第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人毕为、主管会计工作负责人刘铁雄及会计机构负责人(会计主管人员)陈宏运声明:保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位:元
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对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因
√ 适用 □ 不适用
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二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
单位:股
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注:根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的股份冻结数据查询,2014年4月2日,中国中海直有限责任公司所持公司国有法人股新增被冻结1,645,922股,加上因为下属企业银行借款提供担保所产生的连带责任并自2007年8月17日起至今被司法冻结的5,000,000股,中国中海直有限责任公司累计被冻结股份6,645,922股,占至2014年4月2日公司总股本(568,913,036股)的1.17%。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、截至2014年3月31日海直转债(127001)持有人情况
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第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、合并资产负债表变动项目及原因分析
(1)其他应收款为6,024.40万元,较期初11,087.40万元,减少5,063.00万元,减幅为45.66%。减少主要原因:报告期收到民生云天投资股份有限公司转来中信通航股权转让70%尾款5,920.11万元;
(2)应付利息为114.73万元,较期初48.00万元,增加66.73万元,增幅为139.02%。增加的主要原因:报告期计提应付可转换公司债券利息。
2、合并利润表变动项目及原因分析
(1)营业税金及附加为76.18万元,比上年同期186.33万元,减少110.15万元,减幅为59.11%。减少的主要原因:按照国家营改增政策要求,报告期公司全部分收入缴增值税,而上年同期上海分公司缴营业税;
(2)财务费用为1,634.53万元,比上年同期-115.50万元,增加1,750.03万元,增幅为1,515.18%。增加的主要原因:报告期人民币贬值,公司美元和港币贷款产生汇兑损失809.43万元,而上年同期人民币为升值,公司港币贷款产生汇兑收益505.36万元;另外报告期借款利息支出为847.65万元,而上年同期为572.96万元;
(3)资产减值损失为0万元,比上年同期-1,758.48万元,增加1,758.48万元,增幅为100%。增加的主要原因:上年同期公司控股子公司——中信通航冲回能够收回的应收款对应已计提的坏账准备,而报告期没有发生;
(4)营业外收入为425.68万元,比上年同期0.19万元,增加425.49万元,增幅223,942.11%。增加的主要原因:报告期公司控股子公司——维修公司收到增值税返还397.09万元;
(5)所得税费用为1,114.40万元,比上年同期804.10万元,增加310.30万元,增幅38.59%。增加的主要原因:报告期应税金额比上年同期大幅增加,而上年同期利润总额中包含的冲回的资产减值损失为非应税利润;
(6)少数股东权益为99.01万元,比上年同期59.89万元,增加39.12万元,增幅65.31%。增加的主要原因:报告期公司控股51%的子公司——维修公司完成净利润131.96万元,而上年同期完成净利润为-46.11万元,维修公司完成净利润比上年同期大幅增加,致少数股东权益大幅增加。
3、合并现金流量表变动项目及原因分析
(1)收到的税费返还397.09万元,比上年同期0.19万元,增加396.90万元,增幅为208,894.74%。增加的主要原因:报告期公司控股子公司——维修公司收到增值税返还397.09万元;
(2)收到的其他与经营活动有关的现金59.05万元,比上年同期121.46万元,减少62.41万元,减幅为51.38%。减少的主要原因:报告期公司收到经营往来款减少;
(3)购买商品、接受劳务支付的现金12,584.32万元,比上年9,591.84万元,增加2,992.48万元,增幅为31.20%。增加的主要原因:报告期支付购买航材款比上年同期增加2,105.79万元;
(4)处置子公司及其他经营单位而收回的现金净额5,920.11万元,比上年同期0万元,增加5,920.11万元。增加的主要原因:报告期收到民生云天投资股份有限公司转来中信通航股权转让70%尾款5,920.11万元;
(5)构建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金116.65万元,比上年同期19,471.99万元,减少19,355.34万元,减幅为99.40%。减少的主要原因:上年同期公司支付EC-225LP购机款2,293.9万欧元;
(6)偿还债务所支付的现金0万元,比上年同期8,031.3,33万元,减少8,031.3,33万元。减少的主要原因:上年同期偿还银行短期借款,而报告期没有发生;
(7)分配股利或利润或偿付利息所支付的现金61.48万元,比上年36.39万元,增加25.09万元,增幅为68.94%。增加主要原因:报告期支付银行借款利息比上年同期增加。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
1、公司以公开挂牌方式转让控股子公司中信通航93.97%股权,并与受让方民生云天投资股份有限公司(下称民生云天)签订的《产权交易合同》延续至报告期执行。中信通航股权转让的交割日为2013年10月29日。中信通航2013年1月至10月的营业收入15,084.87万元,净利润225.51万元以及该股权转让的投资收益1,505.24万元合并至公司2013年度财务报表。2014年3月26日公司收到民生云天支付剩余70%股权转让款5,920.11万元,加上收到的首期款2,537.19万元,该股权转让款全部收回。《产权交易合同》业务交接事项中,中信通航与直升机相关的资产购置事项正在办理。本交易无须约定职工安置事项,交易不存在土地租赁等情况。过渡期安排也未出现任何争议诉讼等情况,交易完成后无关联交易和同业竞争等情况。
2、非募集资金投资重大项目情况
单位:万元
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3、公司控股子公司海直通航向中信富通融资租赁有限公司融资租赁2架Ka-32A11BC型直升机的关联交易事项,目前双方正在对融资租赁合同进行洽谈。
4、公司于2007年11月与国家开发银行签订了《国家开发银行外汇借款合同》(合同号:4430555972007563367),并分别于2007年11月、2008年5月和2008年10月与国家开发银行签订了《国家开发银行贷款抵押合同》和《保险权益转让合同》。贷款总金额为7.3亿元港币,借款期限自2007年11月至2017年11月,以三架AS332L1型直升机、四架EC155B/B1型直升机和两架EC225LP型飞机作为向国家开发银行贷款的抵押物,相关的资产抵押手续已办理完毕(截至2014年3月31日,上述九架飞机原值共计1,084,444,958.05元,累计折旧共计 399,638,404.64元)。本公司已按合同规定提取全部贷款共计73,000万元港币,报告期没有归还借款本息,至报告期末已累计归还41,450万元港币。
5、公司为购买10架EC155B1直升机项目用款需要,于2009年11月与国家开发银行签订了贷款承诺金额为等值港币60,000万元的《国家开发银行外汇借款合同》(合同号:4403275972009510327),借款期限自2009年11月至2021年11月,该项目贷款提款期为两年,至提款期末(2011年11月27日)提取该项目贷款港币36,676.98万元,国家开发银行对合同剩余金额港币23,323.02万元不再给予提款,以编号为第ECOSAP1534/12/07号商务合同项下六架EC155B1型直升机为抵押(截至2014年3月31日,上述六架飞机原值共计454,750,803.31元,累计折旧共计 74,171,499.11元),本报告期没有归还借款本息,至报告期末累计已归还港币8,700万元。
6、公司为购买10架EC155B1直升机项目用款需要,于2012年9月与国家开发银行签订了贷款承诺金额为等值美元2,990万元或等值港币(美元/港币汇率按7.7566计算)的《国家开发银行外汇借款合同》(合同号:4430201201100000214),借款期限自2012年9月至2022年9月,公司已按合同规定提取该项目下贷款港币23,192.23万元,以编号为第ECOSAP1534/12/07号商务合同项下四架EC155B1型直升机为抵押(截至2014年3月31日,上述四架直升机原值共计286,836,381.20元,累计折旧共计15,241,858.35元)。本报告期没有归还借款本息,本项目借款尚未开始归还本金。
7、为解决公司购置2架S-92型直升机项目的资金来源问题,公司向国家开发银行股份有限公司申请长期借款4,243万美元(或等值港币),于2013年12月与国家开发银行分别签订了贷款承诺金额为2,120万美元和2,123万美元的《国家开发银行外汇借款合同》(合同号:4430201301100000831、4430201301100000832),借款期限为2013年12月至2023年12月,截至2014年3月31日已提取该项目下贷款美元1,117.97万元,以本公司与美国西科斯基国际有限公司签署的编号为92I09377的《两架S-92型全新直升机销售合同》项下的2架S-92直升机为抵押,报告期末直升机尚未交付。本报告期没有归还借款本息,本项目借款尚未开始归还本金。
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三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
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四、对2014年1-6月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
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中信海洋直升机股份有限公司
董事会
二〇一四年四月二十二日
证券代码:000099 证券简称:中信海直 转债代码:127001 转债简称:海直转债 公告编号:2014-022
中信海洋直升机股份有限公司
2014年第一季度报告