华富中小板指数增强型证券投资基金_中国证券网·上海证券报主办

华富中小板指数增强型证券投资基金

2014-03-26 来源：上海证券报

2013年年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告正文。

本报告期自2013年01月01日起至2013年12月31日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4信息披露方式

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§3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2）以上所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用（例如，开放式基金的申购赎回费等），计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3）期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数，表中的“期末”均指报告期最后一日，即12月31日。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：业绩比较基准收益率＝中小板指数收益率*90%+一年期银行定期存款利率(税后)*10%，业绩比较基准在每个交易日实现再平衡。

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注：根据《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的资产配置范围为：投资于股票资产占基金资产的比例为85%-95%，其中被动投资于标的指数成份股及备选成份股的比例不低于股票资产的80%；现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%；其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。本基金建仓期为2011年12月9日到2012年6月9日，建仓期结束时各项资产配置比例符合合同约定。本报告期内，本基金严格执行了《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的规定。

3.2.3 自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：合同生效当年按实际存续期计算，不按整个自然年度进行折算。

3.3 过去三年基金的利润分配情况

单位：人民币元

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§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

基金管理人华富基金管理有限公司于2004年3月29日经中国证监会证监基金字[2004]47 号文核准开业，4月19日在上海正式注册成立，注册资本1.2亿元，公司股东为华安证券股份有限公司、安徽省信用担保集团有限公司和合肥兴泰控股集团有限公司。截止2013年12月31日，本基金管理人管理了华富竞争力优选混合型证券投资基金、华富货币市场基金、华富成长趋势股票型证券投资基金、华富收益增强债券型证券投资基金、华富策略精选灵活配置混合型证券投资基金、华富价值增长灵活配置混合型证券投资基金、华富中证100指数证券投资基金、华富强化回报债券型证券投资基金、华富量子生命力股票型证券投资基金、华富中小板指数增强型证券投资基金、华富保本混合型证券投资基金、华富恒鑫债券型证券投资基金十二只基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注：朱蓓的任职日期指公司作出决定之日；孔庆卿的任职日期、离任日期指公司作出决定之日。证券从业年限的计算标准上，证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人认真遵循《中华人民共和国证券投资基金法》及相关法律法规、基金合同的规定，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益，基金运作合法合规，不存在损害基金份额持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度和控制方法

根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，公司制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，公司的公平交易制度所规范的范围包括境内上市股票、债券的一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。具体控制措施如下：

在研究分析和投资决策环节，公司通过建立规范、完善的研究管理平台，为所有的投资组合经理提供公平的研究服务和支持。公司的各类投资组合，在保证其决策相对独立的同时，在获取投资信息、投资建议及决策实施方面均享有公平的机会。各投资组合经理根据其管理的投资组合的投资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行投资决策，保证各投资组合投资决策的客观性和独立性。

在交易执行环节，公司设立独立的集中交易部门，通过实行集中交易制度和公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。交易执行的公平原则：“价格优先、时间优先、综合平衡、比例实施”，保证交易在各投资组合间的公正实施，保证各投资组合间的利益公平对待。公司通过完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，确保各投资组合获得公平的交易机会。

在行为监控和分析评估环节，公司将公平交易作为日常交易监控的重要关注内容，加强对投资交易行为的监察稽核力度，公司集中交易部、监察稽核部等相关部门严格按照公司关于异常交易的界定规则对违反公平交易原则的异常交易进行识别、监控与分析。每日交易时间结束后，集中交易部对每一笔公平交易的执行结果进行登记，逐笔备注发生公平交易各指令的先后顺序及实际执行结果，由具体执行的交易员签字确认留档，并交监察稽核部备案。公司监察稽核部分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合整体收益率差异、分投资类别的收益率差异进行分析，对连续四个季度期间内、不同时间窗下（如1日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差进行分析。本报告期内，根据纳入样本内的数据分析结果，未发现明显异常情况。

4.3.2 公平交易制度的执行情况

本基金管理人根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法规要求，结合实际情况，制定了《华富基金管理有限公司公平交易管理制度》，对证券的一级市场申购、二级市场交易相关的研究分析、投资决策、授权、交易执行、业绩评估等投资管理环节全部纳入公平交易管理中，实行事前控制、事中监控、事后分析反馈的流程化管理。在制度和流程上确保各组合享有同等信息知情权、均等交易机会，并保持各组合的独立投资决策权。

本报告期内，公司公平交易制度总体执行情况良好。

4.3.3 异常交易行为的专项说明

本报告期内未发现本基金存在异常交易行为。本基金报告期内不存在参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2013年A股的交易性是最近3年中最好的一年，70%的股票录得正收益。结构性行情是一次存量市值的切换，30%股票流出的市值支持70%股票市值的上涨。A股仍然是存量格局。全年沪深300指数下跌7.65%，其中表现最好的三个行业分别为信息服务、信息设备、电子，表现最差的三个行业为采掘、有色金属、黑色金属。

作为中小板指数增强型基金，本基金的仓位和结构会严格按照基金合同的要求进行配置，将跟踪误差控制在基金合同要求的范围内，同时力争实现超越比较基准的投资收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至报告期末本基金份额净值为1.0720元，累计份额净值为1.0720元；本报告期份额净值增长率为16.27%，同期业绩比较基准收益率为16.31%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

2014年宏观流动性的供需可能有所偏紧，债务困局推动融资需求保持边际提速状态。2014年各种改革将有序推进，从长期来看，改革如果兑现并且能够提高全要素生产率，对资本市场是利好。短期来看，债务困局混合利率市场化推动融资利率高企，稳增长依赖社会负债的扩张。广义的流动性供给提速存在资产泡沫和潜在螺旋通胀的制约，A股的供需关系也将随市场化改革产生深远变化。

2014年主题投资依然主导市场，由改革预期推动的主题投资会取代传统的行业配置思路，贯穿2014全年，重点看好军工，农业，汽车，家电，环保，券商和保险等行业。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人为了有效控制基金估值流程，按照相关法律法规的规定，成立了估值委员会，并制订了相关制度和流程。估值委员会负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督，确保基金估值的公允、合理，保证估值未被歪曲以免对基金持有人产生不利影响。报告期内相关基金估值政策由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审核并出具报告，由托管银行进行复核。公司估值委员会主席为公司总经理，成员包括总经理、副总经理、运作保障部负责人、监察稽核部负责人以及基金核算、金融工程、行业研究等方面的骨干。估值委员会所有相关人员均具有丰富的行业分析经验和会计核算经验等证券基金行业从业经验和专业能力。基金经理如认为估值有被歪曲或有失公允的情况，可向估值委员会报告并提出相关意见和建议。各方不存在任何重大利益冲突，一切以投资者利益最大化为最高准则。本基金未与任何第三方签订定价服务协议。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金按照《证券投资基金运作管理办法》和《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本期利润为10,181,151.27，期末可供分配利润为3,875,768.01。本报告期内未进行利润分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 审计报告

6.1 审计报告基本信息

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6.2 审计报告的基本内容

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§7 年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金

报告截止日： 2013年12月31日

单位：人民币元

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注：报告截止日2013年12月31日,基金份额净值1.072元，基金份额总额53,754,870.48份。

7.2 利润表

会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金

本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日

单位：人民币元

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7.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：华富中小板指数增强型证券投资基金

本报告期：2013年1月1日至2013年12月31日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 7.1 至 7.4 财务报表由下列负责人签署：

______章宏韬______ ______姚怀然______ ____陈大毅____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

7.4 报表附注

7.4.1 基金基本情况

华富中小板指数增强型证券投资基金由华富基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及相关规定和《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》发起，经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1352号文批准募集设立。本基金自2011年11月15日起公开向社会发行，至2011年12月6日募集结束。经天健正信会计师事务所验资并出具天健正信验（2011）综字第020175号验资报告后，向中国证监会报送基金备案材料。本次募集的净认购金额为674,431,379.69元人民币，有效认购款项在基金募集期间产生的利息共计140,260.54元人民币，折成基金份额，归投资人所有。本基金为契约型开放式，存续期限不定，基金管理人为华富基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司；有关基金设立文件已按规定向中国证券监督管理委员会备案；基金合同于2011年12月9日生效，该日的基金份额为674,571,640.23份基金单位。

7.4.2 会计报表的编制基础

本基金以财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》、中国证券投资基金业协会于2012年11月16日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《华富中小板指数增强型证券投资基金基金合同》及中国证监会发布的关于基金行业实务操作的有关规定编制财务报表。

7.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2013年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5差错更正的说明

本报告期本基金无重大会计差错。

7.4.6 税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策问题的通知》、财税[2005]103号《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》、财税[2007]84 号《关于调整证券(股票)交易印花税税率的通知》、财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号文《财政部、国税总局、证监会关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》及其他相关税务法规和实务操作，主要税项如下：

7.4.6.1以发行基金方式募集资金，不属于营业税征收范围，不征收营业税。

7.4.6.2基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收营业税。

7.4.6.3对基金买卖股票、债券的差价收入，从2004年1月1日起，继续免征收企业所得税；对基金取得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金支付上述收入时代扣代缴20.00%的个人所得税。

7.4.6.4根据财政部、国税总局、证监会发布之《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》，从2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

7.4.6.5基金买卖股票，经国务院批准，从2008年4月24日起证券（股票）交易印花税税率由3％。调整为1％。。经国务院批准，从2008年9月19日起，对证券交易印花税政策进行调整，由双边征收改为向卖方单边征收，税率保持1％。。

7.4.6.6基金作为流通股股东，在股权分置改革过程中收到由非流通股股东支付的股份、现金等对价，暂免征收印花税、企业所得税和个人所得税。

7.4.7 关联方关系

■

7.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

7.4.8.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

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7.4.8.1.2债券交易

金额单位：人民币元

■

7.4.8.1.3债券回购交易

金额单位：人民币元

■

7.4.8.1.4 权证交易

本报告期内和上年度可比期间本基金无通过关联方交易单元进行的权证交易。

7.4.8.1.5 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

■

注：上述佣金按市场佣金率计算。以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取的证管费、经手费和适用期间内由券商承担的证券风险结算基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

7.4.8.2 关联方报酬

7.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注:基金管理费按前一日基金资产净值1 %的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年管理费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金管理费，E 为前一日基金资产净值）。

7.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

■

注:基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率逐日计提，按月支付。计算方法H＝E×年托管费率÷当年天数（H 为每日应计提的基金托管费，E 为前一日基金资产净值）。

7.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内和上年度可比期间未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。

7.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金本报告期和上年度可比期间内本基金管理人没有运用固有资金投资本基金。

7.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末和上年度末基金管理人之外的其他关联方没有投资本基金。

7.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注:本表仅列示活期存款余额及产生利息。

7.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金在本报告期内和上年度可比期间未参与关联方承销证券。

7.4.8.7 其他关联交易事项的说明

无。

7.4.9 期末（2013年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金没有因认购新发/增发证券而于本报告期末持有的流通受限证券。

7.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

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7.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

本基金本报告期末无债券正回购交易中作为抵押的债券。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

根据“财政部关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知（财会〔2010〕25号）”（以下简称“通知”）要求，本基金对年末持有的以公允价值计量的金融资产按照公允价值的取得方式分为三层：第一层次是本基金在计量日能获得相同资产或负债在活跃市场上报价的，以该报价为依据确定公允价值；第二层次是本基金在计量日能获得类似资产或负债在活跃市场上的报价，或相同或类似资产或负债在非活跃市场上的报价的，以该报价为依据做必要调整确定公允价值；第三层次是本基金无法获得相同或类似资产可比市场交易价格的，以其他反映市场参与者对资产或负债定价时所使用的参数为依据确定公允价值。根据通知要求，年末本基金持有的以公允价值计量的资产分层列示如下：

■

§8 投资组合报告

8.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

注：本表列示的其他各项资产详见8.11.3 其他各项资产构成。

8.2 期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

8.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

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8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

8.3.1 指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的年度报告正文

8.3.2 积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于公司网站的年度报告正文

8.4 报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：本表列示“买入金额”按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。

8.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：本表列示 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。

8.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：本表列示“买入股票成本（成交）总额”及“卖出股票收入（成交）总额”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，未考虑相关交易费用。买入包括新股、债转股及行权等获得的股票。

8.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

8.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

8.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

本报告期末本基金未持有股指期货。

8.10报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

本报告期末本基金未持有国债期货。

8.11 投资组合报告附注

8.11.1 报告期内，本基金投资的前十名证券的发行主体不存在被监管部门立案调查的情况，在本报告编制日前一年内也不存在受到公开谴责、处罚的情况。

8.11.2 基金投资的前十名股票中，没有投资于超出基金合同规定备选股票库之外的股票。

8.11.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8.11.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.11.5期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

8.11.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

8.11.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本基金本报告期末积极投资前五名股票中未存在流通受限情况。

8.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9 基金份额持有人信息

9.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：本报告期末基金管理人高级管理人员、基金投资和研究部门负责人、本基金的基金经理未持有本基金份额。

§10 开放式基金份额变动

单位：份

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注：总申购份额含红利再投、转换入份额；总赎回份额含转换出份额。

§11 重大事件揭示

11.1 基金份额持有人大会决议

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11.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

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11.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

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11.4 基金投资策略的改变

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11.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

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11.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

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11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

11.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

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注：1）根据中国证监会《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48 号），我公司重新修订了租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序，比较了多家证券经营机构的财务状况、经营状况、研究水平后，选择了研究能力强、内部管理规范、信息资讯服务能力强的几家券商租用了基金专用交易单元。本报告期本基金交易单元无变化。

2）债券交易中企业债及可分离债券的成交金额按净价统计，可转债的成交金额按全价统计。

§12 影响投资者决策的其他重要信息

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基金名称华富中小板指数增强型证券投资基金
基金简称华富中小板指数增强
基金主代码 410010
交易代码 410010
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2011年12月9日
基金管理人华富基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 53,754,870.48份
基金合同存续期不定期

投资目标本基金为股票指数增强型基金，以被动跟踪标的指数为主，力争控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。在分享中小板市场平均收益的基础之上，力争通过增强手段实现超越比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
投资策略作为指数增强型基金，本基金的投资策略是在指数化投资的基础之上，采用适度的主动投资辅助提高收益，降低投资风险。指数化投资部分本基金采用完全复制的方法，按照标的指数的成分股组成及其权重构建指数化投资组合，并按照标的指数成分股及其权重的变动进行相应调整。主动投资部分本基金将采用定量结合定性的方法适度调整资产配置及精选个股，在一定的跟踪误差范围内追求超越指数的收益。
业绩比较基准中小板指数收益率*90%+一年期银行定期存款利率(税后)*10%
风险收益特征本基金属于股票型基金，属于较高风险、较高收益的投资品种。一般情况下，其风险和收益高于混合型基金、债券型基金和货币市场基金。

项目基金管理人基金托管人
名称华富基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人姓名满志弘田青
联系电话 021-68886996 010-67595096
电子邮箱 manzh@hffund.com tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 400-700-8001 010-67595096
传真 021-68887997 010-66275853

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.hffund.com
基金年度报告备置地点基金管理人及基金托管人的办公场所

3.1.1 期间数据和指标 2013年 2012年 2011年12月9日(基金合同生效日)-2011年12月31日
本期已实现收益 6,941,876.73 -2,594,447.58 1,154,756.66
本期利润 10,181,151.27 -4,335,829.61 1,154,756.66
加权平均基金份额本期利润 0.1965 -0.0706 0.0023
本期基金份额净值增长率 16.27% -8.71% 1.00%
3.1.2 期末数据和指标 2013年末 2012年末 2011年末
期末可供分配基金份额利润 0.0721 -0.0783 0.0099
期末基金资产净值 57,630,638.49 61,385,133.23 78,003,957.14
期末基金份额净值 1.072 0.922 1.010

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月 -4.88% 1.23% -4.27% 1.21% -0.61% 0.02%
过去六个月 10.86% 1.33% 10.81% 1.33% 0.05% 0.00%
过去一年 16.27% 1.39% 16.31% 1.38% -0.04% 0.01%
自基金合同生效起至今 7.20% 1.22% 5.07% 1.35% 2.13% -0.13%

年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2013年度 - - - -
2012年度 - - - -
2011年度 - - - -
合计 - - - -

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
朱蓓华富中小板指数增强型基金基金经理、华富量子生命力股票型基金基金经理、华富中证100指数基金基金经理 2012年12月19日 - 六年上海交通大学安泰管理学院会计学硕士、研究生学历，曾担任平安资产管理有限责任公司量化投资部投资经理助理，2009年11月进入华富基金管理有限公司，曾任金融工程研究员、产品设计经理。
孔庆卿华富中小板指数增强型基金基金经理助理、华富中证100指数基金基金经理助理 2012年12月11日 2013年8月29日四年英国曼彻斯特大学统计学博士，博士研究生学历。2009年8月进入华富基金管理有限公司，曾任金融工程研究员。

财务报表是否经过审计是
审计意见类型标准无保留意见
审计报告编号天健审〔2014〕6-36号

审计报告标题审计报告
审计报告收件人华富中小板指数增强型证券投资基金全体持有人
引言段我们审计了后附的华富中小板指数增强型证券投资基金（以下简称“华富中小板基金”）财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表，2013年度的利润表、所有者权益（基金净值）变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表是华富中小板指数基金的基金管理人华富基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师的责任段审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段我们认为，上述财务报表已经按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，在所有重大方面公允反映了华富中小板指数基金2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和基金净值变动情况。
注册会计师的姓名曹小勤林晶
会计师事务所的名称天健会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所的地址杭州市西溪路128号新湖商务大厦9楼
审计报告日期 2014年3月25日

资产本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
资产：
银行存款 5,149,931.10 4,131,150.90
结算备付金 340,603.63 35,841.29
存出保证金 40,169.11 250,000.00
交易性金融资产 52,585,742.10 57,993,824.09
其中：股票投资 52,585,742.10 57,993,824.09
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 2,300,000.00 -
应收证券清算款 501,843.34 -
应收利息 1,100.10 915.59
应收股利 - -
应收申购款 16,330.01 14,656.33
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 60,935,719.39 62,426,388.20
负债和所有者权益本期末
2013年12月31日
上年度末
2012年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 2,513,514.49 -
应付赎回款 32,638.55 239,028.40
应付管理人报酬 47,201.37 50,186.93
应付托管费 7,080.22 7,528.04
应付销售服务费 - -
应付交易费用 47,343.12 16,936.71
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 657,303.15 727,574.89
负债合计 3,305,080.90 1,041,254.97
所有者权益：
实收基金 53,754,870.48 66,597,505.54
未分配利润 3,875,768.01 -5,212,372.31
所有者权益合计 57,630,638.49 61,385,133.23
负债和所有者权益总计 60,935,719.39 62,426,388.20

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
一、收入 11,590,662.24 -2,794,924.43
1.利息收入 90,689.41 240,247.03
其中：存款利息收入 39,298.09 77,802.66
债券利息收入 9.21 -
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 51,382.11 162,444.37
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 8,015,005.26 -1,538,131.95
其中：股票投资收益 7,680,460.81 -1,983,608.36
基金投资收益 - -
债券投资收益 8,726.79 -
资产支持证券投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 325,817.66 445,476.41
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 3,239,274.54 -1,741,382.03
4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 245,693.03 244,342.52
减：二、费用 1,409,510.97 1,540,905.18
1．管理人报酬 529,344.37 591,478.72
2．托管费 79,401.63 88,721.86
3．销售服务费 - -
4．交易费用 399,505.00 307,858.34
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 401,259.97 552,846.26
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,181,151.27 -4,335,829.61
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,181,151.27 -4,335,829.61

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 66,597,505.54 -5,212,372.31 61,385,133.23
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - 10,181,151.27 10,181,151.27
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-12,842,635.06 -1,093,010.95 -13,935,646.01
其中：1.基金申购款 185,091,544.24 9,703,410.62 194,794,954.86
2.基金赎回款 -197,934,179.30 -10,796,421.57 -208,730,600.87
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 53,754,870.48 3,875,768.01 57,630,638.49
项目上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 77,236,164.60 767,792.54 78,003,957.14
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期净利润） - -4,335,829.61 -4,335,829.61
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-10,638,659.06 -1,644,335.24 -12,282,994.30
其中：1.基金申购款 187,826,308.95 -4,483,574.31 183,342,734.64
2.基金赎回款 -198,464,968.01 2,839,239.07 -195,625,728.94
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 66,597,505.54 -5,212,372.31 61,385,133.23

关联方名称与本基金的关系
华富基金管理有限公司基金发起人、管理人、注册登记人、销售机构
中国建设银行股份有限公司基金托管人、代销机构
华安证券股份有限公司（“华安证券”）基金管理人的股东、代销机构
安徽省信用担保集团有限公司基金管理人的股东
合肥兴泰控股集团有限公司基金管理人的股东
上海华富利得资产管理有限公司基金管理人的子公司

关联方名称本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额占当期股票
成交总额的比例
成交金额占当期股票
成交总额的比例
华安证券 260,740,345.68 100.00% 216,582,920.36 96.16%

关联方名称本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券
成交总额的比例
华安证券 42,336.00 100.00% - -

关联方名称本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
回购成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
回购成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
华安证券 261,900,000.00 100.00% 941,200,000.00 100.00%

关联方名称本期
2013年1月1日至2013年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例
华安证券 230,925.81 100.00% 47,343.12 100.00%
关联方名称上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期
佣金
占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例
华安证券 183,178.57 95.99% 15,278.20 90.21%

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 529,344.37 591,478.72
其中：支付销售机构的客户维护费 169,626.50 225,903.93

项目本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 79,401.63 88,721.86

关联方
名称
本期
2013年1月1日至2013年12月31日
上年度可比期间
2012年1月1日至2012年12月31日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 5,149,931.10 35,776.65 4,131,150.90 55,152.61

股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末
估值单价
复牌日期复牌
开盘单价
数量（股）期末
成本总额
期末估值总额备注
002022 科华生物 2013年12月20日重大事项停牌 16.82 2014年1月27日 18.50 30,815 460,928.56 518,308.30 -
002190 成飞集成 2013年12月21日重大事项停牌 15.15 - - 13,593 240,275.01 205,933.95 -
002476 宝莫股份 2013年12月9日重大事项停牌 9.23 2014年1月21日 9.31 19,007 139,822.52 175,434.61 -

类别 2013年12月31日公允价值 2012年12月31日公允价值
第一层次 51,686,065.24 57,929,933.09
第二层次 899,676.86 63,891.00
第三层次 - -
合计 52,585,742.10 57,993,824.09

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 52,585,742.10 86.30
其中：股票 52,585,742.10 86.30
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 2,300,000.00 3.77
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 5,490,534.73 9.01
6 其他各项资产 559,442.56 0.92
7 合计 60,935,719.39 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 1,023,266.72 1.78
B 采矿业 670,028.22 1.16
C 制造业 37,284,574.50 64.70
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 173,753.10 0.30
E 建筑业 2,618,152.56 4.54
F 批发和零售业 3,835,256.36 6.65
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 3,512,968.97 6.10
J 金融业 1,722,066.75 2.99
K 房地产业 666,466.00 1.16
L 租赁和商务服务业 845,761.92 1.47
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 52,352,295.10 90.84

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（%）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采矿业 - -
C 制造业 110,624.00 0.19
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 - -
E 建筑业 - -
F 批发和零售业 - -
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 122,823.00 0.21
J 金融业 - -
K 房地产业 - -
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 - -
S 综合 - -
合计 233,447.00 0.41

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 002064 华峰氨纶 616,599 5,617,216.89 9.75
2 002024 苏宁云商 323,837 2,924,248.11 5.07
3 002241 歌尔声学 54,976 1,928,558.08 3.35
4 002415 海康威视 76,969 1,768,747.62 3.07
5 002236 大华股份 37,841 1,546,940.08 2.68
6 002353 杰瑞股份 19,317 1,533,190.29 2.66
7 002450 康得新 56,758 1,379,219.40 2.39
8 002230 科大讯飞 25,925 1,240,511.25 2.15
9 002202 金风科技 138,281 1,165,708.83 2.02
10 002038 双鹭药业 20,601 1,041,380.55 1.81

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 002148 北纬通信 2,700 122,823.00 0.21
2 002151 北斗星通 3,200 110,624.00 0.19

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 002064 华峰氨纶 15,039,186.21 24.50
2 002024 苏宁云商 4,564,731.00 7.44
3 002304 洋河股份 4,071,877.27 6.63
4 002254 泰和新材 3,766,390.10 6.14
5 002415 海康威视 3,738,464.16 6.09
6 002241 歌尔声学 3,391,095.21 5.52
7 002236 大华股份 2,825,301.87 4.60
8 002202 金风科技 2,739,282.19 4.46
9 002450 康得新 2,501,191.56 4.07
10 002570 贝因美 2,379,992.20 3.88
11 002081 金螳螂 2,318,175.87 3.78
12 002013 中航精机 2,278,425.00 3.71
13 002230 科大讯飞 2,257,305.19 3.68
14 002594 比亚迪 2,145,752.47 3.50
15 002353 杰瑞股份 2,109,693.64 3.44
16 002038 双鹭药业 1,971,314.36 3.21
17 600185 格力地产 1,861,089.00 3.03
18 002106 莱宝高科 1,728,049.95 2.82
19 002422 科伦药业 1,698,131.79 2.77
20 002142 宁波银行 1,620,595.02 2.64
21 002008 大族激光 1,551,703.00 2.53
22 002310 东方园林 1,541,124.89 2.51
23 002456 欧菲光 1,452,258.43 2.37
24 002385 大北农 1,447,141.40 2.36
25 002007 华兰生物 1,329,531.17 2.17
26 002344 海宁皮城 1,256,067.72 2.05

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 002064 华峰氨纶 11,731,722.90 19.11
2 002024 苏宁云商 6,115,081.70 9.96
3 002304 洋河股份 5,190,521.86 8.46
4 002254 泰和新材 4,096,900.89 6.67
5 002236 大华股份 3,935,559.81 6.41
6 002415 海康威视 3,796,247.82 6.18
7 002241 歌尔声学 3,580,793.57 5.83
8 002450 康得新 2,863,971.90 4.67
9 002230 科大讯飞 2,797,169.58 4.56
10 002353 杰瑞股份 2,663,404.51 4.34
11 002038 双鹭药业 2,594,604.61 4.23
12 002081 金螳螂 2,569,794.17 4.19
13 002013 中航精机 2,550,678.66 4.16
14 002142 宁波银行 2,307,396.14 3.76
15 002422 科伦药业 2,291,627.71 3.73
16 002202 金风科技 2,224,496.70 3.62
17 002594 比亚迪 2,175,560.88 3.54
18 002385 大北农 2,145,521.23 3.50
19 002008 大族激光 2,097,977.90 3.42
20 002007 华兰生物 2,089,652.03 3.40
21 002570 贝因美 2,052,233.92 3.34
22 600185 格力地产 2,015,035.79 3.28
23 002155 辰州矿业 1,821,747.85 2.97
24 002146 荣盛发展 1,693,667.84 2.76
25 002310 东方园林 1,588,880.30 2.59
26 002022 科华生物 1,481,294.82 2.41
27 002106 莱宝高科 1,467,942.19 2.39
28 002250 联化科技 1,283,911.19 2.09

买入股票成本（成交）总额 122,206,264.17
卖出股票收入（成交）总额 138,534,081.51

序号名称金额
1 存出保证金 40,169.11
2 应收证券清算款 501,843.34
3 应收股利 -
4 应收利息 1,100.10
5 应收申购款 16,330.01
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 559,442.56

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
2,086 25,769.35 10,005,098.77 18.61% 43,749,771.71 81.39%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 - -

基金合同生效日（2011年12月9日）基金份额总额 674,571,640.23
本报告期期初基金份额总额 66,597,505.54
本报告期基金总申购份额 185,091,544.24
减:本报告期基金总赎回份额 197,934,179.30
本报告期基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 53,754,870.48

本报告期内未召开持有人大会。

12、经华富基金管理有限公司股东会2013年第三次临时会议审议通过，杨新潮先生不再担任公司董事职务，选举董建平先生为第四届董事会非独立董事。
13、本基金托管人2013年12月5日发布任免通知，聘任黄秀莲为中国建设银行投资托管业务部副总经理。

基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。

本报告期内本基金投资策略未改变。

本报告期内，本基金未有改聘为其审计的会计师事务所情况。本基金本年度需支付给审计机构天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计报酬为5万元人民币。天健会计师事务所（特殊普通合伙）从2012年起为本公司提供审计服务。

本基金的管理人、托管人及其高级管理人员报告期内未受监管部门的稽查或处罚。

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票
成交总额的比例
佣金占当期佣金
总量的比例
华安证券 2 260,740,345.68 100.00% 230,925.81 100.00% -
华泰证券 1 - - - - -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额占当期权证
成交总额的比例
华安证券 42,336.00 100.00% 261,900,000.00 100.00% - -
华泰证券 - - - - - -

无。

2013年12月31日

基金管理人：华富基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司送出日期：2014年3月26日

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