证券代码：002299 证券简称：圣农发展 公告编号：2014-012

  福建圣农发展股份有限公司

  关于开展商品期货套期保值业务的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  福建圣农发展股份有限公司（以下简称“公司”）于 2014 年3月24日召开的第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，同意公司进行所需原料的套期保值业务，现将有关情况公告如下：

  一、套期保值目的和必要性

  玉米、豆粕是公司生产所需的主要原料，其采购成本占公司总体经营成本的60%以上，公司发展至今，均是以现货方式购入生产原料，采取的采购策略是在原料低价格时大量购入，争取将全年的原料采购价格保持在一定水平。

  随着公司规模的不断扩大，对原料需求的规模也随之增大，公司大量采购原料可能面临占用资金、库存等问题，且原料价格的大幅波动也会增加公司判断原料未来价格走势的难度。因此通过传统的采购策略来控制原料价格效果较为有限。

  在期货市场进行套期保值操作，能规避原料价格波动风险，可发现价格，控制采购成本，在价格低时，通过买入期货套期保值，以期货采购代替现货库存，公司不仅可以将原料的现货库存数量控制在正常的生产用量内，而且还能避免不利价格所带来的损失，实现公司自身长期稳健的发展。

  二、套期保值基本情况

  1、套期保值期货品种范围：公司套期保值的期货品种范围为公司所需原料，即玉米与豆粕。

  2、拟投入资金及业务期间

  2014年，公司拟套期保值的原料合约最高数量不超过2014年度对应原料耗用量的50%。预计所需保证金最高占用额不超过人民币2亿元。如拟投入资金有必要超过人民币2亿的，应制定具体实施方案，并根据公司《商品期货套期保值内部控制制度》规定履行审批程序后执行。

  3、满足《企业会计准则》规定的运用套期保值会计方法的相关条件：根据公司实际经营情况，公司将主要以《企业会计准则》规定的公允价值套期保值为目标，在实际操作过程中，公司将持续地对套期保值的有效性进行评价，确保相关套期保值业务高度有效，以符合企业最初为该套期保值关系所确定的风险管理策略。

  三、套期保值业务风险分析

  公司进行的商品期货套期保值业务遵循的是锁定原材料价格风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，因此在买入套期保值合约及平仓时进行严格的风险控制。商品期货套期保值操作可以降低材料价格波动对公司的影响，使公司专注于业务经营，在材料价格发生大幅波动时，仍保持一个稳定的利润水平，但同时也会存在一定风险：

  1、价格波动风险：期货行情变化较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。

  2、资金风险：期货交易按照公司《商品期货套期保值内部控制制度》中规定权限下达操作指令，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，此外，在期货价格波动巨大时，公司甚至可能存在未及时补充保证金而被强行平仓带来实际损失的风险。

  3、内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录相关信息，将可能导致套保业务损失或丧失交易机会而造成风险。

  4、技术风险：可能因为计算机系统不完备导致技术风险。

  四、公司采取的风险控制措施

  1、公司将商品期货套期保值业务与公司生产经营情况相匹配，严格控制期货头寸。

  2、公司规定了套保方案的设计原则并规定了套保方案的具体审批权限。公司套期保值业务仅以规避生产经营中的商品价格风险为目的，不涉及投机和套利交易，同时将严格遵循进行场内交易的规定，进行套期保值业务的品种仅限于公司生产经营相关的产品或所需的原材料，套期保值的数量不能超过实际现货交易的数量，期货持仓量不能超过套期保值的现货量。

  3、公司规定期货交易员应严格按照审批确定后的套保方案进行操作，并规定了按日编制期货交易报告并提交相关审核或审批人员的制度，确保期货交易风险控制。

  4、公司以自己名义设立套期保值交易账户，使用自有资金，不会使用募集资金直接或间接进行套期保值。

  5、设立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展，当发生故障时，及时采取相应的处理措施以减少损失。

  五、其他需要公告的事项

  公司为进行套期保值而指定的商品期货的公允价值变动与被套期项目的公允价值变动相抵销后，导致亏损金额每达到或超过公司最近一年经审计的归属于上市公司股东净利润绝对值的10%且亏损金额超过1000万元人民币后，本公司将在两个交易日内及时披露。

  特此公告。

  福建圣农发展股份有限公司

  董事会

  二〇一四年三月二十五日

  证券代码：002299 证券简称：圣农发展 公告编号：2014-013

  福建圣农发展股份有限公司

  第三届董事会第二十一次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  福建圣农发展股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二十一次会议于2014年3月24日上午以通讯方式召开，本次会议由公司董事长傅光明先生召集，会议通知于2014年3月21日以专人递送、传真、电子邮件等方式送达给全体董事、监事和高级管理人员。应参加会议董事九人（发出表决票九张），实际参加会议董事九人（收回表决票九张）。本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《福建圣农发展股份有限公司章程》的有关规定。

  经与会董事认真审议，本次会议以记名投票表决方式表决通过了以下议案：

  1、审议通过了《关于制定<商品期货套期保值内部控制制度>的议案》，表决结果为：9票赞成、0票反对、0票弃权。

  详细内容请见公司于2014年3月25日在指定的信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司商品期货套期保值内部控制制度》。

  2、审议通过了《关于开展商品期货套期保值业务的议案》，表决结果为：9票赞成、0票反对、0票弃权。

  详细内容请见公司于2014年3月25日在公司指定的信息披露媒体《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《公司关于开展商品期货套期保值业务的公告》。

  特此公告。

  福建圣农发展股份有限公司

  董 事 会

  二○一四年三月二十五日