关于公司董事、高级管理人员辞职的公告
证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-15
北京湘鄂情集团股份有限公司
关于公司董事、高级管理人员辞职的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）董事会于2014年1月28日收到公司董事、副总裁訚肃先生提交的书面辞呈：因工作变动原因，訚肃先生未来无法有足够时间按照相关规定履行公司董事、高级管理人员职责，请求辞去公司第三届董事会董事以及兼任的公司副总裁职务。訚肃先生辞去上述职务后将调任香港湘鄂情餐饮投资有限公司（公司全资子公司），负责香港湘鄂情及公司海外业务。
訚肃先生辞去上述职务后，公司董事会尚有董事8人，未低于法定最低人数。根据《公司章程》规定，訚肃先生的辞职报告自递交至公司董事会之日起生效。公司董事会将尽快补选公司第三届董事会董事及公司副总裁。
公司董事会对訚肃先生在担任公司董事、高级管理人员期间的勤勉尽职工作表示衷心感谢！
特此公告
北京湘鄂情集团股份有限公司董事会
二○一四年一月二十九日
证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-16
北京湘鄂情集团股份有限公司
第三届董事会第二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）第三届董事会第二次会议，于2014年1月29日以通讯方式召开。会议通知已于2014年1月19日以专人送达或电子邮件方式发出。会议应出席董事8名，实际出席8名。公司监事及高级管理人员列席了会议。本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《北京湘鄂情集团股份有限公司章程》及有关法律法规的规定。
会议由孟凯先生主持，会议审议并通过了以下决议：
一、审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》（同意票8票，反对票0 票，弃权票0 票）。
关于本次决议的详细内容，请参见公司于2014年1月30日在指定信息披露媒体刊登的公司《关于对2012年年度报告进行会计差错更正的公告》（2014-18）。
特此公告
北京湘鄂情集团股份有限公司董事会
二○一四年一月二十九日
证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-17
北京湘鄂情集团股份有限公司
第三届监事会第二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）第三届监事会第二次会议，于2014年1月29日以通讯方式召开。会议通知已于2014年1月19日以专人送达或电子邮件方式发出。会议应出席监事3名，实际出席3名。本次会议召开符合《中华人民共和国公司法》、《北京湘鄂情集团股份有限公司章程》及有关法律法规的规定。
会议由刘小麟先生主持，会议逐项审议了各项议案并通过以下决议：
一、审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》（同意票3票，反对票0 票，弃权票0 票）。
公司三届二次监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。监事会将在今后的工作中，一如既往地对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护投资者的权益。
特此公告
北京湘鄂情集团股份有限公司监事会
二○一四年一月二十九日
证券代码：002306 证券简称：湘鄂情 公告编号：2014-18
北京湘鄂情集团股份有限公司
关于对2012年年度报告进行会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
北京湘鄂情集团股份有限公司（简称“公司”）根据《企业会计准则第 28号—会计政策、会计估计变更及差错更正》、《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号——财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求,对前期会计差错予以更正,现将相关事项公告如下:
一、会计差错事项及原因的说明
2013年 10 月 15 日中国证券监督管理委员会北京监管局（简称 “北京证监局”）向公司下发了《行政监管措施决定书》（[2013]14 号）指出：公司财务核算存在问题，包括：违反《企业会计准则》确认加盟费收入 1,480万元，确认股权收购合并日前损益 1,556 万元，共影响当期损益 3,036 万元，占2012 年度净利润 28.09%。同时，公司向供应商收取采购返点 1,220 万元冲减营业成本，入账依据不充分，财务基础工作不规范。
对于上述问题，公司按照《企业会计准则—会计政策、会计估计变更和会计差错》及中国证监会《公开发行证券的公司财务信息的更正及相关披露》相关规定，对2012年度财务报表进行更正。调减其他应收款14,620,000.00元，调减商誉15,560,545.43元，调减应交税费3,481,296.45元，调减盈余公积938,516.02元，调减未分配利润25,760,732.96元，调减归属于母公司的所有者权益合计26,699,248.98元，调减营业收入14,800,000.00元，调减营业税金及附加834,200.00元，调减资产减值损失180,000.00元，调减营业利润13,785,800.00元，调减营业外收入15,560,545.43元，调减利润总额29,346,345.43元，调减所得税费用2,647,096.45元，调养净利润26,699,248.98元，调减归属于母公司所有者的净利润26,699,248.98元。此外对母公司资产负债表和利润表相关科目进行了调减。（详见下表）
二、会计差错事项对公司2012年度财务状况、经营成果和股东权益的影响
1、修正前后的报表项目对比情况如下：
| 合并财务报表项目 | 修正前2012年度 | 调整金额 | 修正后2012年度 |
| 其他应收款 | 190,769,101.33 | -14,620,000.00 | 176149101.33 |
| 商誉 | 274,024,689.18 | -15,560,545.43 | 258464143.75 |
| 应交税费 | 22,216,136.24 | -3,481,296.45 | 18734839.79 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 34,655,116.25 |
| 未分配利润 | 167,418,154.87 | -25,760,732.96 | 141,657,421.91 |
| 归属于母公司的所有者权益合计 | 1,264,168,427.55 | -26,699,248.98 | 1,237,469,178.57 |
| 营业收入 | 1,378,772,428.82 | -14,800,000.00 | 1,363,972,428.82 |
| 营业税金及附加 | 76,533,267.85 | -834,200.00 | 75,699,067.85 |
| 资产减值损失 | 3,860,174.07 | -180,000.00 | 3,680,174.07 |
| 营业利润 | 121,816,455.01 | -13,785,800.00 | 108,030,655.01 |
| 营业外收入 | 38,106,670.29 | -15,560,545.43 | 22,546,124.86 |
| 利润总额 | 150,361,805.59 | -29,346,345.43 | 121,015,460.16 |
| 所得税费用 | 42,297,346.33 | -2,647,096.45 | 39,650,249.88 |
| 净利润 | 108,064,459.26 | -26,699,248.98 | 81,365,210.28 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 108,629,122.00 | -26,699,248.98 | 81,929,873.02 |
| 母公司财务报表项目 | 修正前2012年度 | 调整金额 | 修正后2012年度 |
| 长期股权投资 | 1,014,879,337.33 | -12,032,256.58 | 1,002,847,080.75 |
| 应交税费 | 5,138,035.54 | -2,647,096.45 | 2,490,939.09 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 34,655,116.25 |
| 未分配利润 | 58,831,497.07 | -8,446,644.11 | 50,384,852.96 |
| 营业外收入 | 25,898,605.48 | -12,032,256.58 | 13,866,348.90 |
| 利润总额 | 12,583,800.56 | -12,032,256.58 | 551,543.98 |
| 所得税费用 | 2,378,964.09 | -2,647,096.45 | -268,132.36 |
| 净利润 | 10,204,836.47 | -9,385,160.13 | 819,676.34 |
2、修正后的每股收益对比情况如下：
| 报告期利润 | 修正前2012年度每股收益 | 修正后2012年度每股收益 | ||
| 基本每股收益 | 稀释每股收益 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
| 归属于公司普通股股东的净利润 | 0.27 | 0.27 | 0.20 | 0.20 |
| 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 0.18 | 0.18 | 0.15 | 0.15 |
三、会计差错事项对公司2013年第一季度报告的影响说明
| 合并财务报表项目 | 修正前2013一季度 | 调整金额 | 修正后2013年一季度 |
| 其他应收款 | 237,859,809.33 | -14,620,000.00 | 223,239,809.33 |
| 商誉 | 274,024,689.18 | -15,560,545.43 | 258,464,143.75 |
| 应交税费 | 14,590,468.04 | -3,481,296.45 | 11,109,171.59 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 34,655,116.25 |
| 未分配利润 | 99,017,280.23 | -25,760,732.96 | 73,256,547.27 |
| 归属于母公司的所有者权益合计 | 1,195,767,552.91 | -26,699,248.98 | 1,169,068,303.93 |
| 母公司财务报表项目 | 修正前2013一季度 | 调整金额 | 修正后2013年一季度 |
| 长期股权投资 | 1,117,725,008.31 | -12,032,256.58 | 1,117,725,008.31 |
| 应交税费 | 4,331,217.66 | -2,647,096.45 | 4,331,217.66 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 35,593,632.27 |
| 未分配利润 | 32,586,080.25 | -8,446,644.11 | 32,586,080.25 |
四、会计差错事项对公司2013年半年度财务报告的影响说明
| 合并财务报表项目 | 修正前2013半年度 | 调整金额 | 修正后2013半年度 |
| 其他应收款 | 221,723,801.80 | -14,620,000.00 | 207,103,801.80 |
| 商誉 | 278,231,975.64 | -15,560,545.43 | 262,671,430.21 |
| 应交税费 | 9,705,779.65 | -3,481,296.45 | 6,224,483.20 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 34,655,116.25 |
| 未分配利润 | -83,606,781.36 | -25,760,732.96 | -109,367,514.32 |
| 归属于母公司的所有者权益合计 | 1,012,991,913.85 | -26,699,248.98 | 986,292,664.87 |
| 母公司财务报表项目 | 修正前2013半年度 | 调整金额 | 修正后2013半年度 |
| 长期股权投资 | 998,901,521.41 | -12,032,256.58 | 986,869,264.83 |
| 应交税费 | 3,450,081.01 | -2,647,096.45 | 802,984.56 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 34,655,116.25 |
| 未分配利润 | -17,860,767.90 | -8,446,644.11 | -26,307,412.01 |
五、会计差错事项对公司2013年第三季度报告的影响说明
| 合并财务报表项目 | 修正前2013三季度 | 调整金额 | 修正后2013三季度 |
| 其他应收款 | 210,278,033.69 | -14,620,000.00 | 195,658,033.69 |
| 商誉 | 281,925,798.85 | -15,560,545.43 | 266,365,253.42 |
| 应交税费 | 11,198,306.42 | -3,481,296.45 | 7,717,009.97 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 34,655,116.25 |
| 未分配利润 | -166,353,174.54 | -25,760,732.96 | -192,113,907.50 |
| 归属于母公司的所有者权益合计 | 890,712,480.11 | -26,699,248.98 | 864,013,231.13 |
| 母公司财务报表项目 | 修正前2013三季度 | 调整金额 | 修正后2013三季度 |
| 长期股权投资 | 884,517,974.74 | -12,032,256.58 | 872,485,718.16 |
| 应交税费 | 3,884,294.71 | -2,647,096.45 | 1,237,198.26 |
| 盈余公积 | 35,593,632.27 | -938,516.02 | 34,655,116.25 |
| 未分配利润 | -48,704,993.54 | -8,446,644.11 | -57,151,637.65 |
六、立信会计师事务所对对更正后的公司2012年度报告出具了信会师报字〔2013〕第210398号审计报告，审计意见为：“我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2012年12月31日的财务状况以及2012年度的经营成果和现金流量。”
七、公司董事会、监事会、独立董事关于本次会计差错更正的说明
公司第三届董事会第二次会议审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》。
公司董事会认为：本次公司对以前年度发生的会计差错进行更正，并根据有关会计准则和制度的规定恰当地进行了会计处理，符合《企业会计准则》的规定，是对公司实际经营状况的客观反映，使公司的会计核算更符合有关规定，提高了公司财务信息质量。
公司将汲取此次事件的教训，在今后的工作中，加强内部控制制度的建设与实施，规范财务核算，切实提高财务信息质量，保证会计核算真实准确地反映公司营业收入、成本和利润，杜绝类似情况的发生。
公司独立董事认为：此次重大会计差错的调整，符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的会计处理也符合会计准则的有关规定，提高了公司会计信息质量，客观公允地反映了公司的财务状况，同意该项会计差错更正的处理。希望公司进一步加强日常监管,完善内部控制,杜绝上述事件的发生,切实维护公司以及广大投资者的利益。
公司三届监事会第二次会议审议通过了《关于公司2012年度报告会计差错更正的议案》。
监事会认为：本次会计差错更正处理，依据充分，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于就该事项做出的进行会计差错调整的意见，以及就其原因和影响所做的说明。监事会将在今后的工作中，一如既往地对公司经营中的重大事项予以密切关注，维护投资者的权益。
特此公告
北京湘鄂情集团股份有限公司董事会
二○一四年一月二十九日