证券代码：002596 证券简称：海南瑞泽 公告编号：2014-018
2013年年度报告摘要
1、重要提示
本年度报告摘要来自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
公司简介
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2、主要财务数据和股东变化
（1）主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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（2）前10名股东持股情况表
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（3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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3、管理层讨论与分析
（1）概述
报告期内，公司实现主营业务收入110,202.06万元,较上年增加4.99%，实现增长的原因为崖城站建成投产；主营业务成本92,744.37万元，较上年增加6.42%，主要原因为水泥、河沙、砂石等原材料价格上涨。同时，期间费用增加、应收账款余额增加导致计提的坏账准备增加以及新型墙体材料业务的亏损，使得实现归属上市公司股东的净利润3,880.97万元，较上年下降38.99%。
2013年主营业务分析情况如下：
第一，商品混凝土业务增速回落，毛利率下降,盈利能力受到影响。
报告期内，公司商品混凝土业务的具体数据如下：
单位：万元
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2013年，商品混凝土实现营业收入104,863.41万元，较上年增涨6.63%；商品混凝土营业成本87,423.87万元，较上年增涨9.98%，商品混凝土毛利率较上年下降2.55%，影响公司商品混凝土业务的盈利能力。
第二，新型墙体材料产品继续亏损，影响公司整体盈利能力，但亏损面明显收窄。
报告期内，由于受到国家宏观调控政策和紧缩货币政策的影响，海南省建筑行业和建筑材料行业的市场需求受到较大影响。同时，由于传统实心粘土砖禁而不绝、海南省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量存在，导致新型墙体材料产品低价竞争加剧，使得公司新型墙体材料产品受到巨大市场冲击，使该产品占公司合并销售收入和利润的比例进一步降低。尽管公司努力采取了一系列的措施，如加强产品销售力度、优化产品配方降低成本、控制费用规模、协调成立行业协会等，尽管无法扭转新型墙体材料产品亏损的局面，但经过公司压缩新型墙体材料产品的生产规模、暂停琼海润泽的生产等政策的调整，政策效果在2013年下半年得到显现，公司数据显示，新型墙体材料产品亏损面明显收窄。
2013年，公司新型墙体材料产品实现销售收入5,338.65万元，较上年下降19.06%，营业成本5,320.49万元，较上年下降30.42%，产品毛利率为0.34%，较上年增涨16.27%，三亚润泽2013年度合并净利润亏损519.21万元，与上年同期亏损1,222.41万元相比,减少亏损703.2万元。
第三，应收账款期末账面净额增加，增加计提坏账准备，影响盈利能力。
报告期内，公司应收账款期末净额66,816.51万元，占流动资产和营业收入的比例分别为69.60%和60.63%，公司期末应收账款净额较上年增长25.34%，增涨幅度较前两个年度回落。
公司应收账款的期末净额增加主要是：第一，商品混凝土具有即产即销的特点，而其下游行业建筑行业的施工周期和结算周期较长，直接决定了商品混凝土行业普遍存在应收账款回款周期较长的情况；第二，公司应收账款金额较大还与公司签订的销售合同的约定及公司正常商业信用期较长有关。根据公司实际经营情况，参照行业惯例，公司与客户签订的产品销售合同大部分都约定次月支付上月已使用商品混凝土货款的80%-85%，而15%-20%余款在主体结构封顶1个月-2个月后付清，由于大部分建设项目主体结构通常在开工1年半以上方能封顶，受此影响，公司期末应收账款余额相对较高；第三，公司应收账款增长也与公司的客户结构变化及结算周期延长有关。为应对2011年下半年以来宏观经济形势变化和房地产调控政策、银行信贷政策给下游客户及公司经营环境造成的影响，公司加大了产品的促销力度，对部分优质客户适当延长了3～4个月的信用期，导致近两年末公司应收账款余额大幅增加；
第四，反映在公司应收账款账龄结构上，报告期内公司账龄在1年以内的应收账款余额占比均在80%以上、账龄在2年以内的应收账款余额占比均在97%以上，账龄结构仍保持在合理水平，而公司主要客户集中在资质优良、信誉卓著的施工企业，公司与这些客户保持着长期良好的合作关系，应收账款发生坏账的风险较小。
报告期内，因应收账款期末净额较大，本期计提坏账准备2,018.81万元,直接影响本年度公司盈利水平。
单位：万元
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针对报告期内，应收账款期末净额较大，已经制约公司的发展，对此，公司积极采取以下措施加以解决：
第一：报告期内，公司通过设立营销中心、法务部，集中精力开展货款回收、客户关系维护以及法律权益保障等工作，提升应收账款回收比例，提高公司自有资金使用效率；
第二：公司每周六上午定期召开应收账款回收例行工作会议，主要由股份公司主管生产副总、股份公司主管销售副总、财务总监牵头，主要包括下属分子公司、受托管理公司总经理、财务负责人、财务对账收款人员、法务部人员以及销售人员等，分析本周账款回收情况、确定下周应收账款回收任务以及当月应收账款回款计划执行情况，分析重点客户应收账款回款面临的问题和采取的应对措施；
第三：2013年初，根据公司目前的应收账款实际情况，公司总经理办公会重新修订《公司信贷管理暂行规定》和《公司应收账款回收管理办法》，详细规定客户评审及应收账款回收工作和对账回款人员的奖励制度和处罚制度。
第四:公司期间费用增加，影响盈利水平。
报告期内，公司期间费用共计9,192.61万元，较上年同期增加45.34%；期间费用率为8.35%，较上年增涨2.32个百分点。本期销售费用增加主要原因是公司销售费用、管理费用以及财务费用分别出现不同程度地上涨，具体情况如下表：
单位：万元
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（2）收入具体情况
报告期内，公司实现销售收入110,202.06万元,较上年增加4.99%，其中，公司累计销售商品混凝土299.45万m3，同比增长6.74%，实现销售收入104,863.41万元，较上年增长6.63%；新型墙体材料产品实现销售收入5,338.65万元，较上年下降19.06%。
公司2013年混凝土业务、新型墙体材料业务具体情况见下表：
单位：万元
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商品混凝土产品收入情况：2013年商品混凝土产品实现收入104,863.41万元，较上年增涨6.63%，增涨幅度较上年增涨幅度回落43.35%。
2013年，商品混凝土新增生产网点的速度较上年同期增长速度下降；受到国家宏观调控政策的影响，固定资产投资增速放缓，商品混凝土的市场需求量受到波及，导致商品混凝土行业竞争加剧；受国家货币政策流动性紧缩的影响，使得下游施工客户的资金面趋紧，造成公司货款结算不及时和应收账款增加，公司主动采取“有保有压”的销售政策，重点保证信用度较高、合作时间长的客户的产品供应，对于信用度较低的客户且需要垫资的项目，为避免经营风险公司采取主动放弃的策略，一定程度上影响本期销售收入的增涨。
新型墙体材料产品收入情况：报告期内，公司新型墙体材料产品实现销售收入5,338.65万元，较上年下降19.06%。
由于受到国家宏观调控政策和紧缩货币政策的影响，海南省建筑行业和建筑材料行业的市场需求受到较大影响。同时，由于传统实心粘土砖禁而不绝、海南省墙体材料生产企业恶性市场竞争的情况大量存在，导致新型墙体材料产品低价竞争加剧，使得公司新型墙体材料产品受到巨大市场冲击，使该产品占公司合并销售收入和利润的比例进一步降低。
（3）成本具体情况
行业分类
单位：元
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产品分类
单位：元
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说明
报告期内，公司主营业务成本共计92,744.37万元，较上年增加6.43%；主营业务成本率为84.16%，较上年增加1.14个百分点，主要原因为以水泥、河砂以及碎石等原材料价格上涨和生产设备折旧等费用增加，其中变化差异较大的项目分析如下：一是商品混凝土的制造费用较上年增加32.14%，2013年崖城站建成投产，使得商品混凝土业务生产设备折旧费用以及生产一线人员工资支出增加；二是新型墙体材料的直接材料和制造费用分别较上年减少32.31%和40.62%，主要系为缓解公司新型墙体材料产品亏损局面，公司压缩生产规模以及暂停琼海润泽生产线，使得新型墙体材料产品的直接材料使用量下降和琼海润泽生产一线人员工资支出减少。
（4）费用具体情况
报告期内，公司期间费用共计9,192.61万元，较上年同期增加45.34%；期间费用率为8.35%，较上年增涨2.32个百分点。本期销售费用增加主要原因是公司销售费用、管理费用以及财务费用分别出现不同程度地上涨，具体情况如下表：
单位：万元
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一是本期销售费用为1,047.63万元，较上年同期增长48.24%；本期销售费用率为0.95%，较上年增涨0.28个百分点，主要是公司为加快货款回收力度，增加销售、对账人员以及法务人员的工资和交通燃料等费用的增加。
二是本期管理费用为6,398.17万元，较上年同期增加27.17%；本期管理费用率为5.81%，较上年增涨1.02个百分点。本期管理费用增加主要原因为：2013年，海南省最低工资标准连续调整、社会保险缴费基数调整，增加劳动力成本；公司为了提高吸引人才的竞争力，参照行业薪酬水平，对中低层管理人员薪酬进行调整；本期由于琼海润泽停产，其制造费用转入管理费用，增加了管理费用总额。
三是本期财务费用为1,746.81万元，较上年同期增加197.39%；本期财务费用率为1.59%，较上年增涨1.02个百分点。本期财务费用增加主要原因为满足公司长短期资金的需求，公司向银行借入流动资金增加、发行公司债券产生利息以及公司融资租赁产生利息，导致公司财务费用支出增加。
报告期内，公司所得税费用为1,246.84万元，较上年同期减少54.23%，主要原因是公司利润总额较上年同期下降，导致当期所得税下降。
（5）现金流具体情况
单位：元
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①经营活动产生的现金流量净额较上年减少251.96%，主要原因是购买原材料以及员工工资现金支出增加。
②投资活动现金流入较上年增加1371.39%，主要原因是处置固定资产收回的现金增加。
③筹资活动现金流入较上年增加131.38%，主要原因是收到公司债券募集资金。
④筹资活动现金流出较上年增加51.11%，主要原因是偿还短期银行贷款以及支付现金股利。
⑤筹资活动产生的现金流量净额较上年增加381.97%，主要原因是公司债券募集资金到账。
⑥现金及现金等价物净增加额较上年137.9%，主要原因是公司发行公司债券的募集资金到账。
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
报告期内，与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
报告期内，公司未发生重大会计差错更正及需追溯重述的情形。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
报告期内，与上年相比本年新增合并单位3家，原因为：新设全资子公司贵州毕节瑞泽新型建材有限公司、海口瑞泽混凝土检测有限公司以及屯昌瑞泽混凝土配送有限公司。
（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
报告期内，立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了标准无保留意见的审计报告。
（5）对2014年1-3月经营业绩的预计
2014年1-3月预计的经营业绩情况：净利润为正，同比下降50％以上
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海南瑞泽新型建材股份有限公司
董事长 张海林
二○一四年三月二十日
| 股票简称 | 海南瑞泽 | 股票代码 | 002596 | |
| 股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
| 姓名 | 于清池 | 冯益贵 | ||
| 电话 | 0898-88710266 | 0898-88710266 | ||
| 传真 | 0898-88710266 | 0898-88710266 | ||
| 电子信箱 | yqc66888@163.com | benfong1031@hotmail.com | ||
| 2013年 | 2012年 | 本年比上年增减(%) | 2011年 | |
| 营业收入（元） | 1,102,020,635.32 | 1,049,684,648.75 | 4.99% | 713,966,437.11 |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 38,809,702.15 | 63,607,338.66 | -38.99% | 61,211,419.93 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 38,498,688.48 | 61,290,887.19 | -37.19% | 60,519,722.98 |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -17,806,405.46 | 11,717,539.24 | -251.96% | -36,311,837.22 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.18 | 0.3 | -40% | 0.29 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.18 | 0.3 | -40% | 0.29 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 4.39% | 7.48% | -3.09% | 9.98% |
| 2013年末 | 2012年末 | 本年末比上年末增减(%) | 2011年末 | |
| 总资产（元） | 1,619,621,659.96 | 1,339,082,255.80 | 20.95% | 1,068,108,076.85 |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 896,646,145.05 | 871,236,442.90 | 2.92% | 834,429,104.24 |
| 报告期末股东总数 | 22,296 | 年度报告披露日前第5个交易日末股东总数 | 21,829 | |||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||
| 股份状态 | 数量 | |||||||
| 张海林 | 境内自然人 | 21.75% | 46,640,000 | 46,640,000 | 质押 | 36,880,000 | ||
| 冯活灵 | 境内自然人 | 20.11% | 43,120,000 | 43,120,000 | 质押 | 36,880,000 | ||
| 张艺林 | 境内自然人 | 10.06% | 21,560,000 | 21,560,000 | 质押 | 18,440,000 | ||
| 浙江如山高新创业投资有限公司 | 境内非国有法人 | 0.58% | 1,250,000 | |||||
| 张庆华 | 境内自然人 | 0.56% | 1,202,940 | |||||
| 冯晓燕 | 境内自然人 | 0.47% | 1,000,000 | |||||
| 厦门国际信托有限公司－利得盈单独管理资金信托026 | 境内非国有法人 | 0.42% | 894,389 | |||||
| 郁永康 | 境内自然人 | 0.25% | 534,674 | |||||
| 陈利财 | 境内自然人 | 0.23% | 500,000 | |||||
| 厦门国际信托有限公司－厦门信托聚富银河新型结构化证券投资集合资金信托计划 | 境内非国有法人 | 0.23% | 498,994 | |||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司实际控制人张海林、张艺林、冯活灵为一致行动人，张海林、张艺林为兄弟关系，冯活灵为张海林、张艺林二人的姐夫。 |
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 无 |
| 项目 | 2013年 | 2012年 | 本年比上年增减幅度 | 2011年 |
| 商品混凝土营业收入 | 104,863.41 | 98,345.84 | 6.63% | 65, 573.72 |
| 商品混凝土营业成本 | 87,423.87 | 79,490.46 | 9.98% | 52,785.79 |
| 商品混凝土毛利率（%） | 16.63% | 19.18% | -2.55% | 19.51% |
| 项目 | 2013年12月31日 | 2012年12月31日 | 2011年12月31日 |
| 应收账款期末净额 | 66,816.51 | 53,308.94 | 31,918.77 |
| 计提坏账准备 | 2,018.81 | 1,839.70 | 1,076.58 |
| 占流动资产比重 | 69.60% | 60.24% | 45.70% |
| 应收账款期末净额增长率 | 25.34% | 67.01% | 65.50% |
| 项目 | 2013年度 | 2012年度 | 2011年度 |
| 营业收入 | 110,202.06 | 104,968.47 | 71,396.64 |
| 应收账款期末净额占营业收入的比例 | 60.63% | 50.79% | 44.71% |
| 项目 | 2013年 | 2012年 | 本年比上年 增减率 | ||
| 金额 | 占营业收入比例 | 金额 | 占营业收入比例 | ||
| 销售费用 | 1,047.63 | 0.95% | 706.70 | 0.67% | 48.24% |
| 管理费用 | 6,398.17 | 5.81% | 5,031.09 | 4.79% | 27.17% |
| 财务费用 | 1,746.81 | 1.59% | 587.38 | 0.57% | 197.39% |
| 期间费用合计 | 9,192.61 | 8.35% | 6,325.17 | 6.03% | 45.34% |
| 项目 | 2013年 | 2012 | 2011 | ||
| 项目 | 增长幅度 | 项目 | 增长幅度 | 收入 | |
| 商品混凝土收入 | 104,863.41 | 6.63% | 98,345.84 | 49.98% | 65,573.72 |
| 商品混凝土占主营业务比重 | 95.16% | 1.45% | 93.71% | 1.83% | 91.88% |
| 新型墙体材料收入 | 5,338.65 | -19.06% | 6,596.16 | 13.77% | 5,797.78 |
| 新型墙体材料占主营业务比重 | 4.84% | -1.45% | 6.29% | -1.83% | 9.12% |
| 商品混凝土网点个数 | 10 | 11.11% | 9 | 80% | 5 |
| 行业分类 | 项目 | 2013年 | 2012年 | 同比增减(%) | ||
| 金额 | 占营业成本比重（%） | 金额 | 占营业成本比重（%） | |||
| 非金属矿物制品业 | 直接材料 | 699,239,548.78 | 75.39% | 644,554,582.93 | 73.97% | 8.48% |
| 非金属矿物制品业 | 直接人工 | 40,755,765.77 | 4.39% | 42,490,761.11 | 4.88% | -4.08% |
| 非金属矿物制品业 | 燃料及动力 | 59,299,396.10 | 6.39% | 74,794,568.94 | 8.58% | -20.72% |
| 非金属矿物制品业 | 制造费用 | 128,148,944.45 | 13.82% | 109,533,920.57 | 12.57% | 16.99% |
| 产品分类 | 项目 | 2013年 | 2012年 | 同比增减(%) | ||
| 金额 | 占营业成本比重（%） | 金额 | 占营业成本比重（%） | |||
| 商品混凝土 | 直接材料 | 677,670,852.88 | 77.52% | 612,690,582.68 | 77.08% | 10.61% |
| 商品混凝土 | 直接人工 | 33,260,890.33 | 3.8% | 33,720,661.08 | 4.24% | -1.36% |
| 商品混凝土 | 燃料及动力 | 48,696,409.16 | 5.57% | 61,757,738.32 | 7.77% | -21.15% |
| 商品混凝土 | 制造费用 | 114,610,551.80 | 13.11% | 86,735,574.63 | 10.91% | 32.14% |
| 新型墙体材料 | 直接材料 | 21,568,695.90 | 40.54% | 31,864,000.25 | 41.67% | -32.31% |
| 新型墙体材料 | 直接人工 | 7,494,875.44 | 14.09% | 8,770,100.03 | 11.47% | -14.54% |
| 新型墙体材料 | 燃料及动力 | 10,602,986.94 | 19.93% | 13,036,830.62 | 17.05% | -18.67% |
| 新型墙体材料 | 制造费用 | 13,538,392.65 | 25.45% | 22,798,345.94 | 29.81% | -40.62% |
| 项目 | 2013年 | 2012年 | 本年比上年 增减率 | ||
| 金额 | 占营业收入比例 | 金额 | 占营业收入比例 | ||
| 销售费用 | 1,047.63 | 0.95% | 706.70 | 0.67% | 48.24% |
| 管理费用 | 6,398.17 | 5.81% | 5,031.09 | 4.79% | 27.17% |
| 财务费用 | 1,746.81 | 1.59% | 587.38 | 0.57% | 197.39% |
| 期间费用合计 | 9,192.61 | 8.35% | 6,325.17 | 6.03% | 45.34% |
| 所得税费用 | 1,246.84 | 2,723.92 | -54.23% | ||
| 项目 | 2013年 | 2012年 | 同比增减（%） |
| 经营活动现金流入小计 | 932,853,958.10 | 847,257,732.63 | 10.1% |
| 经营活动现金流出小计 | 950,660,363.56 | 835,540,193.39 | 13.78% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -17,806,405.46 | 11,717,539.24 | -251.96% |
| 投资活动现金流入小计 | 1,765,665.88 | 120,000.00 | 1,371.39% |
| 投资活动现金流出小计 | 168,597,804.61 | 188,151,601.11 | -10.39% |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -166,832,138.73 | -188,031,601.11 | 11.27% |
| 筹资活动现金流入小计 | 461,287,993.74 | 199,361,692.84 | 131.38% |
| 筹资活动现金流出小计 | 228,158,628.83 | 150,992,071.74 | 51.11% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 233,129,364.91 | 48,369,621.10 | 381.97% |
| 现金及现金等价物净增加额 | 48,490,820.72 | -127,944,440.77 | 137.9% |
| 2014年1-3月归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%） | -80% | 至 | -50% |
| 2014年1-3月归属于上市公司股东的净利润区间（万元） | 149.82 | 至 | 374.54 |
| 2013年1-3月归属于上市公司股东的净利润（万元） | 749.08 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 与上年同期相比，在公司主营业务变化不大的情况下，受公司2014年第一季度公司债券需计提利息约560万元的影响，预计公司2014年1-3月归属于上市公司股东的净利润变动幅度为-80%至-50%，净利润区间为149.82万元至374.54万元。 | ||