关于2013年年报的补充公告

  证券代码： A股600806 证券简称：昆明机床 公告编号：临2014-024

  沈机集团昆明机床股份有限公司

  (于中华人民共和国注册成立的股份有限公司)

  关于2013年年报的补充公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

应上海证券交易所要求，现就本公司2013年年报作如下补充：

一、根据年报准则第十六条的规定，补充披露重大风险提示。公司可能面对的风险主要分为内外部风险：

从外部来看，2014年经济社会发展的主要预期目标是：国内生产总值增长7.5%左右，着力提质增效升级，这是国家经济发展方式的重大调整。涉及到整体经济环境和行业、企业必然需要积极主动的适应、调整。这样的调整伴随的是企业面临的市场压力和挑战会进一步加大，如何在这种市场倒逼机制中获得生存的机会和发展的空间，是企业需要面对的。

从公司内部来看，掌握企业经营动态，如何合理有效的进行战略资源规划及合理配置；如何进行结构性调整从而适应机床行业的发展趋势；以及如何在技术进步和管理创新方面有所作为，将成为决定企业能否成功转型的关键所在。

二、对预收款减少对公司现金流的影响及公司采取的策略作如下补充：

受宏观经济下滑及机床行业需求萎缩的影响，公司机床订单量持续减少，销售收入逐年下降：2011年销售收入180486万元，2012年降至108631万元，2013年减少为106284万元；受市场因素及资金紧张的影响，公司销售回款情况也有所下降：2011年销售回款196495万元，2012年降至105229万元，2013年减少为82310万元。销售收入与销售回款的比例：2011年为1:1.09、2012年为1：0.97、2013年为1：0.77。

2013年公司为抢占市场份额，促进销售，对部份长期合作经销商适度降低了收款比例。使得公司整体收款比例平均从90%-95%降低至60%-80%，产品销售回款减少，经营活动产生的现金相应减少。

由于公司只针对长期合作的经销商和信誉良好的客户适当降低收款比例，并加强后期应收账款管理，不会出现无法正常回收货款的情况。针对公司2013年为促销降低收款比例的销售，公司将调整销售政策，及时修订和完善销售管理办法，加强客户和经销商的信用管理，强化应收账款的对账、管理、收款等工作。

三、报告期对以前年度债务、债权转让利得的情况：

1、应付账款债务利得：

为了减轻公司的经营负担，本公司自2013年下半年开始，与部分供应商进行协商，要求供应商对过往采购形成的应付账款予以折让。最终本公司与52家供应商分别签订了《债务重组协议》。根据这些协议的规定，供应商同意按一定的折扣比例调整本公司的未付货款，折让部分的金额占原未付货款的比例一般在10% - 35%之间。相关供应商确认放弃对打折部分的权属，不再主张该部分货款的相关权利。债务重组协议涉及的供应商都不是本公司或本集团的关联方，也没有持有本公司5% (含5%) 以上表决权股份。

债务重组协议涉及的应付账款的原账面价值合计为人民币107,770,137.20元 (见下表) ，根据上述协议，债务调整后本公司需要支付的应付账款余额合计为人民币86,297,612.78元，本公司因而调减应付账款人民币21,472,524.42元，并同时将相应的利得确认为营业外收入。

金额：元

供应商名称	债务调整前余额	债务调整后余额	折让金额
债务打折第一名	13,489,152.46	10,184,601.65	3,304,550.81
债务打折第二名	5,844,835.89	4,091,385.12	1,753,450.77
债务打折第三名	3,658,116.53	2,560,681.57	1,097,434.96
债务打折第四名	3,368,722.31	2,358,105.62	1,010,616.69
债务打折第五名	5,014,259.69	4,011,407.75	1,002,851.94
其他供应商	76,395,050.32	63,091,431.07	13,303,619.25
合计	107,770,137.20	86,297,612.78	21,472,524.42

上述信息已在本公司2013年年度财务报告财务报表附注五、合并财务报表项目注释 之20、应付账款(4)应付账款的债务调整及42 营业务收入(3) 应付账款债务调整利得中披露。

2、应收账款债权转让利得：为了尽快回收资金，减轻公司的现金流压力，本公司于2013年12月与七家第三方分别达成应收账款转让协议。根据这些协议的约定，本公司将数笔或单笔应收账款债权分别转让给相应的债权受让方。商定的转让价格等于这些应收账款的原值或应收账款原值的50% - 85% 。转让交易中涉及的应收账款的账面原值、净值和转让价格请参见下表。七家债权受让方均不是本公司或本集团的关联方，也没有持有本公司5% (含5%) 以上表决权股份。由于债权受让方的名称涉及本集团的商业机密，本集团未披露其具体名称。

本公司向受让方分别转让了若干客户的应收账款债权，转让的应收账款账面余额扣除坏账准备后的净值与相关转让对价之间的差额人民币14,555,496.15元作为债权转让利得计入营业外收入。

金额：元

交易对手	转让应收账款的账面余额	转让前累计已计提的坏账准备金额	转让应收账款的账面净值	转让价格	与终止确认相关的利得
受让方1	11,357,076.92	10,737,223.07	619,853.85	7,700,000	7,080,146.15
受让方2	2,145,000.00	2,037,750.00	107,250.00	2,145,000	2,037,750.00
受让方3	2,470,000.00	2,346,500.00	123,500.00	2,470,000	2,346,500.00
受让方4	2,006,500.00	1,333,400.00	673,100.00	2,006,500	1,333,400.00
受让方5	1,568,000.00	681,000.00	887,000.00	1,300,000	413,000.00
其他受让方	1,816,000.00	1,725,200.00	90,800.00	1,435,500.00	1,344,700.00
	21,362,576.92	18,861,073.07	2,501,503.85	17,057,000	14,555,496.15

上述信息已在本公司2013年年度财务报告财务报表附注五、合并财务报表项目注释之3、应收账款(12)因转让应收账款债权而予以终止确认的应收款项情况及42 营业务收入(2) 应收账款债权转让利得中披露。

四、报告期与收益相关的政府补助有4笔款项未计入本年度利润的原因：

报告期与收益相关的政府补助项目共计73,662,004元，因尚未达到结题条件且未通过政府相关部门终验收，未符合政府补助所附条件，因而不能计入本年度利润。具体项目列示如下：

项目一“高精度数控卧式坐标镗床”申请延期至2014年12月31日，与收益相关的政府补助金额是7,835,000元；

项目二“精密立卧式加工中心” 到期日 2015年12月13日，与收益相关的政府补助金额是21,334,204元；

项目三“智能制造装备”是2013年12月底才开始的新项目，与收益相关的政府补助金额是14,000,000元；

项目四其他研发将于2014年、2015年陆续到期，与收益相关的政府补助金额是30,492,800元。

五、杨林基地进展情况及今后的发展规划及对公司业绩的影响：

该基地建设的实质目的是为满足公司精密重大型数控产品的生产。若该基地投建完成，将能改善公司产能条件，提升场地、设施、设备水平，可以成为承接国家科技重大专项或国外先进技术引进的产品实验和制造平台，保证公司中长期战略发展规划的实施。2010年之后的期间，随着市场环境逐步下行，公司也及时对基地项目的投建力度、强度进行了调整，逐步进入到收缩、缓投、缓建的状态，这样的调整符合客观情况，符合公司实际，是防止投资过度、规避风险的有效策略。

1 、项目费用支付情况

2013年1-12月公司支付杨林基地建设的投资46,824,119.02元，截止2013年末，项目投资2.2亿元。其主要投建项目均为基地项目一期第一阶段重装厂房，但截至2013年末项目还未达产；而第二期第一阶段重型铸造车间未正式启动。

2、项目建设实施情况

a、重型加工、重型装配厂房从2011年3月24日开工建设，建筑面积达30000平方米，厂房土建、钢结构、门、窗及安装等主体工程正在工程收尾，其中车间配电室试通电，车间内配电柜、装配试车柜、控制柜已进入后期安装，电动平车轨道基础正在铺设，压缩空气管道基本安装完成，空调机组及管道已安装到位尚未调试，起重量50～100吨的六部吊车已安装完成进入调试阶段，四层辅助楼主体结构已建成，待进行二次装修；

b、重型加工装配厂房3693套装配条铁基础进入后期施工；

c、重型加工装配厂房周围道路及地下管网已完成施工进行调试；

d、110KV、6.3万KVA降压站已基本完成建设；

公司计划后期根据经济形势和市场的变化，有效地把握投建的合理性，并将结合内外部情况，保证项目重点，综合考虑基地建设对公司的影响。

根据估计按现阶段基地投建进度，尚不能对公司2014年度业绩构成支撑。

沈机集团昆明机床股份有限公司

2014年4月14日