2013年年度报告摘要
1.重要提示及目录
1.1本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2本公司全体董事出席董事会会议。
1.3本公司设独立董事制度，独立董事朱宁、LamLee G（林家礼）在此发表独立声明，确认本报告所载资料及内容的真实性、准确性和完整性并无异议。
1.4本公司已聘请德勤华永会计师事务所根据中国注册会计师审计准则对本公司年度财务报告进行审计，该审计机构已为本公司出具了标准无保留意见的审计报告和审计结论。
1.5公司法定代表人及董事长余建平、主管会计工作负责人及会计部门负责人(会计主管人员)Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳)在此声明：保证本年度报告所载财务资料和内容的真实性、准确性和完整性。
2.公司概况
2.1公司简介
2.1.1历史沿革
公司原名昆明国际信托投资公司（“以下简称昆国投”），成立于1992年。1999年2月7日国务院办公厅作出《国务院办公厅转发中国人民银行整顿信托投资公司方案的通知》后，昆国投进入整顿阶段。2003年1月14日经中国人民银行银函[2003] 14号文件批准，昆国投得以保留并于2003年3月刊登了公司重新登记公告。2005年11月17日，昆明市财政局和北京三吉利能源股份有限公司签订了《昆明国际信托投资公司重组合作协议》，昆国投进入重组阶段。2008年10月24日，银监会《中国银监会关于昆明国际信托投资公司重组等有关问题的批复》批复了昆国投重组整体方案并同意迁往上海，公司按照批复文件精神进行了重组后续事项的变更工作。2009年8月21日，根据中国银监会上海银监局批复，公司完成了新牌照的换证工作，领取了新金融许可证。2009年5月27日，公司名称由“昆明国际信托投资公司”变更为“华澳国际信托有限公司”。2009年8月31日，上海市工商行政管理局向公司正式颁发了新企业法人营业执照，进行了公司住所变更。2009年9月1日，公司正式开业。
2.1.2基本信息
2.1.2.1公司法定中文名称：华澳国际信托有限公司
公司法定中文名称缩写：华澳信托
公司法定英文名称：Sino-Australian International Trust Co., Ltd.
公司英文名称缩写：SATC
2.1.2.2公司法定代表人：余建平
2.1.2.3注册地址：中国上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦1702室
邮政编码：200120
公司国际互联网网址： www.huaao-trust.com
公司电子信箱：enquiry@huaao-trust.com
2.1.2.4公司信息披露事务负责人姓名：郭佳永
联系电话：+86 21 68883098
传真：+86 21 68885995
电子信箱：hadb@huaao-trust.com
2.1.2.5 公司信息披露报纸名称：上海证券报
2.1.2.6公司年度报告备置地点：上海市浦东新区花园石桥路33号花旗集团大厦
1702室
2.1.2.7公司聘请的境内会计师事务所名称：德勤华永会计师事务所有限公司
办公地址：中国上海市延安东路222号外滩中心30楼
联系电话：+86 21 61411830
2.1.2.8公司聘请的境内律师事务所名称：大成律师事务所（上海办公室）
办公地址：上海市浦东新区世纪大道100号上海环球金融中心24层
联系电话：+86 21 58785888
2.2组织结构
图2.2
华澳国际信托有限公司组织结构图
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3.公司治理
3.1股东
报告期末股东总数3家。
公司全部股东均持有公司10%以上（含10%）出资比例，股东名称及持股情况如下：
表3.1.1
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注：1.表3.1.1股东名称一栏中★为公司最终实际控制人；2.股东北京融达投资有限公司、北京三吉利能源股份有限公司之间存在关联关系。
3.2董事、董事会及其下属委员会
表3.1.2-1（董事长、副董事长、董事）
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表3.1.2-2（独立董事）
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表3.1.2-3（董事会下属委员会）
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3.3监事、监事会及其下属委员会
表3.1.3-1（监事会成员）
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本报告期公司监事会暂未下设专业委员会。
3.4高级管理人员
表3.1.4
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3.5公司员工
本报告期公司在岗员工157人。
表3.1.5
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4.经营管理
4.1经营目标、方针、战略规划
4.1.1经营目标
引领金融服务和金融创新，并借助其为信托产品的投资者及股东创造较高价值与丰厚的回报，推动公司持续快速健康发展。
4.1.2经营方针
夯实基础、严控风险、团结奋进、乘势而上。
4.1.3战略规划
依托中方股东的本土优势及外方股东多年在国际金融市场的成功管理经验，将华澳信托打造成为以发展产业基金及私募股权投资管理为主，以提供多种金融创新服务为辅的有鲜明管理特色的国际化综合金融机构。
为此，公司将致力于努力工作并确保：优异的理财管理能力和业绩表现，内部风险控制及资产管理实力不断提升、市场营销、客户群体的开拓及公司知名度的持续上升、团队及企业文化建设不断进步。
4.2所经营业务的主要内容
4.2.1公司主营业务
公司目前主要以信托为主营业务，在确保风险可控基础上适当开展自营金融业务。
信托业务方面，公司贯彻落实监管部门指导精神，注重培养和提升主动管理能力，积极发展与各优质客户之间紧密持久的战略合作关系，确保信托产品的高起点、精品化。在确保传统信托产品为业务本原的基础上，稳健开展投资类信托、准资产证券化（财产权信托）等信托业务，并逐步加大信托产品创新力度，积极拓展信托业务领域，丰富信托业务品种，在供应链金融、中小企业发展基金、资本市场、基础设施、能源矿产（电力、燃气、新能源、矿业、环保等）、房地产、新兴农业、高科技、传媒、并购等领域不断提升和拓展，在顺应国家产业政策导向的前提下，着力打造公司独具特色的信托产品，以满足高端客户的投资需求。
今后，配合公司增资及依托外方股东国际金融方面的优势背景逐步申请开展企业年金、QDII、PE等以资产管理为内在核心竞争力驱动的主动管理型信托业务，实现业务战略转型。
固有业务方面主要包括：（1）贷款类业务。贷款类业务是提高固有资金运营效率的重要手段，公司通过对贷款结构、期限、规模的动态调整和优化，积极把握各类行业领域孕育的投资机会，从客户资源、渠道资源、项目资源等方面为信托主业提供有力支持，同时获得风险可控的较高收益。（2）金融产品投资类业务。金融产品投资类业务较为灵活，可根据公司当期资金情况，提高资金使用效率。当配比不同种类的金融产品时，可降低投资组合风险。同时在风险相对较低的情况下可获得可观收益。目前，金融产品投资类业务主要包括购买信托产品和信贷资产转让。（3）固定收益业务。固定收益业务对公司在优化固有资产投资结构、提升固有资产运营效率等方面发挥着重要作用。公司以确保资金的安全性和资产的流动性为原则，通过对固定收益市场和相关投资品种的深入研究，根据市场环境的变化动态调整和优化资产配置结构，构成稳健的投资组合，获取固定收益。
4.2.2资产组合与分布
自营资产运用与分布表 表4.2.2-1
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信托资产运用与分布表 表4.2.2-2
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4.3市场分析
截至2013年末，华澳信托资产管理规模达506亿，客户总数达5883人。2013年新增资产管理规模435亿，新增客户数2852人。从存续受托资金的投资方向看，工商企业类产品占比56.91%，，基础产业类信托占比23.33%，地产类3.80%，金融市场信托产品2.31%，其他13.64%；从资金投向区域来看，存量业务中，云南（17.03%）、江苏（17.49%）、河南（15.05%）、四川（11.78%）四个地区的占比在10%以上；从存续项目类型来看，单一347亿（68.58%），集合154亿（30.48%）。
2013年，华澳信托配合监管机构调控房地产市场和化解投融资平台风险的要求，压缩地产以及平台类融资项目，持续发挥华澳信托在工商企业类产品方面优势，在资本市场类产品进行探索与创新，提升销售队伍专业度，建立财富管理品牌，扩大市场知名度，提高客户认知度。2014年，公司将继续推进产品创新，推进财富品牌建设，建立VIP俱乐部，进一步规范销售流程，强化合规销售。同时结合自身实际，因地制宜，积极进取，实现差异化发展，初步形成具有华澳特色的竞争优势，力争在同类型公司中处于领先地位。
4.4内部控制
4.4.1内部控制环境和内部控制文化
公司高级管理层始终坚持内控优先的风险管理理念，并强调公司各部门和岗位对内控和风险管理的重视。
为进一步提高内部控制水平，防范经营风险，保障公司安全稳健运行，根据《关于进一步加强我公司内部控制的指导意见》，公司继续推进内部控制提升，明确内部控制目标和原则，并细化内部控制具体实施方案，为公司经营夯实基础。
报告期内，公司聘请了德勤华永会计师事务所作为内控咨询顾问，协助开展内部控制流程优化，完善公司的内部控制设计，推进了内部控制管理的规范化。
同时，公司通过开展合规培训、组织反洗钱月活动以及定期发布合规专刊等活动，加强员工风险防范意识。总体来说，公司十分重视内控建设，并通过对现行内控体制的定期评估和修改，不断完善内控体系。
4.4.2内部控制措施
公司从制度流程的梳理和完善、自我风险评估、不断加强IT系统建设等方面加强内部控制管理，本报告期内采取的具体内部控制措施主要包括：
持续梳理、完善各项管理制度以规范各项经营管理活动。报告期内,公司新增、修订、下发业务类和管理类制度共计63余项，废除旧制度12项。
进一步完善自我风险评估体系，增强自我识别、自我控制风险的能力。本报告期内，公司各部门通过指定兼职内控联络员或业务骨干组成内控自评工作小组，实施了评估工作，并对需要进一步完善的方面提出建议。
梳理业务流程和管理流程，编制流程图。在外部咨询公司协助下，公司通过梳理各条线业务和管理流程,汇总了流程图和控制描述形成了内部控制手册，以利于进一步控制操作风险、提高沟通和工作效率。
不断加强IT系统建设，推进业务操作流程规范化。本报告期内，恒生业务一体化系统上线并平稳运行，公司官方网站重新更新，开通微信平台以供内部分享经验，上线青海湖论坛以供同业交流探讨，多重系统建设举措进一步提升了业务操作和信息交流的规范性，保障各项内部控制措施切实执行，在降低手工操作风险的同时提高了工作效率，。
强化内部监督制约机制、完善责任追究制度。本报告期内，公司制定了《违规行为处罚实施办法》等责任追究制度，并通过加强合规宣导、加强审计监督、加大违规处罚力度等举措，进一步夯实了内部监督管理基础，巩固了内控措施的执行力。
4.4.3信息交流与反馈
本报告期内，公司建立健全了信息交流与反馈机制。在信息传达方面，通过办公自动化系统或专题会议形式，将最新的法律法规、监管要求、信托行业及内部经营风险状况等信息及时传递给相关部门，确保员工充分掌握信息并及时作出反馈。在信息报告方面，制定了清晰的信息报告流程和应急处理方案，确保各部门将经营过程中存在的重大问题和风险事项及时报告高级管理层、董事会、监事会和相关监管部门。在外部沟通方面，公司严格遵循监管要求，与银监会、人民银行等监管部门建立了完备的沟通和报告机制，及时就公司的经营情况、风险状况、内外部审计情况等向监管部门报告。在部门间工作协调方面，公司内部搭建了高效畅通的信息交流渠道，通过定期会议和随时沟通实现跨部门协作。
4.4.4监督评价与纠正
公司审计稽核部在审计和关联交易控制委员会领导下，对公司各部门的尽责履职情况，各项业务和经营管理活动的合规开展情况，公司资产的安全性和保值增值，以及财务收支的真实性和完整性等方面进行监督、检查和评价，并直接向审计和关联交易控制委员会报告，具有充分的独立性。
审计稽核部日常工作内容包括常规审计、专项审计、项目稽核和离任审计等。专项审计针对重点业务和管理领域不定期开展，项目稽核则是对业务项目按监管要求从实施到清算全程风险管理情况进行监督检查。通过审计报告和管理建议书，汇总审计发现的问题、提出改进意见、追踪意见落实情况，以及时、全面、准确地揭示和更正公司内控管理中可能存在的薄弱之处和风险隐患。
4.5风险管理
4.5.1风险管理概况
公司风险管理的宗旨：公司风险管理以保护委托人/受益人和股东最大利益为宗旨。（1）风险管理是公司整体经营和各项业务稳健持续发展的保障。（2）董事会和公司最高管理层对风险的识别和管理负最终责任。（3）分工明确、相互制约的组织架构是公司风险管理的前提。（4）完善的制度体系建设是风险管理的基础。
公司风险管理的总体目标：（1）提升公司经营管理效果，促进经营和业务积极稳健发展。（2）确保公司经营合法合规以及公司内部规章制度得以贯彻执行。（3）确保将公司经营和业务风险控制在与公司总体目标相适应并可承受的范围内。（4）确保公司建立各类重大风险（包括但不限于法律合规风险、信用风险、市场风险、流动性风险、声誉风险、道德风险等）的防范和应急处理机制，保护公司不因灾害性风险或人为失误而遭受重大损失。（5）形成良好的风险管理文化，使全体员工不断强化风险防范和风险管理意识。
公司风险管理的原则：（1）全面性：公司风险管理应当做到事前、事中、事后控制相统一；覆盖公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在风险管理的空白或漏洞。（2）独立性：承担风险管理监督检查职能的部门应当独立于公司其他部门。各业务部门的业务环节应相互独立，各司其职。（3）制衡性：公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互制衡，一线业务运作与二线管理支持及三线监督检查应适当分离。
公司风险管理的组织架构：公司积极推进全面风险管理体系建设，公司高级管理层及相关部门负责人通过参加项目评审委员会和投资风险控制委员会，评审审批公司各项业务及投资，及时了解并掌握拟开展项目的风险状况；公司将各业务部门及管理部门按前、中、后台进行职能分工，通过不断增加风险管理和风险控制的人力资源配置，通过不断强化全员风险管理理念，实现了从项目尽职调查到项目清算的全流程、全方位的风险防范体系。
董事会：管理并监督公司的风险偏好和风险容忍度。
投资风险控制委员会：负责提出公司经营管理过程中防范和控制风险的指导意见，监督公司风险管理的制度建设；负责审查重大业务风险；对公司风险状况和风险管理能力及水平进行评价，提出完善公司风险管理的建议。
执行委员会：负责公司战略发展规划及业务层面的管理工作；监督业务管理制度、业务流程的制定；组织开展其他日常经营管理工作。
项目评审委员会：负责对公司各项业务的评审，包括对项目合规风险、法律风险、信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、声誉风险等的综合审议；只有经该委员会评审通过的项目方可提交公司投资风险控制委员会审批。
风险管理部：作为公司全面风险管理的牵头协调部门，负责制定公司及各业务的风险管理政策和风险管理制度体系搭建，不断完善公司风险管理文化；依据公司的总体战略和风险偏好，制定风控规划并确定公司风险容忍度；建立风险事件危机管理机制；协调各部门开展项目风险评审及存续项目风险管理工作；维护公司风险管理信息系统，不断提升风险管理水平。
审计稽核部：负责风险管理制度和流程执行的监督、审计并进行独立的风险评估；负责协助公司改进风险管理与内部控制系统；通过评价内部控制的效率与效果、促进内部控制的持续改善；对所发现的重大风险事项可直接向审计委员会及投资风险控制委员会汇报。
法律合规部：负责公司法律合规风险管理和咨询服务，对业务部门送审的项目进行法律合规风险审查，提出独立审查意见；负责牵头处理监管部门有关事务，组织案防、反洗钱相关工作；代表公司处理非诉及诉讼等相关事宜；负责促进公司合规文化建设，确保公司各项经营管理活动合法合规。
运营管理部：作为公司信托业务中后端集中运营服务的管理综合平台，主要承担对信托资产存续期的运营处理、核算估值、运营分析和监督控制等职责；负责对信托业务进行有效监督和控制，提示并及时报告风险事项、合规事项等。
信托业务管理总部：负责对公司信托业务进行统筹管理，优化资源配置，提升公司核心盈利能力，促进公司信托业务目标的达成，引领公司信托业务研究与创新；负责针对业务主要风险环节制定相应的业务操作流程。
各业务部门：对风险管理负首要责任。各业务部门负责人是项目风险的第一责任人，履行风险管理和风险控制职能，执行具体的风险管理制度。
中后台其他管理部门：除上述承担管理职能部门以外的中后台其他管理部门，在其岗位职责范围内负责风险管理的相关事务。
4.5.2风险状况
4.5.2.1信用风险状况
信用风险主要指交易对手不履行义务的可能性，主要表现为：在信托贷款、资产回购、后续资金安排、担保、履约承诺等交易过程中，借款人、担保人、保管人（托管人）等交易对手不履行承诺，不能或不愿履行合约承诺而使信托财产和固有财产遭受潜在损失的可能性。同时，当信用风险发生时，如受托人没有尽职管理、安排预算不恰当时，或信托项目违法违规未能如期执行时，则可能会发生流动性风险。
报告期内，公司固有业务和信托业务均无不良信用资产。
2013年末公司已按照净利润的5%计提了信托项目赔偿准备金，年末余额2,126万元，较2012年增加了1,135万元；已按风险资产的1.5%计提了一般风险准备，年末余额832万元，较2012年增加了154万元。
4.5.2.2市场风险状况
市场风险是指公司在运营过程中可能因股价、市场汇率、利率及其他商品价格因素等变动而产生的风险。具体表现为经济运作周期变化、金融市场利率波动、通货膨胀、房地产交易、证券市场变化等造成的风险，这些风险可能影响信托财产的价值及信托收益水平，也可能影响公司固有资产价值或导致损失。
报告期内，公司未发生因市场风险所造成的损失。
利率风险主要源于市场利率变动对利率敏感金融工具的公允价值或未来现金流量的影响。根据公司资金运作的实际情况，公司计息资产主要为短期同业存放及一年内到期的短期贷款，受市场利率变动的影响可控。
汇率风险指因汇率变动产生损失的风险。公司承受汇率风险主要与美元有关，除了公司资本金户外方股东麦格理资本证券股份有限公司美元出资款中尚有513万美元未进行结汇外，公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。截至2013年末，公司认为外汇风险对公司的影响有限。公司将密切关注汇率变动对公司美元出资款外汇风险的影响，选择适当的时机逐步结汇，规避外汇风险的影响。
其他价格风险是指金融工具的公允价值受市场利率和外汇汇率以外的市场价格因素变动发生波动的风险。报告期内，公司不存在重大的其他价格风险。
4.5.2.3操作风险状况
操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作过程、人员、系统或外部事件而导致的直接或间接损失的风险。
公司所有从业人员均保持良好的道德意识和职业操守，未出现违法、违规、违约现象，未出现较大差错和失误，未发生责任事故。公司严格规范操作流程，严控操作风险。
4.5.2.4其他风险状况
其他风险主要指公司业务开展中的流动性风险、道德风险和声誉风险等。流动性风险是指没有足够资金以满足到期债务支付的风险。根据公司资金运作的实际情况及对流动性的预测，公司的资本金充足，基本能应付日常的业务与投资需求，尚不需要通过外部融资应对流动性风险，因此流动性风险不大。
报告期内，公司未发生因其他风险所造成的损失。
4.5.3风险管理
4.5.3.1信用风险管理
为管理和防范信用风险，公司已建立信托项目全过程风险管理体系，风控措施覆盖项目立项、尽职调查、评审审批、发行、存续管理、清算等全过程。
风险管理部项目风险审查人员及法律合规部法律合规审查人员根据公司项目评审及风险防范相关原则，通过参与项目前期尽职调查、审核项目材料、参加项目预沟通会、优化交易方案等方式，有效识别、计量、揭示并控制项目存在的各类风险。
风险管理部存续项目管理人员通过对存续项目进行非现场监测及现场检查，持续监控存续期项目的风险状况；通过定期对交易对手及相关项目开展信用评级，评估风险等级，有效识别并计量项目风险；通过牵头编制存续项目信托季检查报告、按月出具月度风险管理报告、出具风险提示函等方式，揭示项目风险并将公司整体风险管理状况通报公司高管层及相关人员。
2013年，公司分别于6月和12月开展了两次对所有存续信托项目的风险排查，检查内容包括但不限于项目总体风险状况、实际运行情况，交易对手的经营及财务状况、用款情况，第一还款来源，抵押物的现场状态、价值变动及权属变化，担保方的经营财务情况、总体担保能力等。通过全面摸底，做到心中有数，防范潜在项目风险。
4.5.3.2市场风险管理
公司于2013年成立产业金融研究所，专门负责实体经济产业、特定产业的金融产品与服务的研究工作，以支持公司业务发展需要，提出指导意见。此外，公司在设计产品前进行尽职调查时涵盖了市场适应性调查；对敏感性行业和国家宏观调控重点行业的投资采取了包括现场派驻高级监管员、控制所有交易对手重要印章和证照以及设置资金监管账户等的多重风险防范措施；并在业务事前尽职调查、抵质押率等风险控制措施设计时充分考虑了价格风险因素。
针对证券投资类项目的市场风险，通过采取结构化设计；每日监控投资比例和信托单位净值变动情况；设置预警线和平仓线，出现风险时立即要求次级受益人追加资金；适时修订证券投资信托业务的风险管理指引，强化投资顾问准入及过程监控的管理要求；严格筛选合作伙伴，选择具有较强资产管理能力的私募基金公司等各项措施严控风险。公司还建立资产管理系统，为公司开展证券业务提供系统支持，并作为管理市场风险的有效技术保证。
针对股权投资类项目的市场风险，通过业务创新不断拓展多元化的投资领域；加强对交易对手在其所处行业的市场竞争能力分析，准确把握资金进入时机，密切跟踪市场，及时调整投资策略；充分考虑拟投资项目筛选、评估、运营、退出中的策略、渠道和措施，注重投资项目的调研分析工作，建立充足的项目储备池，制定风险处置预案提前锁定项目退出风险；明确投资管理责任等各项措施严控风险。
4.5.3.3操作风险管理
公司采取一系列措施规范操作流程，降低操作风险：（1）建立严格的部门职责和员工岗位职责，梳理各项业务流程和操作规程；2）建立职责分离、相互监督制约的机制，建立严格的审核、复核程序；（3）建立规范的信息系统管理流程并配置灾备系统；4）公司不断完善各项规章制度，使之更加完整严密。
2013年，公司顺利完成两个重点项目：1）“内控体系建设咨询项目”，通过本咨询项目，建立适应于公司业务发展和需要的内部控制自我评估体系，全面提升公司内部控制规范化管理的能力和水平；建立以风险控制为导向，综合考虑风险、成本、收益的风险资产计量和配置体系，打造行业领先的内部控制和风险管理体系，为公司进行合理的风险定价奠定基础；2）恒生业务一体化系统平台，使公司信息系统管理水平得到大幅度提高。
通过在业务尽职调查、产品规范化管理、外部中介机构管控、风险监测评价、合同档案管理、信息披露等方面不断细化管理要点和规范操作流程，提升业务操作的规范化和标准化水平，消除操作风险隐患，有效管理各类操作风险。
4.5.3.4其他风险管理
声誉风险：公司高度重视对声誉风险的管理，建立声誉风险的监控制度，定期收集公开信息对公司的相关评价报道，设有专人负责声誉风险控制，建立应对危机的应急预案和处理机制，能够妥善处理日常经营当中可能出现的声誉风险事件。
道德风险：公司通过制度设计完善内部控制机制，规范操作流程；严格执行管理制度及纪律要求；加强道德文化教育，要求员工遵纪守法，不断提高员工廉洁自律和勤勉尽职的意识；以员工为本，强调和谐共赢，不断加强企业的凝聚力和员工的归属感，使员工认识到与公司共同成长的重要性，为防范道德风险提供制度保障。
流动性风险：公司充分重视流动性风险的管理和控制，固有资产流动性充沛，信托业务在方案设计及后续管理中把流动性风险管理作为重要风险要素之一。公司不断提高识别、监测和调控头寸的能力，随着业务项目的增加，将逐步完善流动性风险管理体系的建设。财务部人员及运营管理部人员对流动性缺口进行测算；风险管理部通过发布月度风险管理报告、流动性风险提示函等方式，及时跟踪并向公司管理层汇报存续项目可能存在的流动性风险；审计稽核部通过对日常经营管理定期审计，对业务项目常规的阶段性稽核及1个月内到期项目的专项稽核等对流动性管理情况进行监督检查；基本具备缓解和释放信托赔偿责任风险转嫁给固有业务的流动性压力的手段和措施。
5.报告期末及上一年度末的比较式会计报表
5.1自营资产（会计报表已经审计）
5.1.1会计师事务所审计意见全文
审计报告
德师报(审)字(14)第P号
华澳国际信托有限公司全体股东：
我们审计了后附的华澳国际信托有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2013年12月31日的资产负债表，2013年度的利润表、股东权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2013年12月31日的财务状况以及2013年度的经营成果和现金流量。
德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 陶坚 李冰雯
中国·上海
2014年4月 10 日
5.1.2资产负债表
2013年12月31日
年末数 年初数
人民币元 人民币元
资产：
货币资金 431,866,230.86 338,957,093.57
应收利息 7,702,310.66 1,772,659.18
可供出售金融资产 293,500,000.00 108,390,000.00
应收款项类投资 79,000,000.00 -
发放贷款和垫款 150,000,000.00 300,000,000.00
固定资产 4,756,061.08 4,227,788.66
无形资产 12,117,514.03 924,750.00
递延所得税资产 24,267,153.02 18,965,810.00
其他资产 99,803,868.52 154,209,774.45
资产合计 1,103,013,138.17 927,447,875.86
负债：
应付职工薪酬 96,063,362.07 75,863,240.00
应交税费 83,297,870.26 68,950,202.11
其他负债 58,523,147.06 34,520,160.21
负债合计 237,884,379.39 179,333,602.32
所有者权益
实收资本 600,000,000.00 600,000,000.00
盈余公积 42,512,875.88 19,811,427.36
信托赔偿准备 21,256,437.94 9,905,713.68
一般风险准备 8,318,423.49 6,777,471.81
未分配利润 193,041,021.47 111,619,660.69
所有者权益合计 865,128,758.78 748,114,273.54
负债和所有者权益合计 1,103,013,138.17 927,447,875.86
企业负责人：赵文杰 主管会计工作负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 会计机构负责人：钱旭
5.1.3利润表
2013年12月31日止年度
本年累计数 上年累计数
人民币元 人民币元
营业收入 569,746,161.87 370,109,080.43
利息净收入 33,997,646.84 37,479,074.55
其中：利息收入 33,997,646.84 37,479,074.55
利息支出 - -
手续费及佣金净收入 513,452,487.62 324,975,771.81
其中：手续费及佣金收入 528,026,837.62 364,990,540.44
手续费及佣金支出 (14,574,350.00) (40,014,768.63)
投资收益 23,394,698.49 7,987,516.35
汇兑损失 (1,098,671.08) (333,282.28)
营业支出 (274,959,035.13) (205,320,052.78)
营业税金及附加 (31,203,327.83) (22,160,293.80)
业务及管理费 (247,593,284.20) (178,316,932.08)
资产减值转回/(损失) 3,837,576.90 (4,842,826.90)
营业利润 294,787,126.74 164,789,027.65
加：营业外收入 11,937,198.15 5,487,516.01
减：营业外支出 (1,743,420.59) (116,210.46)
利润总额 304,980,904.30 170,160,333.20
减：所得税费用 (77,966,419.06) (44,172,904.02)
净利润 227,014,485.24 125,987,429.18
其他综合收益 - -
综合收益总额 227,014,485.24 125,987,429.18
企业负责人：赵文杰 主管会计工作负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 会计机构负责人：钱旭
5.1.4所有者权益变动表
2013年12月31日止年度
2013年12月31日止年度
实收资本 盈余公积 信托赔偿准备 一般风险准备 未分配利润 所有者权益
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2013年1月1日余额 600,000,000.00 19,811,427.36 9,905,713.68 6,777,471.81 111,619,660.69 748,114,273.54
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - 227,014,485.24 227,014,485.24
(二)其他综合收益 - - - - - -
(一)和(二)小计 - - - - 227,014,485.24 227,014,485.24
(三)利润分配
1、提取盈余公积 - 22,701,448.52 - - (22,701,448.52) -
2、提取信托赔偿准备 - - 11,350,724.26 - (11,350,724.26) -
3、提取一般风险准备 - - - 1,540,951.68 (1,540,951.68) -
4、分配股利 - - - - (110,000,000.00) (110,000,000.00)
三、2013年12月31日余额 600,000,000.00 42,512,875.88 21,256,437.94 8,318,423.49 193,041,021.47 865,128,758.78
2012年12月31日止年度
实收资本 盈余公积 信托赔偿准备 一般风险准备 未分配利润 所有者权益
人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元 人民币元
一、2012年1月1日余额 600,000,000.00 7,212,684.44 3,606,342.22 2,555,541.99 58,752,275.71 672,126,844.36
二、本年增减变动金额
(一)净利润 - - - - 125,987,429.18 125,987,429.18
(二)其他综合收益 - - - - - -
(一)和(二)小计 - - - - 125,987,429.18 125,987,429.18
(三)利润分配
1、提取盈余公积 - 12,598,742.92 - - (12,598,742.92) -
2、提取信托赔偿准备 - - 6,299,371.46 - (6,299,371.46) -
3、提取一般风险准备 - - - 4,221,929.82 (4,221,929.82) -
4、分配股利 - - - - (50,000,000.00) (50,000,000.00)
三、2012年12月31日余额 600,000,000.00 19,811,427.36 9,905,713.68 6,777,471.81 111,619,660.69 748,114,273.54
企业负责人：赵文杰 主管会计工作负责人：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 会计机构负责人：钱旭
5.2信托资产
5.2.1信托项目资产负债汇总表
编报单位:华澳国际信托有限公司 2013年12月31日 单位:人民币/万元
■
企业负责人：赵文杰 复核：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 制表：秦伟
5.2.2信托项目利润及利润分配汇总表
编报单位:华澳国际信托有限公司 2013年度 单位：人民币/万元
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企业负责人：赵文杰 复核：Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) 制表：秦伟
6.会计报表附注
6.1会计报表编制基准不符合会计核算基本前提的说明
6.1.1会计报表不符合会计核算基本前提的事项
本报告期会计报表编制基准不存在不符合会计核算基本前提的事项。
6.1.2企业合并及合并财务报表
报告期内，本公司无纳入合并财务报表范围的子公司。
6.1.3重要会计政策和会计估计说明
6.1.3.1计提资产减值准备的范围和方法
资产负债表日，本公司对固定资产、在建工程、无形资产、递延所得税资产和金融资产等各项资产，根据相适用的会计准则的规定计提资产减值准备。具体方法包括：
对信用风险资产，本公司根据《金融企业准备金计提管理办法》（财金[2012]20号）文件规定，对年末信用风险资产按照正常类1.5%，关注类3%，次级类30%，可疑类60%，损失类100%的比例计提贷款损失准备、坏账准备。本公司信用风险资产主要为贷款、其他应收款。
对固定资产、在建工程、无形资产等各项资产，本公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确定的无形资产和商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值较高者确定。可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。
对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产的发行方或债务人发生严重财务困难，或很可能倒闭或重组，导致公允价值发生严重或非暂时性下跌，认定可供出售金融资产已发生减值，按账面价值与其公允价值或预计未来现金净流入的差额，确认减值损失，同时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失转出，计入减值损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
6.1.3.2金融资产四分类的范围和标准
金融资产于公司初始确认时划分为四大类, 金融资产具体范围包括:股票、债券、票据、基金、银行理财产品、信托计划等。公司划分金融资产类别的主要标准是持有金融资产的目的和金融资产的特点。具体包括：主要目的是为了近期内出售的划分为交易性金融资产；到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资；在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产划分为贷款和应收款项；除以上各类及初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。
6.1.3.3交易性金融资产核算方法
交易性金融资产主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产。比如，公司以赚取差价为目的从二级市场购入的股票、债券、基金等。
公司取得交易性金融资产，按其公允价值初始确认金额，按发生的交易费用确认为投资收益，按已到付息期但尚未领取的利息或已宣告但尚未发放的现金股利确认为应收利息或应收股利。
交易性金融资产持有期间被投资单位宣告发放的现金股利，或在资产负债表日按分期付息、一次还本债券投资的票面利率计算的利息确认为投资收益。
资产负债表日，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。
6.1.3.4可供出售金融资产核算方法
可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计入资本公积，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
6.1.3.5持有至到期投资核算方法
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。（实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。）
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
6.1.3.6长期股权投资核算方法
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。即公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
期末按长期股权投资个别项目的可收回金额低于投资账面价值的差额分别提取长期投资减值准备。
6.1.3.7投资性房地产核算方法
投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。投资性房地产按照成本进行初始计量，公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量并适用固定资产的计价和折旧方法。
6.1.3.8固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为提供劳务或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下：
■
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值，除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
6.1.3.9无形资产计价及摊销政策
无形资产是指公司持有的没有实物形态的非货币性长期资产，包括房屋使用权和土地使用权，购入时按实际成本计价。
无形资产在预计受益期限内平均摊销。
期末按无形资产个别项目的账面价值与预计可收回金额孰低计量，预计可收回金额低于账面价值的差额部分计提无形资产减值准备。
6.1.3.10长期应收款的核算方法
长期应收款核算本公司融资租赁产生的应收款项。
6.1.3.11长期待摊费用的摊销政策
长期待摊费用是指已经支出但受益期限在1 年以上（不含1 年）的各项费用，长期待摊费用在受益期限内平均摊销。
如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
6.1.3.12合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。本公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为本公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：（1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。（2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。（3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。（4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
编制合并财务报表时，本公司与被合并子公司采用统一的会计政策和期间。合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由本公司合并编制。
6.1.3.13收入确认原则和方法
6.1.3.13.1利息收入
利息收入按照相关金融资产的摊余成本采用实际利率法确认。实际利率与合同利率差异较小的，也可按合同利率计算。
6.1.3.13.2手续费及佣金收入
信托报酬收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时，按权责发生制确认收入。
财务咨询顾问费收入于服务已经提供且收取的金额能够可靠地计量时，按权责发生制确认收入。
6.1.3.13.3投资收益
指公司交易性金融资产、可供出售金融资产等金融资产的投资收益和长期股权投资收益。主要包括:
持有交易性金融资产和可供出售金融资产期间取得的现金股利；处置交易性金融资产和可供出售金融资产取得的损益。
采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益；采用权益法核算的长期股权投资，根据被投资单位实现的净利润或经调整的净利润计算应享有的份额确认投资收益；处置长期股权投资取得的损益。
6.1.3.14所得税的会计处理方法
采用资产负债表债务法。适用所得税税率为25%。
6.1.3.15信托报酬确认原则和方法
信托报酬的确认以权责发生制为原则。
6.2或有事项说明
报告期内，本公司未发生对外担保及其他或有事项。
6.3重要资产转让及其出售的说明
报告期内，本公司未发生重要资产转让及出售情况。
6.4会计报表中重要项目的明细资料
6.4.1自营资产经营情况
6.4.1.1信用风险资产五级分类情况
金额单位：万元 表6.5.1.1
■
注：不良资产合计＝次级类+可疑类+损失类
6.4.1.2各项资产减值损失准备情况表
金额单位：万元 表6.5.1.2
■
(下转15版)
| 股东名称 | 持股比例(%) | 法人代表 | 注册资本 | 注册地址 | 主要经营业务及主要财务情况 |
| 北京融达投资有限公司★ | 50.01% | 申献斌 | 30000万元 | 北京市海淀区首体南路国兴家园4号楼D1三层 | 主要投资房地产、煤炭、化工、稀土、金融股权等 |
| 北京三吉利能源股份有限公司 | 30.00% | 余建平 | 96000万元 | 北京市丰台区科学城航丰路8号231室 | 建设、经营电厂（站）；电力及能源配套设备制造、加工、销售 |
| 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | - | 20亿港币 | 香港中环添美道1号中信大厦19层 | 证券承销、证券经纪、证券研究、证券配售以及全球存托凭证、美国存托凭证交易等 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的股东名称 | 该股东持股 比例（％） | 简要履历 |
| 余建平 | 董事长 | 男 | 57 | 2013.3.25. | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30.00% | 北京国利能源投资有限公司董事长、总经理、党委书记。先后在北京国利能源投资有限公司、北京三吉利能源公司及北京三吉利能源股份公司担任总经理、董事长等职务，现任华澳国际信托有限公司董事长。 |
| Alexander Harms Harvey | 董事 | 男 | 42 | 2013.3.25. | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 1999年从Bankers Trust加入麦格理，在金融服务行业拥有多年经验，领导过澳大利亚、亚洲、欧洲和美国的股权、债务和顾问交易。曾在麦格理资本担任电信、媒体、娱乐和科技部（TMET）的全球主管，同时还是麦格理资本运营委员会成员；担任TMET集团全球主管之前，是麦格理媒体集团董事总经理，领导了该集团的创建及其首次公开发行。现任麦格理亚洲区业务的首席执行官，是麦格理资本直投委员会成员。 |
| Richard Fairbairn Young | 董事 | 男 | 44 | 2013.3.25. | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 澳大利亚注册会计师。在电讯、媒体、科技行业的企业融资方面拥有多年从业经验,曾就职于普华永道、荷兰银行等著名机构，曾担任麦格理集团董事总经理，曾任华澳国际信托有限公司首席运营官、首席财务官。 |
| 田英 | 董事 | 女 | 48 | 2013.3.25. | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30.00% | 历任北京三吉利能源股份有限公司总会计师。现任北京三吉利能源股份有限公司副总经理。 |
| 刘汉平 | 董事 | 男 | 52 | 2013.3.25. | 北京融达投资有限公司 | 50.01% | 先后在北京三吉利能源股份有限公司担任审计室主任、经营计划部经理等职务，曾任北京国利能源投资有限公司总经理助理兼监察审计部经理,现任北京国利能源投资有限公司总经理助理。 |
| 姓名 | 所在单位及职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的股东名称 | 该股东持股 比例（％） | 简要履历 |
| 朱宁 | 上海高级金融学院副院长、金融学教授、美国耶鲁大学国际金融中心教授研究员、美国加州大学和北京大学光华管理学院特聘金融教授。 | 男 | 40 | 2013.3.25 | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30% | 曾担任雷曼兄弟和野村证券投资研究高级主管，负责拓展企业在亚太区域的股票交易业务。其研究涉足投资、公司财务、行为金融及金融法的研究。 他著有数十篇学术论文, 其中多篇发表在国际一流金融、管理及法律期刊。 |
| Lam Lee G（林家礼） | 麦格理集团 | 男 | 54 | 2013.3.25 | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 曾任正大企业国际有限公司行政总裁兼副董事长、中银国际控股董事总经理兼投资银行部副董事长、中银国际亚洲董事总经理，新加坡科技电信媒体业务执行董事，美国海德思哲国际咨询公司全球华人业务首席合伙人，欧洲MIC移动电话公司亚太区行政总裁，美国科尔尼国际管理顾问公司大中华地区首席合伙人，大东电报局/香港电讯有限公司总经理。现任LeeG.Lam Associates Inc国际投资管理公司董事长。 |
| 董事会下属委员会名称 | 职责 | 组成人员姓名 | 职务 |
| 信托委员会 | 6. 监督保证信托资金资产相对于其他资金资产的独立性； 7. 保证解释交易以及资金财务记录的会计账目的准确性以及可获取性。 | Lam Lee G（林家礼） | 独立董事 |
| 张宏 | 监事长 | ||
| Richard Fairbairn Young | 董事 | ||
| 投资控制委员会 | 5. 聘请外部顾问，如律师，评估师等； 6. 年度风险控制评估。 | Lam Lee G（林家礼） | 独立董事 |
| 田英 | 董事 | ||
| Richard Fairbairn Young | 董事 | ||
| 薪酬委员会 | 1. 研究和审查公司薪酬政策与方案。 | 余建平 | 董事长 |
| Alexander Harms Harvey | 董事 | ||
| Lam Lee G（林家礼） | 独立董事 | ||
| 审计和关联交易委员会 | 7. 评估审计团队的工作表现； 8. 参与评估审计稽核部的工作绩效。 | 朱宁 | 独立董事 |
| 刘汉平 | 董事 | ||
| Christian Gray Drysdale | 监事 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 所推举的股东名称 | 该股东持股 比例（％） | 简要履历 |
| 张宏 | 监事长 | 男 | 53 | 2013.3.25 | 北京三吉利能源股份有限公司 | 30% | 曾任北京国利能源投资有限公司副总经理，华澳国际信托有限公司监事长。拥有在财务、金融投资、资产重组及海外业务等方面丰富的管理经验。现任华澳国际信托有限公司专职监事长。 |
| Christian Gray Drysdale | 监事 | 男 | 40 | 2013.3.25 | 麦格理资本证券股份有限公司 | 19.99% | 现任麦格理集团亚洲区业务的董事总经理，曾就职于毕马威会计事务所和麦格理印度, 拥有澳大利亚注册会计师资质，有着超过13年的金融从业经验，擅长产业分析和亚洲市场进入战略等，熟悉亚洲各国的金融税务及法律，有着证券投资及衍生产品、资产管理、金融投资等方面丰富的从业经验。 |
| 高杰 | 监事 | 女 | 39 | 2013.3.25 | 曾任平安资产管理公司审计负责人、中泰信托投资公司稽核审计部总经理、汇尔顿资产管理有限公司总经理助理，拥有丰富的财务、金融及管理方面的背景和从业经验，现任华澳国际信托有限公司法律合规部合规总监兼审计稽核部总经理。 |
| 姓名 | 职务 | 性别 | 年龄 | 选任日期 | 金融从业 年限 | 学历 | 专业 | 简要履历 |
| 赵文杰 | 总裁 | 男 | 48 | 2013.3.25 | 26 | 博士 | 金融工程 | 曾任深圳发展银行首席内控执行官和深圳发展银行北京分行行长等职务，拥有在内控、金融投资、人力资源等方面丰富的管理经验。现任华澳国际信托有限公司总裁。 |
| 李长忠 | 副总裁 | 男 | 51 | 2013.3.25 | 14 | 硕士 | 会计、人力资源 | 曾任北京能源房地产开发有限责任公司副总、北京三吉利稀土公司董事长、北京新协房地产开发公司总经理、国家开发投资公司财务部处长、北京三吉利能源公司总会计师、煤炭部中国地方煤矿总公司财务处副处长等职务。现任华澳国际信托有限公司副总裁。 |
| Diana Ling-Fung Jen(郑玲芳) | 首席财务官 | 女 | 51 | 2013.3.25 | 9 | 硕士 | 税法学 | 曾任职于普华永道会计师事务所在芝加哥、北京、上海和广州的分公司，香港创业板上市的长达科技控股有限公司以及在亚太区享有盛誉的里昂证券有限公司。精通境内和国外的会计和税务法规、对重组规划、融资渠道和方式、财务管理及控制等有很好的国际财务管理工作的先进经验。 |
| 翟振明 | 副总裁 | 男 | 43 | 2013.3.25 | 25 | 硕士 | 管理科学与工程 | 曾任深圳发展银行北京分行公司业务部副总经理、东直门支行行长，多年从事金融工作，在市场开拓、风险控制方面有所擅长并严格按照合规的理念进行经营管理。 |
| 项目 | 本报告期 | 2012年末 | |||
| 人数 | 比例 | 人数 | 比例 | ||
| 年龄分布 | 25以下 | 6 | 4% | 5 | 4% |
| 25-29 | 45 | 29% | 40 | 32% | |
| 30-39 | 85 | 54% | 63 | 50% | |
| 40以上 | 21 | 13% | 18 | 14% | |
| 学历分布 | 博士 | 1 | 1% | 1 | 1% |
| 硕士 | 66 | 42% | 49 | 39% | |
| 本科 | 86 | 55% | 73 | 58% | |
| 专科 | 4 | 2% | 3 | 2% | |
| 其他 | |||||
| 岗位分布 | 董事、监事及高管人员 | 5 | 3% | 5 | 4% |
| 自营业务人员 | 2 | 1% | 2 | 2% | |
| 信托业务人员 | 65 | 42% | 47 | 37% | |
| 其他人员 | 85 | 54% | 72 | 57% | |
| 资产运用 | 金额(万元) | 占比（%） | 资产分布 | 金额(万元) | 占比（%） |
| 货币资产 | 43,187 | 39.15% | 基础产业 | - | - |
| 贷款 | 15,000 | 13.60% | 房地产业 | - | - |
| 交易性金融资产 | - | - | 证券市场 | - | - |
| 可供出售金融资产 | 29,350 | 26.61% | 工商企业 | 15,000 | 13.60% |
| 持有至到期投资 | - | - | 金融机构 | 80,437 | 72.92% |
| 长期股权投资 | - | - | 其他 | 14,864 | 13.48% |
| 其他 | 22,764 | 20.64% | |||
| 资产总计 | 110,301 | 100.00% | 资产总计 | 110,301 | 100.00% |
| 资产运用 | 金额(万元) | 占比(%) | 资产分布 | 金额(万元) | 占比(%) |
| 货币资金 | 48,684.91 | 0.95% | 房地产 | 162,513.28 | 3.18% |
| 贷款 | 3,382,661.64 | 66.10% | 工商企业 | 3,010,230.69 | 58.82% |
| 应收款项 | 120,536.10 | 2.36% | 基础产业 | 1,495,210.13 | 29.22% |
| 买入返售金融资产 | 699,155.00 | 13.66% | 金融机构 | 105,757.47 | 2.07% |
| 可供出售金融资产 | 612,646.80 | 11.97% | 证券 | 12,798.06 | 0.25% |
| 长期股权投资 | 233,865.00 | 4.57% | 其他 | 331,334.82 | 6.47% |
| 其他资产 | 20,295.00 | 0.40% | |||
| 合计 | 5,117,844.45 | 100% | 合计 | 5,117,844.45 | 100% |
| 信托资产 | 期初数 | 期末数 | 信托负债和信托权益 | 期初数 | 期末数 |
| 信托资产 | - | - | 信托负债 | - | - |
| 货币资金 | 58,923 | 48,685 | 应付受托人报酬 | 900 | |
| 拆出资金 | 应付托管费 | 273 | |||
| 应收款项 | 59,709 | 120,536 | 应付销售服务费 | 201 | |
| 买入返售资产 | 163,680 | 699,155 | 应付受益人收益 | 46 | |
| 可供出售金融资产 | 406,010 | 612,647 | 其他应付款项 | 4,505 | 32,042 |
| 持有至到期投资 | 卖出回购资产款 | ||||
| 长期股权投资 | 239,200 | 233,865 | 内部往来 | ||
| 客户贷款 | 888,695 | 3,382,661 | 其他负债 | ||
| 应收融资租赁款 | 信托负债合计 | 5,880 | 32,088 | ||
| 固定资产 | 信托权益 | ||||
| 无形资产 | 实收信托 | 1,860,210 | 5,064,216 | ||
| 长期待摊费用 | 资金公积 | 65 | 227 | ||
| 其他资产 | 52,525 | 20,295 | 未分配利润 | 2,588 | 21,313 |
| 内部往来 | 信托权益合计 | 1,862,863 | 5,085,756 | ||
| 信托资产总计 | 1,868,742 | 5,117,844 | 信托负债和信托权益总计 | 1,868,742 | 5,117,844 |
| 项目 | 本年数 | 上年数 |
| 一、营业收入 | 345,685 | 138,055 |
| 1、利息收入 | 210,582 | 79,156 |
| 2、投资收益 | 135,077 | 50,360 |
| 3、租赁收入 | ||
| 4、其他收入 | 26 | 8,539 |
| 二、营业费用 | 69,966 | 24,609 |
| 三、营业税金及附加 | ||
| 四、扣除资产减值准备前的信托利润 | 275,719 | 113,446 |
| 减：资产减值准备 | ||
| 五、扣除资产减值准备后的信托利润 | 275,719 | 113,446 |
| 加：期初未分配信托利润 | 2,588 | -8,896 |
| 六、可供分配的信托利润 | 278,307 | 104,550 |
| 减：本期已分配信托利润 | 256,994 | 101,962 |
| 加：损益平准金 | ||
| 七、期末未分配信托利润 | 21,313 | 2,588 |
| 类别 | 使用寿命 | 预计净残值率 | 年折旧率 |
| 运输设备 | 4年 | 5% | 23.75% |
| 电子设备 | 3年 | 5% | 31.67% |
| 办公设备 | 5年 | 5% | 19.00% |
| 信用风险资产五级分类 | 正常类 | 关注类 | 次级类 | 可疑类 | 损失类 | 信用风险资产合计 | 不良 合计 | 不良率（％） |
| 期初数 | 56,437 | - | - | - | - | 56,437 | - | - |
| 期末数 | 63,000 | - | - | - | - | 63,000 | - | - |
| 期初数 | 本期计提 | 本期转回 | 本期核销 | 期末数 | |
| 贷款损失准备 | - | - | - | - | - |
| 一般准备 | - | - | - | ||
| 专项准备 | - | - | - | - | - |
| 其他资产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 可供出售金融资产减值准备 | - | - | - | - | - |
| 持有至到期投资减值准备 | - | - | - | - | - |
| 长期股权投资减值准备 | - | - | - | - | - |
| 坏账准备 | 484 | 101 | 484 | - | 101 |
| 投资性房地产减值准备 | - | - | - | - | - |