关于对2013年度内部控制报告相关情况的回复公告
证券代码:600227 证券简称:赤 天 化 编号:临2014-18
贵州赤天化股份有限公司
关于对2013年度内部控制报告相关情况的回复公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司近日接到上海证券交易所通知:中国证券监督管理委员会对公司2013年度内部控制报告未严格按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号——年度内部控制评价报告的一般规定》的相关规定实行信息披露。公司对此高度重视,认真对照信息披露编制规则第21号文进行自查自纠。公司同时与内部控制报告审计机构立信会计师事务所(特殊普通合伙)贵州分所(以下简称“立信会计师事务所”)积极协调,共同整改。并已将相关情况书面回复上海证券交易所。现对公司2013年度内部控制报告未严格执行信息披露编制规则第21号文相关规定的情况进行说明:
一、公司2013年度内部控制报告与信息披露编制规则第21号文不相符合的情况
1、按照信息披露编制规则第21号文要求,第一部分为“重要声明”,本公司内部控制报告未单独编制,只是在报告开始作了简要说明。
2、按照信息披露编制规则第21号文要求,“内部控制评价结论”编制在报告的第二部分,本公司内部控制报告编制在了第六部分。
3、信息披露编制规则第21号文要求对财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷进行缺陷认定及整改,由于本公司财务报告内部控制不存在重大缺陷和重要缺陷,因此内部控制报告没有单独编制。
4、信息披露编制规则第21号文要求对其他内部控制相关重大事项说明,由于本公司无其他内部控制相关重大事项说明,因此在内部控制报告没有单独编制。
二、主要原因
公司在2013年底完成了内部控制评价报告的编制,并在2014年1月初提交给了立信会计师事务所。在这期间,2014年1月3日,证监会发布了信息披露编制规则第21号文。由于公司相关管理人员未及时关注到该信息,从而未能按照信息披露编制规则第21号文的规定对内部控制报告作相应调整,仍然按照过去格式编制,因此与信息披露编制规则第21号文要求的格式出现了差异。
三、整改措施
本公司将继续要求内部相关人员及时跟踪相关的法律法规、规章规则及其他指南等,认真学习、运用,严格按照相关要求做好各项工作,努力提高信息披露工作,尽量避免类似情况的再次发生。
四、审计机构意见
公司内部控制报告审计机构立信会计师事务所认为:公司内部控制评价报告与信息披露编制规则第21号文所要求相比,主要在于披露格式部分不相符,不影响对内部控制评价报告内容的理解以及对内部控制情况的评价结论,亦不影响内部控制审计报告中关于财务报告内部控制有效性的审计意见。
五、本次回复说明对上市公司的影响
由于公司人员失误,导致编制报告不合规给投资者带来的不便,公司深表歉意。
贵州赤天化股份有限公司董事会
二〇一四年四月二十二日