2014年第一季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3
| 公司负责人姓名 | 王成 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 王勇 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 王勇 |
公司负责人王成、主管会计工作负责人王勇及会计机构负责人（会计主管人员）王勇保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 公司第一季度报告中的财务报表未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减(%) | |
| 总资产 | 2,459,986,839.12 | 2,368,481,983.15 | 3.86 |
| 归属于上市公司股东的净资产 | 1,292,458,750.89 | 1,287,642,186.10 | 0.37 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 1.95 | 1.95 | 0 |
| 年初至报告期末 （1－3月） | 上年初至上年报告期末（1－3月） | 比上年同期增减(%) | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -38,805,749.13 | 46,621,586.36 | -183.24 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -0.059 | 0.070 | -183.24 |
| 年初至报告期末 | 上年初至上年报告期末 | 比上年同期增减(%) | |
| 营业收入 | 61,794,055.96 | 95,605,076.41 | -35.37 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 3,425,063.18 | 5,585,182.02 | -38.68 |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 | 1,033,214.06 | 5,599,577.25 | -81.55 |
| 加权平均净资产收益率（％） | 0.266 | 0.345 | 减少0.079个百分点 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0052 | 0.0084 | -38.10 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0052 | 0.0084 | -38.10 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益 | 0.0016 | 0.0085 | -81.18 |
| 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) | 0.080 | 0.346 | 减少0.266个百分点 |
2.2 截至报告期末的股东总数、前十名股东、前十名无限售条件股东的持股情况表
单位：股
| 股东总数 | 47,067 |
| 前十名股东持股情况 | |
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例(%) | 持股总数 | 持有有限售条件股份数量 | 质押或冻结的股份数量 | |
| 四川恒康发展有限责任公司 | 境内非国有法人 | 46.67 | 308,905,141 | 32,175,690 | 质押 | 306,583,600 |
| 杨建民 | 境内自然人 | 0.78 | 5,160,392 | 0 | 无 | |
| 上海科祥股权投资中心（有限合伙） | 未知 | 0.73 | 4,860,000 | 0 | 无 | |
| 中国高新投资集团公司 | 未知 | 0.71 | 4,680,000 | 0 | 无 | |
| 中国银行股份有限公司－民生加银信用双利债券型证券投资基金 | 未知 | 0.66 | 4,375,919 | 0 | 无 | |
| 广州市广永物业管理有限公司 | 未知 | 0.53 | 3,500,000 | 0 | 无 | |
| 广州市广永国有资产经营有限公司 | 未知 | 0.52 | 3,473,850 | 0 | 无 | |
| 范钦宝 | 境内自然人 | 0.47 | 3,107,743 | 0 | 无 | |
| 王健 | 境内自然人 | 0.45 | 2,960,000 | 0 | 无 | |
| 张秀娟 | 境内自然人 | 0.32 | 2,137,065 | 0 | 无 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||||||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类及数量 |
| 四川恒康发展有限责任公司 | 276,729,451 | 人民币普通股276,729,451 |
| 杨建民 | 5,160,392 | 人民币普通股5,160,392 |
| 上海科祥股权投资中心（有限合伙） | 4,860,000 | 人民币普通股4,860,000 |
| 中国高新投资集团公司 | 4,680,000 | 人民币普通股4,680,000 |
| 中国银行股份有限公司－民生加银信用双利债券型证券投资基金 | 4,375,919 | 人民币普通股4,375,919 |
| 广州市广永物业管理有限公司 | 3,500,000 | 人民币普通股3,500,000 |
| 广州市广永国有资产经营有限公司 | 3,473,850 | 人民币普通股3,473,850 |
| 范钦宝 | 3,107,743 | 人民币普通股3,107,743 |
| 王健 | 2,960,000 | 人民币普通股2,960,000 |
| 张秀娟 | 2,137,065 | 人民币普通股2,137,065 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 | |
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1） 资产负债项目变动说明：
单位：元
| 项目 | 期末余额 | 期初余额 | 变动金额 | 变动比例（%） |
| 应收账款 | 20,721,052.59 | 12,337,286.42 | 8,383,766.17 | 67.95 |
| 预付款项 | 12,527,529.71 | 6,532,879.33 | 5,994,650.38 | 91.76 |
| 其他应收款 | 151,050,464.11 | 63,198,310.03 | 87,852,154.08 | 139.01 |
| 工程物资 | 127,318.96 | 184,261.40 | -56,942.44 | -30.90 |
| 长期股权投资 | 59,955,550.00 | 59,955,550.00 | ||
| 短期借款 | 150,000,000.00 | 150,000,000.00 | ||
| 应付利息 | 1,794,000.00 | 27,758,709.68 | -25,964,709.68 | -93.54 |
A、本报告期末应收账款较期初增长67.95%，主要原因系子公司阳坝铜业新增应收账款所致；
B、本报告期末预付账款较期初增长91.76%，主要原因系公司预付中介费及子公司预付勘探工程费所致；
C、本报告期末其他应收款较期初增长139.01%，主要原因系本报告期预付股权收购款所致；
D、本报告期末工程物资较期初减少30.90%，主要原因系阳坝铜业工程物资储备减少所致；
E、本报告期末长期股权投资较期初增加59,955,550.00元，主要原因系本报告期公司投资股权所致。
F、本报告期末短期借款较期初增长1.5亿元，主要原因系子公司阳坝铜业取得流动性贷款所致；
G、本报告期末应付利息较期初减少93.54%，主要原因系本报告期已将2013年3月8日至2014年3月7日的利息支付所致。
（2）损益项目变动说明：
单位：元
| 项目 | 本期数 | 上期数 | 变动金额 | 变动比例（%） |
| 营业收入 | 61,794,055.96 | 95,605,076.41 | -33,811,020.45 | -35.37 |
| 销售费用 | 2,642,035.72 | 4,739,119.99 | -2,097,084.27 | -44.25 |
| 资产减值损失 | -7,399,340.73 | 147,168.90 | -7,546,509.63 | -5,127.79 |
| 投资收益 | 11,451,651.84 | 11,451,651.84 | ||
| 营业外收入 | 909,012.08 | 37,602.00 | 871,410.08 | 2,317.46 |
| 营业外支出 | 9,968,814.80 | 51,997.23 | 9,916,817.57 | 19,071.82 |
| 所得税费用 | 1,977,925.64 | 5,572,209.30 | -3,594,283.66 | -64.50 |
A、本报告期营业收入较上年同期减少35.37%，主要原因是受有色金属价格影响所致；
B、本报告期销售费用较上年同期减少44.25%，主要原因系子公司阳坝铜业本报告期发运铁精粉运费减少所致；
C、本报告期资产减值损失较上年同期减少5,127.79%，主要原因系子公司江西锂业冲回计提的对晶泰锂业坏账准备所致；
D、本报告期投资收益较上年同期增加了11,451,651.84元，主要是本期处置子公司大秦黄金及孙公司晶泰锂业所致；
E、本报告期营业外收入较上年同期增加2,317.46%，主要原因系子公司银茂矿业获得的2013年度矿产资源节约与综合利用奖励资金计入本期所致；
F、本报告期营业外支出较上年同期增加19,071.82%，主要原因系子公司江西锂业豁免晶泰锂业其他应收款9,815,085.11元所致；
G、本报告期所得税费用较上年同期减少64.50%，主要原因系本期净利润下降所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、报告期内，根据公司战略规划及转型安排，公司拟以锂矿石为原材料基础，实现锂电池材料、锂电池组装、新能源汽车开发、制造和销售一体化的产业布局，打造新能源汽车板块的完整产业链，公司启动重大资产重组，公司股票于2014年1月14日停牌。停牌期间，相关各方积极推进各项工作，并经各方充分协商，决定将本次重大资产重组调整为实施非公开发行股票，即拟向包括公司控股股东四川恒康发展有限责任公司在内的特定对象发行股票募集资金以完成标的资产的收购，同时补充流动资金。公司及时对相关进展公告进行了披露。
2014年4月16日，公司召开第八届董事会第五次会议，审议通过本次非公开发行股票预案等相关议案，同意公司非公开发行股票募集资金不超过361,800万元，扣除发行及相关费用后的募集资金净额将用于收购深圳市五洲龙汽车有限公司80%股权并增资、收购重庆恒通客车有限公司59%股权、收购重庆市交通设备融资租赁有限公司57.55%股权、收购重庆恒通电动客车动力系统有限公司35%股权以及补充流动资金，并于2014年4月18日进行了披露。
根据相关规定，公司股票自2014年4月18日起复牌交易。
2、报告期内，公司基于战略规划调整及转型需要，对部分规模和盈利能力较弱的资产进行了剥离，全资子公司江西西部资源锂业有限公司将其持有的赣州晶泰锂业有限公司100%股权进行了出让，但不包含作为公司战略储备的资源之一的广昌县头陂里坑锂辉石矿采矿权，现该矿采矿权人的变更工作正积极推进中；将持有的礼县大秦黄金开发有限公司70%股权进行了出让，以增强公司拓展转型项目的能力。
3、报告期内，公司召开第七届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于投资设立控股子公司的议案》，同意公司与江苏省欧瑞斯汽车有限公司（以下简称“欧瑞斯”）共同出资10,000万元设立苏州恒康泰汽车新能源投资有限公司，其中，公司以自有资金出资8,000万元，占注册资本的80％，公司已履行首期2,000万元的出资义务。但鉴于欧瑞斯未按照约定，在恒康泰取得《企业法人营业执照》后的30个工作日内完成对恒康泰的出资，经双方友好协商，同意解除出资协议并注销恒康泰。
4、报告期内，公司顺利完成2013年4月12日起在上交所挂牌交易的公司债券——“12西资源”第一次付息工作。
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
1、公司控股股东四川恒康发展有限责任公司在本公司2008年重大资产重组、发行股份购买资产暨关联交易中仍在履行的承诺如下：
《关于避免同业竞争的承诺函》、《关于规范关联交易的承诺函》、《关于保证上市公司独立性的承诺函》、《关于托河-柯家河探矿权的承诺函》、《关于铁炉沟铜矿采矿权逾期未办毕或最终无法办理的补偿承诺函》、《关于9,444.01万元或有债务的承诺函》、《关于承担资产交割前阳坝铜业生产经营活动产生的税务风险的承诺函》。
同时，实际控制人阙文彬先生作出了《关于避免或消除同业竞争的承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺函》以及《关于保证上市公司独立性的承诺函》。
2、公司控股股东四川恒康发展有限责任公司在本公司非公开发行股票募集资金购买南京银茂铅锌矿有限责任公司80%股权中仍在履行的承诺如下：
《关于三十六个月内不转让本公司所增持的四川西部资源控股股份有限公司股份之承诺函》、《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺函》。
同时，实际控制人阙文彬先生作出了《避免同业竞争承诺函》、《关于减少和规范关联交易的承诺函》。
截止本报告期末，控股股东四川恒康发展有限责任公司及实际控制人阙文彬先生均严格履行了上述各项承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用√不适用
四川西部资源控股股份有限公司
法定代表人：王成
2014年4月18日