2013年年度报告摘要
一、 重要提示
1.1 本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于上海证券交易所网站等中国证监会指定网站上的年度报告全文。
1.2 公司简介
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二、 主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 前10名股东持股情况表
单位：股
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2.3 以方框图描述公司与实际控制人之间的产权及控制关系
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三、 管理层讨论与分析
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2013年是公司迈入新的发展阶段的重要一年，是加快主业发展、实现产业结构转变的一年，公司领导班子带领全体员工认真贯彻集团工作部署，围绕公司职代会确定的各项工作目标，坚定不移地走改革创新稳定发展之路，创新发展举措，凝聚发展合力，各项改革及调整工作加速推进，在基础管理、组织机构改革、市场开发、生产运营等方面均取得一定成效，呈现了诸多亮点。保持了公司平稳向好的发展态势。
2、 公司经营情况的说明
（一）财务指标：工业总产值：17119万元，工业增加值：8846万元，公司总资产70,301.01万元，总负债64,234.07万元，所有者权益6,066.94万元，营业收入18,161.62万元，营业利润-6,348.09万元，营业外收入3,194.79万元，营业外支出205.51万元，实现净利润-3,364.29万元，其中归属于母公司所有者的净利润-2,862.56万元，期末未分配利润为-73,506.02万元。
（二）2013年主要开展了五大方面工作：
（1）深化改革，优化配置，加快产业转型调整步伐。2013年公司把握发展形势，推动改革发展。公司已经从"求生存"迈入到"谋发展"的重要时期，一年来，公司围绕经济工作建设加快步伐,积极调整适应企业发展、符合市场规律的运行机制和经营机制。在生产运营体系中，对印刷资源重新整合，有效地促进了生产运营质量和效率的提升。为强化管理部门服务职能，调整了部门设置，完成了中层队伍的相应调整及《管理部门职责汇编》的修订，固化了公司内部管理改革调整的成果。（2）把握机遇，集中优势，稳步推进主业市场开拓。公司进一步转变营销思路，积极拓展市场。数据卡产品方面，继续提升高附加值产品对主营业务贡献度。印刷产品方面，受市场销量下降以及宏观调控政策影响，导致订单数量下滑，在发票市场主动出击，扩大了市场份额。公司发挥设计引导作用，以综合实力赢得客户信赖，共计28种邮品贺卡设计被北京邮政商业信函局选中为2014年北京市省级版邮品贺卡。城市一卡通方面，2013年共签署生产订单280个，新开通项目16个。2013年公司再次参与《城市公用事业互联互通卡清分清算技术要求》（CJ/T 332-2010）标准的修订工作。公司获得了全国智能建筑及居住区数字化标准化技术委员会颁发的"金标奖·标准创新奖"，同时还获得住房和城乡建设部IC卡应用服务中心颁发的"全国城市一卡通系统集成资质企业互联互通资质证书"为今后市场开发奠定了良好的基础。（3）夯实基础，完善管理，推动运营管理能力提升。结合2012年内控审计报告的否定意见和公司的实际情况，强化采购和仓储内控流程，加强存货盘点管理，建立并完善了《对外投资会计控制管理办法（试行）》、《固定资产管理办法（试行）》、《资产减值准备和损失处理制度（试行）》等相关制度。合理地运用好各种税收优惠政策，节约所得税款755万余元。公司通过ERP项目提升基础管理水平，经过ERP系统4个多月的试运行，实现了卡产品制造从客户订单、生产指令下达、生产过程跟踪等功能，理顺了卡制造环节流程。（4）围绕核心，助力主业，以科研打造竞争实力。公司加大科研支持力度，IC卡产品方面，通过加强技术研发实力为银行及社保卡的销售承揽和生产服务提供支持。配合市场需求开发了两种新型环保珠光油墨分别应用于生产。机具产品在继续巩固车载机现有技术优势同时，2013年开发了两款新型车载机，解决了目前车载机的程序空间和运算速度等方面的不足。（5）规范运作，动有其轨，不断加快历史问题清理。年内依照法规完成了董事会、监事会的换届工作，结合主业发展和实际需要，对经营班子成员及其职责进行了调整。在涉法涉诉方面，历史案件的解决已接近尾声，对造成历史案件损失的责任方的追偿工作也在积极进行中。在对所属各企业主业发展综合能力评估基础上，制定了《深化国有企业改革五年（2013-2017年）总体方案》，将培育优势企业，退出低效企业，规避经营风险，实现资产的保值增值纳入到战略规划中。
（三）公司面临的风险：
1、行业发展趋势及企业面临的竞争格局
在未来的制卡行业里，随着IC卡的推广应用，面临着关键技术的壁垒，谁掌握核心技术，谁就能抢占市场。但随着市场瓶颈的突破，众多厂家掌握了核心技术，盈利空间将被压缩。因此需要制卡企业依靠持续不断的技术创新引领市场。在城市一卡通市场，面临着一卡多用以及跨地区、跨领域的应用需求，技术整合、市场整合能力成为把握市场先机的关键。印刷业在经过高速发展阶段后，已经进入调整转型期，受全球经济下行、国内实体经济低位徘徊等宏观环境的影响，各企业间的竞争日趋白热化，技术、成本优势成为竞争的焦点。公司依靠市级技术中心的技术团队，通过自主研发、产学研多种形式聚集人才、完善科研创新体系，提升核心竞争力，依靠技术实力和综合服务能力，关注和满足客户需求，在激烈的市场竞争中生存、发展。
2、公司存在的主要问题及未来发展机遇
2013企业各项工作取得了一定进展，但距离预期目标和还有一定差距，主要体现在：（1）主业发展仍缺少竞争力，市场的快速发展和成熟，并未给我们带来根本变化，市场开发能力不强、产品结构不理想、活源不足以及抵御市场风险能力弱等问题，都对公司加快产品结构调整和实现主营业盈利的目标带来影响。（2）企业生产、质量、科研和内控等管理方面还存在问题和盲点，给公司经营发展带来隐患。（3）公司科技创新、自主开发能力较弱，科研水平相对较低，研发产品滞后，竞争力受到冲击。（4）在人力资源方面缺乏战略性储备，关键岗位技术人才招聘困难，培训工作效果不明显，缺乏良好的激励机制。（5）债权的清收清欠力度不大，尚不能有效为公司生产补充流动资金，公司融资功能部分恢复，但融资成本较高，资金使用效率仍有待加强，经济运行压力增大；（6）子公司经营业绩普遍欠佳，对母公司经营发展不能提供有力支持。
4、公司2014年工作安排
（一）加强经济形势研判，强化营销观念转变。加速科研开发引导市场的工作力度，继续拓展IC卡产品的市场份额。印刷业务要做好内功，推进绿色印刷工作，深化管理、降低成本，巩固传统产品份额同时，将印刷服务向专业化、规模化转型。提升城市一卡通业务的综合实力，保持技术市场领先地位。（二）提升核心竞争实力，全力破解发展难题。要继续利用高新企业、市级技术中心、博士后流动站、科技小巨人等平台，将加大智力引进力度与锻炼自有科研队伍并举，加强产学研项目开发，把握立项准、立意高，见效快的原则，为公司持续提供优质项目。（三）强化企业基础管理，为产业升级提质增效提供保障。要继续有重点、有步骤地加强公司各项基础管理工作，深化经济运行分析的长效机制，进一步做好生产调度、质量管控、物资供应、资金使用等经济运行中各要素的调控，要结合经营发展出现的问题，做好生产经营组织和有序控制，做到有分析、有措施、有效果，全面推进主业发展。
(一) 主营业务分析
1、 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
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(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
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(三) 资产、负债情况分析
1、 资产负债情况分析表
单位:元
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货币资金：报告期内收到土地款所致
预付款项：因公司采购增加所致
其它应收款：报告期内收到土地款所致
预收款项：报告期内预收客户款项减少所致
预计负债：因担保事项解除所致
(四) 核心竞争力分析
公司注重核心竞争力的打造，核心竞争力逐步增强。在科研开发方面，拥有市级技术中心，多名享受国务院特殊津贴的专家带领技术团队围绕产业升级和扩大规模、计算机信息系统集成、软件开发、印刷新材料等方面，增强科研攻关实力，进一步提升主业产品竞争力。IC卡产品方面，通过加强技术研发实力为银行及社保卡的销售承揽和生产服务提供支持。不断积累社保卡项目经验，提升实力，完成了德阳银行的样卡试制并通过了银行卡检测中心的测试，为生产做好技术储备。完成了吉林金融社保卡项目的开发工作，配合市场承揽成功中标山东社保卡项目，现已完成了样卡的内部测试工作。配合市场需求开发了两种新型环保珠光油墨并应用与生产。
印刷产品方面，发票市场抓住打破原各印刷厂区域划分的时机，主动出击，利用质量、周期、价格及服务等优势，赢得了部分区县的印制任务。公司发挥设计引导作用，以综合实力赢得客户信赖，为广西柳州银行设计的"东盟卡"得到客户青睐并获得订单，多种集邮预订证设计方案被客户选中，共计28种邮品贺卡设计被北京邮政商业信函局选中为2014年北京市省级版邮品贺卡。
城市一卡通方面，2013年共签署生产订单280个，新开通的项目16个,主要包括实现了金融IC卡在公交车载机上消费的永康、六安项目；实现了无线数据采集的乌鲁木齐、南京江南公交、酒泉移动项目；实现了住建部互联互通的长兴、天津项目；实现了系统平台重建的齐鲁石化、长兴项目。2013年公司再次参与《城市公用事业互联互通卡清分清算技术要求》（CJ/T 332-2010）标准的修订工作。公司获得了全国智能建筑及居住区数字化标准化技术委员会颁发的"金标奖·标准创新奖"，同时还获得住房和城乡建设部IC卡应用服务中心颁发的"全国城市一卡通系统集成资质企业互联互通资质证书"，并成为城市一卡通企业创新和发展联合会副主席单位，为今后市场开发奠定了良好的基础.推动了企业的健康发展，使企业行业地位逐步确立。
经营计划
2014年要深入做好经济形势分析，加强对市场的宏观和微观环境变化把握能力，关注市场需求导向。销售人员要把握难得的市场机遇，继续发挥好科研与营销结合的良好的协同作用，由单一产品加工商向整体方案解决商转变，创新营销模式，推进公司主业实现更好的发展。
1、加强经济形势研判 强化营销观念转变
继续拓展IC卡产品的市场份额，加大承揽力度。重点在河北、江西、吉林、山东等社保项目实现市场份额的稳步提升。
印刷行业要结合企业实际和市场发展趋势，做好内功，推进绿色印刷工作，深化管理、降低成本，巩固传统产品份额同时，将印刷服务向专业化、规模化转型。着力加大开发药品包装、日化包装、食品包装市场，增加发票、银行票据、航空凭证等产品开发力度，争取更多的市场份额。
提升城市一卡通项目的综合实力，持续培育核心竞争力。加强客户关系的改善，提高专业化队伍的支持能力。针对市场需求提升现有产品的技术水平，用领先的产品、技术引导市场；加强大订单的承揽和落实，重点做好市场承揽、质量提升、客户服务、提高客户满意度，维持行业领先地位。
2、提升核心竞争实力 全力破解发展难题
科研工作要进一步贴紧主业发展，发挥引领作用，成为主业市场开拓的先行军，为主业发展提供有力支持。要继续利用高新企业、市级技术中心、博士后流动站、科技小巨人等平台，将加大智力引进力度与锻炼自有科研队伍并举，加强产学研项目开发，把握立项准、立意高，见效快的原则，为公司持续提供优质项目。进一步补充开发经费，继续积极争取政策及资金支持，实现科研效益的提升，推动公司主业发展的快速迈进。
在数据卡方面，根据市场开发要求，为开发金融IC卡产品市场提供技术服务。在银联的支持下，寻找应用商开发基于国产芯片的金融IC卡，争取实现行业率先突破。要根据双界面金融IC卡生产技术要求，为双界面金融IC卡的量产及市场推广进行充足准备，同时，重点开发具有功能性、实用性的卡类产品，为迎合市场开发做好技术储备。
新型印刷材料与工艺项目方面，继续将开发工作放在印刷应用技术上，紧密结合绿色印刷新形势和生产实际需求，不断开发新型环保印刷油墨，以及能提高印刷品耐磨性的新型印刷材料，对水性油墨、水性上光、免酒精润版液，油墨产品配方及工艺进行改进，使其逐步符合低碳环保生产需要。
3、强化企业基础管理 为产业升级提质增效提供保障
要继续加强公司各项基础管理工作，提高应对外部环境变化的能力。深化经济运行分析的长效机制，进一步做好生产调度、质量管控、物资供应、资金使用等经济运行中各要素的调控，要结合经营发展出现的问题，做好生产经营组织和有序控制，做到有分析、有措施、有效果。
推进信息化管理建设，继续实施完善ERP管理，在卡类产品实施ERP管理的基础上，在包装印刷产品上实施ERP信息化管理。同时，提升企业信息服务器系统的可靠性，健全公司办公自动化信息系统的实施，提高企业信息化管理水平。
健全财务审计制度，加强成本核算管理，将企业的应收账款持有水平和坏账风险降到最低，更有效地利用好资金，提高资金周转和使用效率，进一步规范资金使用，推进月度预算制度，合理有效地控制和使用资金，严格控制非生产性资金支出，遵循在发展中解决问题的思想，破解资金紧张的压力，注重强化融资功能和资本运作，依托资产重组与资源整合积聚企业发展后劲。
积极实施环境标志产品认证（绿色印刷）各项准备工作，并以此契机，完成对全员环保理念的养成和生产工艺的流程再造，形成企业发展与环境保护相统一，企业效益上升与成本下降相统一的局面。
进一步完善公司的组织架构，建立健全公司的管理模式，完善公司各岗位的岗位说明书，在日常人力资源招聘途径和方法上寻求突破。提高绩效考核的有效性。充分考虑员工福利，做好员工激励工作，建立内部升迁制度，做好员工职业生涯规划，培养员工主人公精神，增强企业凝聚力，加强员工岗位知识、技能和素质培训，加大内部人才开发力度。
做好资产管理工作，加强公司各类案件清理追偿力度，通过加大资产盘活，其他应收款、担保债务追偿和业务欠款清收，获取资金，支持主业经营。
按照国资委、集团有关要求和公司"关于深化国有企业改革五年工作方案"，调整制定2014年公司国企改革整体工作计划和具体实施方案，并抓好相关低效企业退出工作。
(四) 因维持当前业务并完成在建投资项目公司所需的资金需求
2014 年公司将根据生产经营和投资的需要，做好科学的资金预算，统筹调度、合理的安排资金使用。密切关注国家政策，积极申请产业扶持，申报专项优惠资金，以及融资优惠的政策，降低公司财务费用，确保公司现金流良性循环。
(五) 可能面对的风险
1）、财务风险：历史遗留债务纠纷尚未彻底解决，需要付出资金加以推进，短期难以改善运营资金紧张的状况；为补充运营资金而实施的融资活动，将增加财务费用。
2）经营风险：原材料、人工成本的持续较大幅度上升，将进一步增加运营成本、挤压盈利空间，影响经营成果。
四、 涉及财务报告的相关事项
4.1 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的，公司应当说明情况、更正金额、原因及其影响。
天津磁卡在编制2013年度合并会计报表时发现以前年度编制合并会计报表存在以下重大会计差错，因此在编制2013年度合并会计报表时采用追溯调整法对下述差错更正事项进行了追溯调整，更正事项及影响数具体如下：
一、前期会计差错更正事项的说明及更正事项对以前年度及当期财务状况和经营成果的影响
（1）公司2005年年报中披露了因其涉及重大诉讼，深圳中院冻结并拍卖了本公司持有的天津环球化学科技有限公司（简称"环球化学"）73%的全部股权，王桂林于2005年10月通过竞拍以371.41万元取得了上述股权的事项。2013年我公司核查了环球化学的工商登记档案，并提供了2006年7月25日王桂林与公司签订的股权转让协议，协议中约定公司以680万元的价格收购王桂林拥有的环球化学73%的股权。公司一直未披露该收购股权事项，会计账簿中未见支付680万元股权收购款的相关原始资料及账务处理，未将环球化学纳入合并财务报表。
环球化学于2012年度偿还其欠付我公司的其他应收款43,909,079.13元，经核实系公司的大股东天津环球磁卡集团有限公司提供的资金支持，依据相关文件规定，我公司将上述会计差错进行了更正，调整增加了公司2012年度的资产减值损失18,731,025.29元，调整增加资本公积18,731,025.29元，该事项减少2012年度净利润18,731,025.29元。
( 2 )根据公司与中国华融资产管理股份有限公司天津市分公司（以下简称"华融天津公司"）签订的相关协议，公司委托华融天津公司就其金融债务、或有金融负债及资金进行管理。
公司于2013年12月10日取得了华融天津公司出具的《关于不再对贵公司资金管理的函》。2013年12月30日公司与华融天津公司共同签署了《关于贵公司不再对磁卡股份资金管理的函》，该函中确定公司依据相关协议约定，由华融天津公司监管的资金产生的利息归本公司所有，且华融天津公司不再对我公司的资金进行管理，华融天津公司要求公司于2013年12月31日前将委托管理的资金全部收回。
公司委托华融天津公司管理的资金分别来源于大股东天津环球磁卡集团有限公司及公司自身。依据管理资金的来源不同，将来源于大股东的资金的利息回报确认为资本公积，将来源于公司自有资金的利息回报确认为利息收入。截止2013年12月31日华融天津公司历年划入公司的利息回报合计为16,179,189.87元，分属2012年以前年度的利息回报为15,258,463.22元，2012年度的利息回报为920,726.65元。
公司将上述华融天津公司的历年划款进行了会计差错更正，其中：调整增加2012年以前年度的未分配利润1,130,737.90元，调整增加2012以前年度的资本公积10,313,109.51元，调整增加2012以前年度的应交税金-所得税3,814,615.81元，调整减少2012年以前年度的其他应付款6,800,000.00元，调整增加2012以前年度的其他应收款8,458,463.22元；调整增加2012年度的资本公积705,289.17元，调整增加2012年度财务费用-利息收入90,974.69元，调整增加2012年度所得税费用13,646.20元，调整增加2012年度的应交税金-所得税138,108.99元，调整减少2012年度其他应付款7,300,000.00元，调整减少2012年度的其他应收款6,379,273.35元，调整增加2012年度净利润77,328.49元。
（3）公司子公司海沃（海南）生物工程有限公司（简称"海沃海南"）欠工行海口新华支行本金950万元及2300万元，公司对上述借款承担连带清偿责任。截止2012年12月31日已按债权申报金额14,384,297.38元及24,267,875.21元计提了预计负债。
公司2014年4月自海口市中级人民法院取得了案号为（2005）海中法执字第44号借款合同纠纷案由的《代管款划款通知书》（第四联附卷联），通知书显示由海口市人民法院执行局将海沃海南破产管理人转入的应收海沃海南欠款取得的普通破产债权的分配款共计10,216,399.94元，分别于2012年8月及12月向海沃海南的债权人海南中城实业发展公司进行了转付。2014年4月取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单，进账单表明海沃（海南）生物工程有限公司破产管理人于2012年5月17日将海南中城实业发展有限公司取得的普通破产债权实际清偿额5,739,334.65元支付给海沃海南的债权人海南中城实业发展有限公司，划款内容为"破产清偿款"。
我公司2014年4月取得了中国工商银行股份有限公司海口国贸支行的进账单，进账单表明海沃（海南）生物工程有限公司破产管理人于2012年6月6日将工行海口新华支行因向海沃公司借款本金2300万元取得普通破产债权实际清偿额7,088,446.09元划款至工行海口新华支行还款帐户内，划款内容为"破产普通债权清偿款"。
截止2012年12月31日涉及海沃海南诉讼案件因承担连带清偿责任计提的预计负债金额进行了会计差错更正，其中：调整减少2012年度涉及海沃海南的债权人海南中城实业发展有限公司诉讼案件的全部预计负债14,384,297.38元，调整增加了2012年度营业外收入4,167,897.44元，调整减少2012年度其他应收款-海沃海南及减值准备31,402,572.30元，调整减少资产减值损失10,216,399.94元，调整减少所得税费用2,552,741.23元，调整减少应交税金-所得税2,552,741.23元，调整增加净利润16,937,038.61元；调整减少2012年度涉及海沃海南的债权人工行海口新华支行诉讼案件的预计负债7,088,446.09元，调整增加了2012年度营业外收入7,088,446.09元，调整增加所得税费用1,063,266.91元，调整增加应交税金-所得税1,063,266.91元，调整增加净利润6,025,179.18元。
二、董事会、独立董事、监事会关于本次会计差错更正的意见
董事会认为：公司上述前期会计差错更正是合理的，更正、调整后的财务报告能够更加准确地反映公司的财务状况和经营成果，使公司财务报告更加真实、准确、可靠。董事会同意上述前期会计差错更正事项。公司将结合内部控制规范实施工作，进一步提升财务内部控制管理水平，加强对财务人员的培训，提高公司会计信息质量。独立董事认为：此次公司对前期会计差错的更正处理符合《企业会计准则28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号》的有关规定，更正后的财务报告能够更加准确地反映公司财务状况和经营成果，同意董事会对前期会计差错予以更正处理，望公司进一步加强日常会计核算管理，完善财务制度，切实维护公司和投资者的利益。监事会认为：此次公司对前期会计差错的更正及相关议案的审议和表决程序符合法律、法规、企业会计准则等有关规定，更正、调整后的财务报告能够更加准确地反映公司的财务状况和经营成果，监事会同意本次会计差错更正事项。
4.2 年度财务报告被会计师事务所出具非标准审计意见的，董事会、监事会应当对涉及事项作出说明。
一、中审华寅五洲会计师事务所对我公司2013年度报告出具了保留意见的审计报告，公司董事会对涉及事项说明如下：提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注所述公司截至2013年12月31日累计亏损735,060,241.91 元，因未决诉讼及对外担保确认的预计负债23,114,351.26元，欠付大股东借款162,469,733.68元，2013年度经营活动净现金流量-150,290,472.31元。针对上述可能导致对持续经营假设产生疑虑的情况，公司管理层已制定了应对计划，公司对持续经营假设是适当的，不存在重大不确定性。
二、公司董事会、独立董事、监事会等对该事项的意见及措施
（一）董事会意见
对注册会计师出具保留意见的审计报告，公司董事会予以理解和认可。公司董事会认为导致注册会计师出具保留意见的审计报告主要是因为未将环球化学纳入合并财务报表，无法确认环球化学截至2013年12月31日的财务状况及2013年度的经营成果。强调事项段事项对天津磁卡 2013年度财务状况及经营成果无重大影响，天津磁卡管理层已制定了应对计划，天津磁卡对持续经营假设是适当的，不存在重大不确定性，未对天津磁卡2013年度财务报告的财务状况和经营成果产生影响。
（二）独立董事意见
我们对公司2013年度的财务报告以及中审华寅五洲会计师事务所出具的保留意见审计报告进行了认真审阅，并对财务报告和审计报告的有关内容与注册会计师、公司管理层等进行了专门交谈沟通和实际调研，我们认可审计报告的强调事项内容，也同意公司董事会对该事项的相关说明及处理意见。希望董事会和管理层积极地采取切实措施，努力改善经营环境，不断提高公司的持续经营能力，使企业早日步入健康的发展轨道。
（三）监事会意见
监事会通过检查公司2013年度财务报告及审阅中审华寅五洲会计师事务所出具的审计报告，认为中审华寅五洲会计师事务所出具保留意见审计报告涉及的事项符合公正客观、实事求是的原则。同时监事会也同意公司董事会就上述事项所做的专项说明，希望董事会和管理层保证正常生产经营，尽快消除强调事项段提及的不利因素，切实维护广大投资者利益。
（四）采取的措施
公司将继续坚持经济运行分析的长效机制，做好经济分析工作，结合2013年经济工作中出现的问题认真总结，进一步做好生产调度、质量管控、物资供应、资金使用等经济运行中各因素的调控，完善企业内控体系建设，加大对子公司的支持和管控，科学制定各项工作计划，加快推进重点工作进度，把握企业走向，确保完成全年各项经济指标和工作任务。公司尽快消除强调事项段提及的不利因素，切实维护广大投资者利益。