变更前后情况如下
| 变更前 | 变更后 | ||||||
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5% | 4.75% | 房屋及建筑物 | 20-45 | 5% | 2.11%-4.75% |
| 机器设备 | 10 | 5% | 9.5% | 机器设备 | 8-12 | 5% | 7.92%-11.88% |
| 电子设备 | 5 | 5% | 19% | 电子设备 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 5 | 5% | 19% | 运输设备 | 3-5 | 5% | 19%-31.67% |
本次会计估计变更自董事会通过之日起开始执行。
根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定，对本次会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》等有关规定的要求，本次会计估计变更对2012年度经审计的净利润的影响比例不超过50%；对2012年度经审计的所有者权益影响比例不超过50%；对公司2013年度报告的影响不会致使盈亏性质发生变化。因此本次会计估计变更由公司董事会批准，不需提交公司股东大会审议。
公司独立董事发表了独立意见，具体内容已同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。《关于会计估计变更的公告》已同日披露于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》、和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
二、会议以7票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议并通过了《关于修订<财务管理制度>的议案》。
《财务管理制度》已同日披露于巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)。
特此公告
广东群兴玩具股份有限公司董事会
2014年1月22日
证券代码：002575 证券简称：群兴玩具 公告编号：2014-005
广东群兴玩具股份有限公司
第二届监事会第七次会议决议公告
本公司及监事会全体人员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东群兴玩具股份有限公司（下称“公司”）第二届监事会第七次会议于2014年1月22日上午11：00以现场方式召开。会议通知于2014年1月12日以直接送达或传真、电子邮件送达。本次会议应参加表决的监事3名，实际参加表决的监事3名。本次会议的召集、召开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》等有关法律法规的规定，合法有效。经参会监事认真审议，形成如下决议：
一、会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果，审议并通过了《关于会计估计变更的议案》。
经审核，监事会认为，本次会计估计变更符合《企业会计准则》的相关规定和公司的实际情况，变更后的会计估计能够更真实地反映公司的财务状况和经营成果，会计估计变更的程序符合相关法律、法规的规定，同意本次会计估计变更。
特此公告。
广东群兴玩具股份有限公司监事会
2014年1月22日
证券代码：002575 证券简称：群兴玩具 编号：2014-006
广东群兴玩具股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，公告不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
广东群兴玩具股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014年1月22日召开了第二届董事会第十次会议审议通过了《关于会计估计变更的议案》，同意对公司房屋及建筑物等固定资产的折旧年限和年折旧率进行会计估计变更，现将有关情况公告如下：
一、本次会计估计变更情况概述
（一）变更的时间
自董事会通过之日起开始执行。
（二）变更的原因
根据《企业会计准则第 4 号—固定资产》的相关规定，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，为了能够使公司会计估计更符合固定资产的实际情况，更加恰当地反映公司的财务状况和经营成果，公司对固定资产折旧年限进行变更。
（三）变更前后情况如下
| 变更前 | 变更后 | ||||||
| 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） | 类别 | 折旧年限（年） | 残值率（%） | 年折旧率（%） |
| 房屋及建筑物 | 20 | 5% | 4.75% | 房屋及建筑物 | 20-45 | 5% | 2.11%-4.75% |
| 机器设备 | 10 | 5% | 9.5% | 机器设备 | 8-12 | 5% | 7.92%-11.88% |
| 电子设备 | 5 | 5% | 19% | 电子设备 | 5 | 5% | 19% |
| 运输设备 | 5 | 5% | 19% | 运输设备 | 3-5 | 5% | 19%-31.67% |
（四）变更对财务状况的影响
本次固定资产折旧年限变更不会影响2012、2013年度归属于上市公司股东的净利润，不会导致公司盈亏性质发生变化。
二、董事会关于会计估计变更合理性的说明
本次会计估计变更能够更真实地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司实际情况，也符合国家财政部颁布的《企业会计准则》相关规定。
三、本次会计估计变更对公司的影响
1、本次会计估计变更自董事会通过之日起开始执行。根据《企业会计准则第28号：会计政策、会计估计变更和差错更正》有关规定，对本次会计估计的变更采用未来适用法，无需对已披露的财务报告进行追溯调整，也不会对公司以往各年度财务状况和经营成果产生影响。
2、根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》以及《公司章程》等有关规定的要求，本次会计估计变更对2012年度经审计的净利润的影响比例不超过50%；对2012年度经审计的所有者权益影响比例不超过50%；对公司2013年度报告的影响不会致使盈亏性质发生变化。因此本次会计估计变更由公司董事会批准，不需提交公司股东大会审议。
四、独立董事意见
公司根据《企业会计准则第4号—固定资产》的相关规定，对公司固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行了复核，并依据公司实际情况，对公司固定资产进行变更，符合《企业会计准则第28号—会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更依据充分、客观，变更后的会计估计能够更真实地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司利益和股东利益的情形；本次会计估计变更的审议表决程序均符合《公司法》、《中小企业板信息披露业务备忘录第13号：会计政策及会计估计变更》及《公司章程》的有关规定。独立董事一致同意本次会计估计变更。
五、监事会意见
2014年1月22日，公司第二届监事会第七次会议审议通过《关于会计估计变更的议案》。监事会认为，本次会计估计变更符合《企业会计准则》的相关规定和公司的实际情况，变更后的会计估计能够更真实地反映公司的财务状况和经营成果，会计估计变更的程序符合相关法律、法规的规定，同意本次会计估计变更。
六、备查文件
1、公司第二届董事会第十次会议决议。
2、公司第二届监事会第七次会议决议。
3、独立董事关于公司会计估计变更的独立意见。
特此公告。
广东群兴玩具股份有限公司
董事会
2014年1月22日