证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2014-09号

北大医药股份有限公司

第七届董事会第二十一次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、会议召开情况

北大医药股份有限公司（以下简称“北大医药”、“本公司”、“公司”）第七届董事会第二十一次会议于2014年3月28日以现场方式召开。会议通知于2014年3月17日以传真、电子邮件或送达方式发给各位董事。本次会议由公司董事长李国军先生主持，会议应参加董事9名，实际参加董事9名，公司监事及高级管理人员列席。本次会议符合《公司法》、公司《章程》的有关规定。

二、会议审议情况

会议审议通过以下议案：

1、《2013年度CEO工作报告》

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

2、《2013年度董事会工作报告》

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

3、《2013年度财务决算报告》

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

4、《2013年度利润分配预案》

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2013年度实现归属于母公司所有者的净利润为78,020,484.94元，其中，母公司净利润46,272,952.31元。按公司《章程》提取法定盈余公积金4,627,295.23元后，加上以前年度未分配利润112,211,381.17元，2013年年末累计可供股东分配的利润为153,857,038.25元。

公司利润分配预案为：以2013年末的总股本595,987,425股为基数，以可供股东分配的利润向公司全体股东每10股派发现金0.11元（含税），总计派发红利6,555,861.68元（含税），剩余未分配利润147,301,176.57元留待以后年度分配。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

5、《2013年度报告全文及摘要》

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告号2014-10）

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

6、《2013年度内部控制评价报告》

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn）

7、《关于2014年度银行授信融资计划的议案》

根据公司生产经营需要，经研究，公司董事会拟对2014年全年银行授信融资作如下计划及授权：公司预计全年发生的银行信贷总金额为25亿元人民币，在预计额度范围内由公司董事长签署办理；适用期限为2014年1月1日至2014年度股东大会前。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

8、《关于2014年度日常关联交易预计的议案》

本议案涉及关联交易，关联董事李国军、黄平、易崇勤、赵永凯回避表决，5名非关联董事参与表决。

表决结果：赞成票5票，回避4票，反对票0票，弃权票0票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告2014-11）

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

9、《关于会计师事务所2013 年度审计工作总结及聘请2014年度财务审计机构的议案》

在本年度审计过程中，天健会计师事务所（特殊普通合伙）严格按照既定的时间安排和工作计划实施对公司的年度审计，始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求，并在约定时限内完成了所有审计程序，取得了充分适当的审计证据，顺利完成本次审计工作。

公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2014年度财务审计机构，审计报酬为80万元。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

聘请2014年度财务审计机构事项需提交公司2013年度股东大会审议。

10、《关于聘请2014年度内控审计机构的议案》

根据《企业内部控制基本规范》及《企业内部控制配套指引》的相关要求，公司拟续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）作为公司2014年内部控制审计机构。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

11、《关于审议2013年度公司高级管理人员薪酬的议案》

根据《2013年度经营班子目标责任书》中公司各高级管理人员拟定的目标薪酬为基础，结合经董事会薪酬与考核委员会根据公司经营班子2013年度实际工作完成情况提报的1.0503的考核系数，董事会确认公司高级管理人员2013年薪酬为23万元-29万元。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

12、《关于调整独立董事津贴的议案》

根据公司实际情况并参照地区及行业水平，经董事会薪酬与考核委员会审核，公司独立董事津贴标准拟调整为税后6万元/年，独立董事出席董事会、股东大会的差旅费、食宿费以及履行职务时发生的其他必要费用按公司标准，据实报销。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

13、《关于审议公司与北大方正集团财务有限公司关联存贷款等业务风险评估报告的议案》

本公司认为，北大方正集团财务有限公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》，建立了较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，北大方正集团财务有限公司严格按银监会《企业集团财务公司管理办法》（中国银监会令〔2004〕第5号）的规定开展经营活动，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。根据本公司对北大方正集团财务有限公司风险管理的了解和评价，未发现其截至2013年12月31 日与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷，本公司与北大方正集团财务有限公司之间发生的关联存贷款等金融业务目前不存在风险。

本议案涉及关联交易，关联董事李国军、黄平、易崇勤、赵永凯回避表决，5名非关联董事参与表决。

表决结果：赞成票5票，回避4票，反对票0票，弃权票0票。

14、《关于投资建设麻柳制造基地项目的议案》

随着公司在研产品逐步进入产业化研究阶段，为配套相应基础设施，加速推进产品上市进程，并降低原材料成本、稳定供货渠道，拟投资建设北大医药股份有限公司麻柳制造基地项目。该项目计划总投资63,656.01万元，其中建设投资49,181.38万元，配套流动资金9,349.65万元。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告2014-12）

本议案需提交公司2013年度股东大会审议。

15、《关于公司2014年开展金融衍生品业务的议案》

董事会认为公司管理层提交的《关于公司开展金融衍生品业务的可行性分析报告》，对其拟从事的衍生品投资的必要性、可行性进行了充分论证，且提出有效的风险管理措施。董事会同意公司开展余额不超过2亿元人民币或等值外币（以上额度均包括控股子公司），以规避外汇市场风险、降低外汇结算成本的外汇保值型衍生品投资业务，产品范围为远期结售汇、外汇期权等。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告2014-13）

本议案需提交公司2013 年度股东大会审议。

16、《关于召开2013年度股东大会的议案》。

表决结果：赞成票9票，反对票0票，弃权票0票。

（内容详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn，公告2014-14）

三、备查文件

第七届董事会第二十一次会议决议。

特此公告。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一四年三月二十八日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2014- 11号

北大医药股份有限公司

2014年度日常关联交易预计公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）关联交易概述

公司预计2014年的日常关联交易在总金额不超过43,948万元人民币的范围内进行。此次预计的关联交易事项主要系与北大医疗产业集团有限公司（以下简称“北大医疗”）、西南合成医药集团有限公司(以下简称“合成集团”)、方正医药研究院有限公司（以下简称“研究院”）、北大方正物产集团有限公司（以下简称“方正物产”）进行的与日常经营活动相关的商品、劳务的采购及销售、研发等交易。公司2013年度日常关联交易实际发生额为11,089.51万元。

公司于2014年3月28日召开第七届董事会第二十一次会议审议通过《关于2014年度日常关联交易预计的议案》。该议案表决情况为：同意5票，回避4票，反对0票，弃权0票。关联董事李国军、易崇勤、黄平、赵永凯回避表决。公司独立董事对该关联交易事项进行了事项认可并发表了独立意见。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及公司《章程》的相关规定，此项关联交易议案尚须获得公司2013年度股东大会批准，与该关联交易有利害关系的关联人将放弃在股东大会上对该议案的投票权。

（二）预计关联交易类别和金额

（单位：万元）

关联交易类别	按产品或劳务等进 一步划分	关联人	预计2014年总额		2013年发生额
经常性关联交易	原、辅料、 燃料动力、货物、劳务、租赁	西南合成医药集团有限公司及其控股子公司	采购、租赁	13,800	10,304.99
			销售	100	122.20
经常性关联交易	提供劳务	方正医药研究院有限公司	提供劳务	1,000	586.16
经常性关联交易	商品	北京怡健殿诊所有限公司	销售	0	19.66
经常性关联交易	租赁	北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司	租赁	48	23.36
			销售	0	5.86
经常性关联交易	商品	北大医疗产业集团有限公司及其控股子公司	销售	29,000	27.27
合计				43,948	11,089.51

（三）2014年年初至披露日与上述关联人累计已发生的各类关联交易的金额为1,523.33万元。

二、 关联方介绍和关联交易情况

（一）西南合成医药集团有限公司

注册地址：重庆市江北区寸滩水口

法定代表人：李国军

注册资本： 42,857 万元

经营范围：许可经营项目：煤炭批发（按许可核定期限从事经营）。一般经营项目：生产、销售化工产品及原料（不含危险化学品）、销售建筑材料（不含化学危险品）、钢材、五金、交电、普通机械、焦碳、铁矿砂、皮革及制品，收购废旧金属，为开发研制医药产品提供技术咨询服务（不含国家法律法规需前置许可或审批的项目），自有房屋出租，自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外），销售粮食、金属材料。

截止2013年12月31日，西南合成医药集团有限公司母公司（未经审计）财务数据为：总资产317,680.52万元，净资产112,468.10万元,实现营业收入72,020.88万元,净利润22,352.28万元。

合成集团持有本公司 170,356,260股，占公司总股本的28.58%，为公司控股股东。该关联人符合《股票上市规则》第10.1.3条第（一）款规定的关联关系情形。其能按照双方签订的关联交易合同，为公司提供原、辅料、 燃料动力等，公司为其提供的产品销售，亦能正常支付账款。

（二）方正医药研究院有限公司

注册地址：北京市昌平区生命园路 29号创新大厦 A301-9室

法定代表人：易崇勤

注册资本：5,000 万元

主要经营范围：医药产品研究开发（药品生产除外）、技术转让、技术服务、技术咨询；项目投资。

截止2013年12月31日，方正医药研究院有限公司的财务数据（未经审计）为：总资产8,749.00万元，净资产2,966.00万元,实现营业收入267.00万元,净利润-412.00万元。

方正医药研究院与本公司受同一实际控制人控制。该关联人符合《股票上市规则》第10.1.3条第（二）款规定的关联关系情形。其能按照双方签订的关联交易合同，为公司提供劳务。

（三）北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司

注册地址：北京市海淀区上地五街9号2幢217-219室

法人代表：王磊

注册资本：20,000万元

经营范围：物业管理；出租办公用房；机动车公共停车场服务 (未取得行政许可的项目除外)。

截止到2013年12月31日，北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司（未经审计）财务数据为：总资产16,794.57万元，净资产757.58万元, 实现营业收入3,928.17万元,净利润302.49万元。

北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司与本公司受同一实际控制人控制。该关联人符合《股票上市规则》第10.1.3条第（二）款规定的关联关系情形。其能按照双方签订的关联交易合同，为公司提供房屋租赁服务。

（四）北大医疗产业集团有限公司

注册地址：北京市昌平区生命园路29号A110-6室

法人代表：柯杨

注册资本：250,000万元

经营范围：许可经营项目：建设工程项目管理；一般经营项目：医院管理；投资及投资管理；资产管理；技术开发；技术服务；技术咨询；房地产咨询；仪器租赁；机械设备租赁等。

截止到2013年12月31日，北大医疗产业团有限公司母公司（未经审计）财务数据为：总资产681,473.31万元，净资产310,607.35万元,实现营业收入1,765.21万元,净利润64,863.73万元。

北大医疗产业集团持有本公司69,236,545股，占公司总股本11.62%，系持有公司5%以上股份股东。该关联人符合《股票上市规则》第10.1.3条第（一）款规定的关联关系情形。其能按照双方签订的关联交易合同，正常支付账款。

三、关联交易的主要内容

（一）主要内容

1、西南合成医药集团有限公司与本公司在长期经营中，各自积累了雄厚客户资源和经营优势。现公司与西南合成医药集团有限公司签署《经常性关联易框架协议》，从而实现资源共享、优势互补，达到降低经营成本，实现利润最大化的目的。

2、方正医药研究院有限公司背靠北大医学部，有着强大的研发资源，可为公司提供强有力的研发技术支持。

3、北京北大资源物业经营管理集团有限公司海淀分公司拥有物业资源，因其管理的物业之一符合公司控股子公司办公要求，地理位置较佳，且参照市场标准、定价公允，故公司控股子公司租用其物业作为办公场地。

4、北大医疗产业集团有限公司拥有丰富医疗资源和医院网络，其自建及收购的医院将逐步与公司现有业务相结合，增强与公司现有医药业务的协同。

（二）定价原则

关联交易以市场价格依据，遵循公平、公正、公开、合理的定价原则。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

上述关联交易系公司日常经营所需，有利于充分利用公司及关联方的资源优势，对提高经营能力以及推进效益的增长都有着积极的作用，公司日常关联交易均以市场价格为定价依据，遵循公平、公正、公开、合理的原则，未损害公司及中小股东利益，公司主要业务也不会因上述关联交易对关联方形成重大依赖，不会影响公司的独立性。

五、独立董事的意见

我们作为北大医药股份有限公司第七届董事会独立董事，根据上市公司独立董事有关规定，对公司提交的《关于2014年度日常关联交易预计的议案》进行了事前认可，一致同意将《关于2014年度日常关联交易预计的议案》提交公司第七届董事会第二十一次会议审议，并按照相关规定进行表决。对该议案发表以下独立意见：

公司2014年各项关联交易均以促进上市公司经营发展为目的，切合公司日常经营需求，交易价格以市场价格为基础，遵循公平合理的定价原则，对公司及全体股东公平、合理，不会损害公司及中小股东利益，不影响公司独立性；公司董事会审议上述关联交易时，关联董事已回避表决，董事会表决程序符合有关法律法规及公司《章程》的有关规定。

综上所述，我们对公司2014 年关联交易预计金额无异议，同意提请股东大会审议。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一四年三月二十八日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号： 2014-12号

北大医药股份有限公司

关于麻柳制造基地项目公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、对项目投资概述

1、随着公司在研产品逐步进入产业化研究阶段，为配套相应基础设施，加速推进产品上市进程，并降低原材料成本、稳定供货渠道，拟投资建设北大医药股份有限公司麻柳制造基地项目（以下简称“麻柳项目”）。该项目计划总投资63,656.01万元，其中建设投资49,181.38万元，配套流动资金9,349.65万元。

2、公司第七届董事会第二十一次会议审议并通过《关于投资建设麻柳制造基地项目的议案》，按照深圳证券交易所《股票上市规则》及公司《章程》等的规定，本次项目投资尚需提交 2013年度股东大会审议。

3、本次项目投资不构成关联交易，亦不构成重大资产重组。

二、投资项目的基本情况

根据《北大医药股份有限公司麻柳制造基地项目可行性研究报告》（以下简称“可研报告”），其项目主要内容为：

1、项目名称：北大医药股份有限公司麻柳制造基地项目

2、项目实施主体：北大医药股份有限公司

3、项目实施地点：麻柳沿江开发区

4、项目实施大纲：项目拟建设生产车间并配套水、电、气等公用工程，以及环保、消防、安全、卫生等辅助设施。

5、项目投资总额及资金来源：项目投资总额63,656.01万元，其中建设投资49,181.38 万元，配套流动资金9,349.65万元。该项目所需资金通过公司自有资金和银行贷款等多种渠道筹措。

6、项目建设期：本项目采用 “一次性全面规划，分期实施”的原则进行，项目建设期预计为3年。

7、项目主要经济指标：

序号	名称	单位	指标
1	年平均息税前利润	万元	13,743.10
2	年平均利润总额	万元	13,177.78
3	年平均净利润	万元	11,194.49
4	总投资收益率	%	21.59
5	资本金净利润率	%	54.52
6	投资回收期（含3年建设期，税前/税后）	年	7.13/7.50

以上数据不代表公司对今后业绩的盈利预测，请广大投资者注意投资风险。

三、项目投资的目的、对公司的影响和存在风险

1、项目投资的目的及对公司的影响

（1）投资建设麻柳项目主要为公司在研品种及现有品种提供产业化支持和配套服务，可给公司自有与合作研发品种高效提供配套原料药及中间体，并保证公司生产工艺的完整性，延伸产业链。该项目的实施能为在研产品上市后扩大规模奠定基础，并能有效平抑原材料供应及价格波动风险，增强公司产品市场竞争力及抗风险能力，有利于进一步提升公司整体盈利能力，保证公司持续、健康、稳定的发展。

（2）鉴于该项目建设周期预计为3年且分期实施，故短期内不会对公司经营业绩产生重大影响。

2、项目投资存在的风险

（1）市场风险

市场风险主要有三个方面：第一、未来市场对项目产品的实际需求量与预测需求量发生偏离；第二、项目产品市场竞争力和竞争对手发生变化；第三、项目产品和主要原材料的实际价格与预测价格发生较大偏离。

（2）技术风险

本项目将根据“HSE”(健康、安全、环保)以及美国FDA标准、欧盟COS标准进行设计，且在建设过程中，将应用公司多项新专利技术，转化重点新产品及实施国家重大新药创制项目，在技术上存在不确定性。

（3）融资风险

在建设施工期阶段，若融资不足或资金来源中断，项目将存在工期拖延甚至被迫中止的风险。利率变化导致融资成本增加的风险。

（4）建设周期风险

政府政策变化、园区配套基础设施建设进度以及产品研发进度的不确定性将影响项目建设周期。

四、备查文件

1、第七届董事会第二十一次会议决议；

2、北大医药股份有限公司麻柳制造基地项目可行性研究报告。

特此公告。

北大医药股份有限公司董事会

二○一四年三月二十八日

证券代码：000788 证券简称：北大医药 公告编号：2014-13号

北大医药股份有限公司

关于2014年开展金融衍生品业务的公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

一、金融衍生品业务概述

公司将长期进行较大规模的产品及原料进出口业务，为减小和规避因外汇结算、汇率波动形成的风险，公司拟开展余额不超过2亿元人民币或等值外币（以上额度均包括控股子公司）的外汇保值型衍生品投资业务。产品范围主要包括远期结售汇、外汇期权等业务。该投资业务的期限为获2013年度股东大会审议通过之日起至下一年度股东大会前。

2013年公司主要开展以出口收汇预测为基础的外汇远期结汇业务，用以降低汇率波动对公司经营的影响。截止2013年12月31日，公司未交割金额1,524.23万元。报告期内公允价值变动损益为40.85万元，合计对当期损益影响金额为53.02万元。报告期内已到期合约交割金额8,586.14万元，按合约汇率与交割日实际汇率差产生的交割收益为12.17万元。衍生品的公允价值以外汇市场即期报价确定 。

二、拟开展金融衍生品业务的主要条款

1、交易对手：经营稳健、资信良好，与公司合作历史长、合作记录良好的银行。

2、流动性安排：所有金融衍生品业务均对应正常合理的进出口业务背景，与收付款时间相匹配，不会对公司的流动性造成影响。

3、其他条款：公司拟开展的金融衍生品业务主要使用银行额度担保，到期采用本金交割或差额交割的方式。

三、金融衍生品业务的必要性、风险分析及其控制措施

（一）公司金融衍生品投资的必要性

随着公司国际业务的不断发展，国际化进程的进一步深入，公司的外汇收入持续增长。在人民币兑外币汇率浮动的背景下，为有效防范和降低外汇汇率波动给公司经营业绩带来影响，公司需进行以套期保值为目的金融衍生品业务，用于锁定成本、规避汇率风险，帮助实体业务稳健发展。

（二）风险分析

1、市场风险：公司开展与主营业务相关的套期保值类的金融衍生品业务，当国际、国内经济形势发生变化时，相应的汇率、利率等市场价格波动将可能对公司金融衍生品交易产生不利影响；在当前人民币汇率波动较大的情况下，通过开展套期保值类的金融衍生品业务将有效抵御市场波动风险，保证公司合理及稳健的利润水平。

2、流动性风险：因开展的衍生品业务均为通过金融机构操作的场外交易，存在平仓斩仓损失而须向银行支付费用的风险；公司拟开展的金融衍生品业务性质简单，交易的期限均根据公司未来的收付款预算进行操作，基本在一年以内，对公司流动性没有影响。

3、履约风险：公司拟开展的金融衍生品业务均对应相关的出口业务，无投机性操作，交易对手均为大型银行，不存在履约风险。

4、操作风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，或未准确、及时、完整地记录金融衍生品业务信息，将可能导致衍生品业务损失或丧失交易机会。

5、法律风险：公司开展衍生品交易业务时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来的法律风险及交易损失。

（三）风险控制措施

1、选择结构简单、流动性强、风险可控的金融衍生工具开展套期保值业务。

2、严格控制金融衍生品的交易规模，公司只能在董事会授权额度范围内进行以套期保值为目标的衍生品交易。

3、审慎选择交易对手，最大程度降低信用风险。

4、严格执行职责和人员分离原则，交易人员与会计人员不得相互兼任。

5、加强对银行账户和资金的管理，严格资金划拨和使用的审批程序。

6、当市场发生重大变化或出现重大浮亏时要成立专门工作小组，及时建立应急机制，积极应对，妥善处理。

7、选择恰当的风险评估模型和监控系统，持续监控和报告各类风险，在市场波动剧烈或风险增大情况下，增加报告频度，并及时制订应对预案。

8、公司定期对金融衍生业务套期保值的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。

四、公司开展金融衍生品业务的准备情况

1. 2011年8月公司已制定《衍生品投资内部控制及信息披露制度》（详见巨潮资讯网www.cninfo.com.cn），对公司进行衍生品投资的风险控制、审议程序、后续管理等进行明确规定，以有效规范衍生品投资行为，控制衍生品投资风险。

2.公司成立了由CEO、财务总监负责的投资工作小组，具体负责公司衍生品投资事务。投资工作小组配备投资决策、业务操作等专业人员拟定衍生品投资计划并在董事会或股东大会授权范围内予以执行。

3.公司投资工作小组成员已充分理解衍生品投资的特点和潜在风险，严格执行衍生品投资的业务操作和风险管理制度。

五、其他事项

（一）金融衍生品公允价值确定

公司操作的金融衍生品主要为管理未来可预测期间的外汇交易，市场透明度大，成交活跃，成交价格和当日结算单价能充分反映衍生品的公允价值，公司按照公开市场提供或获得的交易数据确认。

（二）会计核算政策及后续披露

公司根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》、《企业会计准则第24号-套期保值》对金融衍生品的公允价值予以确定，根据《企业会计准则第37号-金融工具列报》对金融衍生品予以列示和披露。公司将在定期报告中披露已经开展的衍生品业务信息。

六、独立董事意见

公司国际业务的持续发展，外汇收入不断增长，而公司成本构成以本币为主，收入与支出币种的不匹配致使外汇风险敞口不断增大。基于上述情况，为保证公司主营业务的稳健发展，公司拟通过合理的金融衍生工具锁定交易成本，有利于规避汇率变动的风险，提高公司竞争力。为降低衍生品投资风险，公司已对操作的金融衍生品业务进行了严格的内部评估，建立了相应的监管机制，制定了合理的会计政策及会计核算具体原则，订立了风险敞口管理标准；且公司和控股子公司开展金融衍生品业务以套期保值为目的，主要挑选与主业经营密切相关的简单金融衍生产品，衍生产品与业务背景的规模、方向、期限相匹配，符合公司谨慎、稳健的风险管理原则，符合公司及中小股东的利益。我们同意公司开展余额不超过2亿元人民币或等值外币（以上额度均包括控股子公司）的外汇保值型衍生品投资业务。

特此公告。

北大医药股份有限公司

董 事 会

二〇一四年三月二十八日

(下转29版)