华富强化回报债券型证券投资基金_中国证券网·上海证券报主办

华富强化回报债券型证券投资基金

2014-03-26 来源：上海证券报

2013年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自2013年1月1日起至2013年12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4信息披露方式

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：业绩比较基准收益率＝中证全债指数，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注：根据《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的规定，本基金投资于国债、央行票据、金融债、企业债、公司债、短期融资券、资产支持证券、可转债、分离交易可转债、债券回购等固定收益类证券的比例不低于基金资产的80%。本基金还可以参与新股申购、股票增发和要约收购类股票投资，并可持有因可转债转股所形成的股票、持有股票所派发的权证和因投资可分离债券所产生的权证。本基金投资于非固定收益类证券的比例不超过基金资产的20%。在封闭期结束后，本基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金建仓期为2010年9月8日到2011年3月8日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号文核准开业，4月19日在上海正式注册成立，注册资本1.2亿元，公司股东为华安证券股份有限公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止2013年12月31日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证100指数证券投资基金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金、华富中小板指数增强型证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富恒鑫债券型证券投资基金十二只基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注：这里的任职日期指公司作出决定之日，证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证券从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体控制措施如下：

在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合的投资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证各投资组合投资决策的客观性和独立性。

在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各投资组合获得公平的交易机会。

在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投资交易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实际执行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如1日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2013年中国经济经历了流动性拐点，伴随美联储缩减QE和逆回购的启动，外部资金趋势收紧导致海外局势日益动荡，从而制约国内货币政策，冲击国内流动性。另一方面，经济基本面因素日趋恶化，2013年经济增长继续中枢下行，名义GDP增速不足10%，为近五年来新低，而CPI则受制于经济降温和猪价低迷未现大幅上涨。然而，受楼市火热和土地市场升温带动，2013年地方土地财政收入创新高，地方债务压力暂缓。我们认为，流动性、基本面和债务，三大因素仍将影响2014年。

2013年债券市场先扬后抑。债市在6月“钱荒”后，债券收益率出现大幅上行，调整幅度超市场预期。2013年，本基金仓位调整节奏上把握较好，全年跑赢基准。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末本基金份额净值为1.025元，累计份额净值为1.096元；本报告期份额净值增长率为4.02%，同期业绩比较基准收益率为-1.07%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

进入2014年，市场关注的焦点有，资金紧张的局面能否缓解，信用风险溢价会否大幅提高。短期来看，社会刚性融资需求仍然存在，金融机构处于适应性调整过程中，资金波动可能反复。另一方面，地方GDP考核的压力在缓解，新增投资性资金需求可能下降，经济回落过程中，周期性因素对债市的利好作用会逐步显现。此外，信用重新定价可能会加快，市场参与者需要逐渐适应。

本基金将在较低风险程度下，认真研究各个潜在投资领域的机会，稳健地做好配置策略，积极而不激进，均衡投资，力争为基金持有人获取合理的投资收益。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》的有关规定，于2013年1月22日实施了以2012年12月31日为收益基准日的2012年度第一次利润分配，实际分配金额为101,959,540.54元。本报告期内共实施一次利润分配，以2013年8月8日为收益基准日，以8月26日为权益登记日，实际分配金额为39,984,135.41元。本报告期内累计分配利润141,943,675.95元，符合基金合同相关约定。尚存可供分配利润滚存至下一期进行分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金累计分配利润141,943,675.95元。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

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6.2 审计报告的基本内容

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§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金

报告截止日： 2013年12月31日

单位：人民币元

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注：本报告截止日2013年12月31日，基金份额净值1.025元，基金份额总额1,052,129,315.08份。后附报表附注为本财务报表的组成部分。

7.2 利润表

会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金

本报告期： 2013年1月1日至2013年12月31日

单位：人民币元

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注：后附报表附注为本财务报表的组成部分。

7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华富强化回报债券型证券投资基金

本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

华富强化回报债券型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》发起，经中国证监会2010年7月23日证监许可【2010】989文核准募集设立。本基金于2010年9月1日起向全社会公开募集，并于当日顺利结束基金募集。经天健正信会计师事务所验资并出具天健正信验（2010）综字第020119号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集资金总额1,998,972,737.11元；募集资金的银行存款利息233,957.31元，折成基金份额，归投资人所有；设立募集期共募集1,999,206,694.42份基金单位。本基金为创新型封闭式，本基金合同生效后三年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易，基金合同生效满三年后，转为上市开放式基金（LOF）。基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2010年9月8日生效，该日的基金份额为1,999,206,694.42份基金单位。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金以财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富强化回报债券型证券投资基金基金合同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4 报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5差错更正的说明

本报告期本基金无重大会计差错。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国税总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：

7.4.6.1以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。

7.4.6.2基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收营业税。

7.4.6.3对基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收企业所得税；对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20.00%的个人所得税。

7.4.6.4根据财政部、国税总局、证监会发布之《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，从2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

7.4.6.5基金买卖股票，经国务院批准，从2008年4月24日起证券（股票）交易印花税税率由3％。调整为1％。。经国务院批准，从2008年9月19日起，对证券交易印花税政策进行调整，由双边征收改为向卖方单边征收，税率保持1％。。

7.4.6.6基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

7.4.7 关联方关系

■

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

本报告期内和上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的交易。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

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注：基金管理费按前一日基金资产净值0.6%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

■

注：基金托管费按前一日基金资产净值0.2%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

单位：人民币元

■

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本报告期内本基金管理人未运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

份额单位：份

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注：关联方投资本基金的费率按照基金合同及招募说明书的规定确定，符合公允性要求。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

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注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.9 期末（ 2013年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金本期末未持有暂时停牌等流通受限股票。

7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2013年12月31日，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额8,999,866.50元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

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7.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

截至本报告期末，本基金从事证券交易所债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额为人民币350,000,000.00元，全部于2014年1月2日到期。该类交易要求本基金在回购期内持有的证券交易所交易的债券和/或在新质押式回购下转入质押库的债券，按证券交易所规定的比例折算为标准券后，不低于债券回购交易的余额。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知（财会〔2010〕25号）”（以下简称“通知”）要求，本基金对年末持有的以公允价值计量的金融资产按照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求，年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下：

■

§8 投资组合报告8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

注：本表列示的其他各项资产详见8.10.3 其他各项资产构成。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

8.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得的股票。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本基金本报告期内未投资国债期货。

8.10 投资组合报告附注

8.10.1 石化转债的发行主体中国石油化工股份有限公司（以下简称 “中国石化”）于2014年1月12日发布《中国石油化工股份有限公司公告》，公告称2013年11月22日凌晨，中国石化位于青岛经济技术开发区的东黄复线原油管道发生破裂，导致原油泄漏，部分原油漏入市政排水渠道；当日上午市政排水渠道发生爆炸，导致周边行人、居民、抢险人员伤亡的重大事故。国务院于近日将该起“山东省青岛市11?22中石化东黄输油管道泄漏爆炸”事故认定为一起特别重大责任事故，并对中国石化及当地政府的48名责任人分别给予纪律处分，对涉嫌犯罪的15名责任人移送司法机关依法追究法律责任。

本基金投资于“石化转债（110015）”的决策程序说明：基于石化转债基本面研究以及二级市场的判断，本基金投资于“石化转债”债券，其决策流程符合公司投资管理制度的相关规定。

报告期内本基金投资的前十名证券中其他九名证券发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.10.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.10.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

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8.10.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

金额单位：人民币元

■

8.10.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末前十名股票中未存在流通受限情况。

8.10.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2 期末上市基金前十名持有人

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注：本表所列的持有份额为持有人持有的本基金可在深圳证券交易所上市交易部分的份额。

9.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理未持有本基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

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§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

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11.4 基金投资策略的改变

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11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

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11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

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11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

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注：1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号），我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务能力强的券商租用了基金专用交易单元。

2）债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。

3）本报告期末基金交易单元没有变化。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

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基金名称华富强化回报债券型证券投资基金
基金简称华富强化回报债券（场内简称：华富强债）
基金主代码 164105
交易代码 164105
基金运作方式契约型，本基金合同生效后三年内封闭运作，在深圳证券交易所上市交易，基金合同生效满三年后，转为上市开放式基金（LOF）
基金合同生效日 2010年9月8日
基金管理人华富基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 1,052,129,315.08份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所
上市日期 2010年10月11日

投资目标在控制风险的基础上，力争为持有人创造稳定的当期收益和长期回报。
投资策略本基金通过综合分析国内外宏观经济态势、法规政策、利率走势、资金供求关系、证券市场走势、流动性风险、信用风险等因素，研判各类固定收益类资产以及参与新股申购、股票增发、可转换债券转股、要约收购类股票等非固定收益类资产投资的预期收益和预期风险，以确定各类金融资产的配置比例。
业绩比较基准中证全债指数
风险收益特征本基金为债券型基金，属于证券投资基金中的低风险品种，预期风险和预期收益高于货币市场基金，低于混合型基金和股票型基金。

项目基金管理人基金托管人
名称华富基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人姓名满志弘田青
联系电话 021-68886996 010-67595096
电子邮箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的办公场所

3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年
本期已实现收益 109,244,767.22 145,338,554.77 -48,317,877.53
本期利润 81,833,346.31 166,479,001.92 -50,215,011.12
加权平均基金份额本期利润 0.0457 0.0833 -0.0251
本期基金份额净值增长率 4.02% 8.54% -2.51%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 0.0247 0.0516 -0.0279
期末基金资产净值 1,078,098,214.74 2,109,810,086.82 1,943,331,084.90
期末基金份额净值 1.025 1.055 0.972

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 -1.25% 0.20% -2.31% 0.12% 1.06% 0.08%
过去六个月 0.29% 0.18% -3.41% 0.11% 3.70% 0.07%
过去一年 4.02% 0.15% -1.07% 0.10% 5.09% 0.05%
过去三年 10.07% 0.18% 8.43% 0.11% 1.64% 0.07%
自基金合同生效起至今 9.74% 0.18% 5.92% 0.11% 3.82% 0.07%

年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2013年度 0.7100 141,943,675.95 - 141,943,675.95
2012年度 - - - -
2011年度 - - - -
合计 0.7100 141,943,675.95 - 141,943,675.95

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
张钫华富强化回报债券型基金基金经理 2011年4月26日 - 十一年上海社会科学院金融学硕士、研究生学历，历任上海远东资信评估有限公司研究员、房地产评级部经理、集团与证券评级部副经理，新华财经有限公司资信评级部高级经理，2009年5月加入华富基金管理有限公司，曾任债券研究员、华富强化回报债券型基金基金经理助理。

财务报表是否经过审计是
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号天健审〔2014〕6-42号

审计报告标题审计报告
审计报告收件人华富强化回报债券型证券投资基金全体持有人
引言段我们审计了后附的华富强化回报债券型证券投资基金（以下简称“华富强化回报”）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表，2013年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是华富强化回报基金的基金管理人华富基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了华富强化回报基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名曹小勤林晶
会计师事务所的名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼
审计报告日期 2014年3月25日

资产本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
资产：
银行存款 2,699,093.49 16,636,904.40
结算备付金 31,384,898.27 47,136,222.13
存出保证金 55,078.46 250,000.00
交易性金融资产 1,367,346,411.24 2,905,879,381.18
其中：股票投资 70,008,096.70 49,580,327.60
基金投资 - -
债券投资 1,297,338,314.54 2,856,299,053.58
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 3,400,000.00 -
应收证券清算款 17,998,344.42 -
应收利息 27,500,913.82 51,392,431.53
应收股利 - -
应收申购款 297.62 -
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 1,450,385,037.32 3,021,294,939.24
负债和所有者权益本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 358,999,866.50 905,000,000.00
应付证券清算款 1,719,155.76 2,627,101.40
应付赎回款 7,930,430.91 -
应付管理人报酬 578,839.01 1,064,734.39
应付托管费 192,946.34 354,911.47
应付销售服务费 - -
应付交易费用 28,284.58 15,598.04
应交税费 - -
应付利息 85,673.46 -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 2,751,626.02 2,422,507.12
负债合计 372,286,822.58 911,484,852.42
所有者权益：
实收基金 1,052,129,315.08 1,999,206,694.42
未分配利润 25,968,899.66 110,603,392.40
所有者权益合计 1,078,098,214.74 2,109,810,086.82
负债和所有者权益总计 1,450,385,037.32 3,021,294,939.24

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
一、收入 105,924,497.74 207,745,750.64
1.利息收入 85,804,343.51 125,458,372.07
其中：存款利息收入 609,439.68 1,595,980.25
债券利息收入 74,966,873.16 123,822,523.30
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 10,228,030.67 39,868.52
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 47,239,197.81 61,146,931.42
其中：股票投资收益 -6,094,195.38 72,050.47
基金投资收益 - -
债券投资收益 51,663,859.90 59,569,060.86
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 1,669,533.29 1,505,820.09
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -27,411,420.91 21,140,447.15
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 292,377.33 -
减：二、费用 24,091,151.43 41,266,748.72
1．管理人报酬 11,143,549.24 12,247,604.75
2．托管费 3,714,516.34 4,082,534.99
3．销售服务费 - -
4．交易费用 163,777.74 238,968.30
5．利息支出 8,092,028.26 24,106,140.02
其中：卖出回购金融资产支出 8,092,028.26 24,106,140.02
6．其他费用 977,279.85 591,500.66
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 81,833,346.31 166,479,001.92
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 81,833,346.31 166,479,001.92

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,999,206,694.42 110,603,392.40 2,109,810,086.82
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 81,833,346.31 81,833,346.31
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-947,077,379.34 -24,524,163.10 -971,601,542.44
其中：1.基金申购款 335,409,603.21 13,227,546.87 348,637,150.08
2.基金赎回款 -1,282,486,982.55 -37,751,709.97 -1,320,238,692.52
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -141,943,675.95 -141,943,675.95
五、期末所有者权益（基金净值） 1,052,129,315.08 25,968,899.66 1,078,098,214.74
项目上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 1,999,206,694.42 -55,875,609.52 1,943,331,084.90
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 166,479,001.92 166,479,001.92
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
- - -
其中：1.基金申购款 - - -
2.基金赎回款 - - -
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 1,999,206,694.42 110,603,392.40 2,109,810,086.82

关联方名称与本基金的关系
华富基金管理有限公司基金发起人、管理人、销售机构
中国建设银行股份有限公司基金托管人、代销机构
华安证券股份有限公司（“华安证券”）基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用担保集团有限公司基金管理人的股东
合肥兴泰控股集团有限公司基金管理人的股东
上海华富利得资产管理有限公司基金管理人的子公司

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 11,143,549.24 12,247,604.75
其中：支付销售机构的客户维护费 590,135.54 547,409.35

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 3,714,516.34 4,082,534.99

本期
2013年1月1日至2013年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国建设银行股份有限公司 50,080,563.70 40,284,738.63 - - 88,400,000.00 14,531.50
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
银行间市场交易的
各关联方名称
债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国建设银行股份有限公司 - - - - 276,700,000.00 95,372.60

关联方名称本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额
占基金总份额的比例
华安证券股份有限公司 48,455,927.67 4.61% 48,455,937.67 2.42%

关联方
名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 2,699,093.49 174,484.71 16,636,904.40 336,006.83

债券代码债券名称回购到期日期末估值单价数量（张）期末估值总额
130406 13农发06 2014年1月2日 92.79 100,000 9,279,000.00
合计 100,000 9,279,000.00

类别 2013年12月31日公允价值 2012年12月31日公允价值
第一层次 982,410,411.24 1,473,930,781.18
第二层次 384,936,000.00 1,431,948,600.00
第三层次 - -
合计 1,367,346,411.24 2,905,879,381.18

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 70,008,096.70 4.83
其中：股票 70,008,096.70 4.83
2 固定收益投资 1,297,338,314.54 89.45
其中：债券 1,297,338,314.54 89.45
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 3,400,000.00 0.23
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 34,083,991.76 2.35
6 其他各项资产 45,554,634.32 3.14
7 合计 1,450,385,037.32 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 11,573,600.00 1.07
C 制造业 56,994,596.70 5.29
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 1,439,900.00 0.13
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 - -
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 70,008,096.70 6.49

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 600085 同仁堂 973,096 20,824,254.40 1.93
2 601989 中国重工 3,300,000 18,513,000.00 1.72
3 002683 宏大爆破 370,000 11,573,600.00 1.07
4 600422 昆明制药 394,970 9,317,342.30 0.86
5 600143 金发科技 1,500,000 8,340,000.00 0.77
6 000099 中信海直 170,000 1,439,900.00 0.13

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 601989 中国重工 40,102,668.90 1.90
2 600085 同仁堂 23,539,192.24 1.12
3 600422 昆明制药 10,257,370.90 0.49
4 000099 中信海直 4,144,671.94 0.20
5 600521 华海药业 441,000.00 0.02

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 601006 大秦铁路 20,277,047.47 0.96
2 601989 中国重工 17,644,625.22 0.84
3 600143 金发科技 6,747,828.00 0.32
4 002683 宏大爆破 4,720,989.19 0.22
5 601965 中国汽研 3,756,302.71 0.18
6 601118 海南橡胶 2,297,045.83 0.11
7 000099 中信海直 2,155,340.12 0.10
8 601336 新华保险 1,819,480.00 0.09
9 600521 华海药业 603,489.97 0.03

买入股票成本（成交）总额 78,484,903.98
卖出股票收入（成交）总额 60,022,148.51

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（%）
1 国家债券 105,996,000.00 9.83
2 央行票据 - -
3 金融债券 161,912,000.00 15.02
其中：政策性金融债 161,912,000.00 15.02
4 企业债券 808,017,900.26 74.95
5 企业短期融资券 - -
6 中期票据 28,564,000.00 2.65
7 可转债 192,848,414.28 17.89
8 其他 - -
9 合计 1,297,338,314.54 120.34

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 130018 13附息国债18 1,100,000 105,996,000.00 9.83
2 130227 13国开27 700,000 69,426,000.00 6.44
3 113003 重工转债 520,730 60,680,666.90 5.63
4 130240 13国开40 600,000 55,212,000.00 5.12
5 110015 石化转债 555,650 52,986,784.00 4.91

序号名称金额
1 存出保证金 55,078.46
2 应收证券清算款 17,998,344.42
3 应收股利 -
4 应收利息 27,500,913.82
5 应收申购款 297.62
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 45,554,634.32

序号债券代码债券名称公允价值占基金资产净值比例（%）
1 113003 重工转债 60,680,666.90 5.63
2 110015 石化转债 52,986,784.00 4.91
3 110012 海运转债 26,216,606.10 2.43
4 110018 国电转债 20,836,300.00 1.93
5 110022 同仁转债 5,622,300.00 0.52
6 127001 海直转债 3,049,316.80 0.28
7 128001 泰尔转债 1,204,728.36 0.11
8 110019 恒丰转债 927,306.80 0.09
9 125887 中鼎转债 518,144.52 0.05

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
1,840 571,809.41 883,818,894.84 84.00% 168,310,420.24 16.00%

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1 中国太平洋财产保险－传统－普通保险产品-013C-CT001深 96,034,772.00 28.16%
2 中银保险有限公司 25,461,816.00 7.46%
3 中意人寿保险有限公司 20,031,000.00 5.87%
4 南方基金公司－农行－中国农业银行企业年金理事会 18,274,636.00 5.36%
5 中意人寿保险有限公司－分红－团体年金 18,023,355.00 5.28%
6 上海铁路局企业年金计划－中国工商银行 15,432,326.00 4.52%
7 华安证券股份有限公司 12,808,985.00 3.76%
8 易方达资产管理（香港）有限公司易方达投资基金系列－易方达人 9,702,372.00 2.84%
9 中国石油化工集团公司企业年金计划－中国工商银行 8,507,790.00 2.49%
10 江苏省电力公司（国网）企业年金计划－招商银行 8,150,917.00 2.39%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 - -

基金合同生效日（ 2010年9月8日）基金份额总额 1,999,206,694.42
本报告期期初基金份额总额 1,999,206,694.42
本报告期基金总申购份额 335,409,603.21
减:本报告期基金总赎回份额 1,282,486,982.55
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 1,052,129,315.08

本报告期内未召开持有人大会。

12、经华富基金管理有限公司股东会2013年第三次临时会议审议通过，杨新潮先生不再担任公司董事职务，选举董建平先生为第四届董事会非独立董事。
13、本基金托管人2013年12月5日发布任免通知，聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。

基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。

本报告期内本基金投资策略未改变。

本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报酬为10万元人民币。天健会计师事务所（特殊普通合伙）从2012年起为本公司提供审计服务。

本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票
成交总额的比例
佣金占当期佣金
总量的比例
国联证券 2 60,022,148.51 100.00% 54,469.68 100.00% -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额占当期权证
成交总额的比例
国联证券 2,627,852,375.44 100.00% 53,727,500,000.00 100.00% - -

无。

2013年12月31日

基金管理人：华富基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司送出日期：2014年3月26日

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