（上接54版）
经办注册会计师：薛竞、叶尔甸
电话：021-23238888
传真：021-23238800
联系人：刘莉
四、基金的名称
大成月添利理财债券型证券投资基金
五、基金的类型
债券型
六、基金的运作方式
开放式
七、基金的投资目标
以保持基金资产的安全性和适当流动性为首要目标，追求高于业绩比较基准的稳定收益。
八、基金的投资范围
本基金投资于法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，通知存款，短期融资券，一年以内（含一年）的银行定期存款、大额存单，期限在一年以内（含一年）的债券回购，期限在一年以内（含一年）的中央银行票据，剩余期限(或回售期限)在397天以内（含397天）的债券、资产支持证券、中期票据，中国证监会认可的其他具有良好流动性的固定收益类金融工具。
如果法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。
九、基金的投资策略
1、组合平均剩余期限决策
通过对宏观经济、市场利率、债券供求、情景分析、申购、赎回现金流情况等因素的综合分析，决定债券、逆回购、银行存款等资产的配置比例，保持组合的合理剩余期限。
2、类属配置
本基金将短期金融工具按剩余期限分为4类，3个月以下、3－6个月、6－9个月、9个月以上品种，而各期限品种内部按投资工具的特征可划分为回购、短期债（含国债、金融债、企业债）、央行票据三类。本基金管理人在评估各品种在流动性、收益率稳定性基础上，结合预先制定的组合平均期限范围确定类属资产配置。
3、品种选择
本基金管理人通过综合考虑品种流动性、收益率的基础上，选择品种构建组合。具体来说，遵循以下原则：
（1）对于短期信用债券和央行票据原则上采取买入并持有的投资策略，但持有过程中会结合短期资金利率走势、信用度和与回购收益率比较分析综合评估其在收益性和流动性方面投资价值。选择到期收益率高于回购收益率或者预期收益率有下降空间的品种。
（2）回购以短期品种为主，具体期限的选择可评估品种间利率期限结构的合理性，选择收益率相对高的品种进行投资。
（3）对于含回售条款的债券，本基金将仅买入距回售日不超过397 天以内的债券，并在回售日前进行回售或者卖出。
4、其他衍生工具投资策略
本基金将密切跟踪国内各种衍生产品的动向，一旦有新的产品推出市场，在履行适当程序后，将在届时相应法律法规的框架内，制订符合本基金投资目标的投资策略，同时结合对衍生工具的研究，在充分考虑衍生产品风险和收益特征的前提下，谨慎进行投资。本基金将按照相关法律法规通过利用其他衍生金融工具进行套利、避险交易，控制基金组合风险，并通过灵活运用趋势投资策略获取收益。
（四）投资决策依据
1．国家有关法律法规和基金合同的有关规定。
2．国家宏观经济环境及其对证券市场的影响。
3．利率走势与通货膨胀预期。
4．地区及行业发展状况，市场波动和风险特征。
5．发债主体基本面研究和信用利差分析。
（五）投资决策流程
1、基金经理根据利率监测报告制定资产配置方案。
研究部策略分析师在广泛参考和利用公司内、外部的研究成果，了解国家宏观经济政策基础上定期或不定期地撰写宏观策略分析报告；固定收益部根据研究部宏观报告和短期利率预测模型提供利率监测报告。基金经理根据研究部的分析报告和研究报告制定资产配置方案。
2、投资决策委员会审议基金资产配置方案
投资决策委员会根据基金经理提供的市场研究报告、资产配置方案决议确定基金总体投资计划。
3、基金经理制定具体的投资策略和投资组合方案
基金经理根据投资决策委员会确定的基金总体投资计划，确定整体资产配置、类属资产比例，选择券种构造投资组合。
4、交易执行
交易部根据基金经理下达的交易指令制定交易策略，完成具体证券品种的交易。
5、风险控制委员会及风险管理部提出风险控制建议
风险控制委员会根据市场变化对基金投资组合进行风险评估，提出风险防范措施，风险管理部对计划的执行进行日常监督和实时风险控制。
6、基金经理对组合进行调整
根据证券市场变化、基金申购、赎回现金流情况，结合风险控制委员会对各种风险的监控和评估结果，基金经理对组合进行动态调整。
7、本基金管理人在确保基金份额持有人利益的前提下有权根据市场环境变化和实际需要调整上述投资流程。
十、基金的业绩比较基准
七天通知存款税后利率。
通知存款是一种不约定存期，支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取的存款，具有存期灵活、存取方便的特征，同时可获得高于活期存款利息的收益。
如果法律法规或未来市场发生变化导致此业绩比较基准不再适用，或有其他代表性更强、更科学客观的或者更能为市场普遍接受的业绩比较基准适用于本基金时，本基金管理人可依据维护基金份额持有人合法权益的原则，根据实际情况对业绩比较基准进行相应调整并及时公告，并在更新的招募说明书中列示。
十一、基金的风险收益特征
本基金为债券型基金，为证券投资基金中的较低风险品种。本基金的风险和预期收益低于股票型基金、混合型基金，高于货币市场基金。
十二、基金投资组合报告
基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
基金托管人中国农业股份有限公司根据基金合同规定，于2014年4月3日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本投资组合报告所载数据取自大成月添利理财债券型证券投资基金2013年4季度报告，截至2013年12月31日（财务数据未经审计）。
1．报告期末基金资产组合情况
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2．报告期债券回购融资情况
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注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。
债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明
本基金合同约定：“本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金资产净值的40%”。本报告期内，本基金未发生超标情况。
3． 基金投资组合平均剩余期限
投资组合平均剩余期限基本情况
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报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明
本基金合同约定：“本基金投资组合的平均剩余期限在每个交易日均不得超过150天”，本报告期内，本基金未发生超标情况。
报告期末投资组合平均剩余期限分布比例
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4．报告期末按债券品种分类的债券投资组合
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5．报告期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细
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6．“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离
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7． 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细
本报告期末未持有资产支持证券。
8． 投资组合报告附注：
8.1本基金估值采用摊余成本法估值,即估值对象以买入成本列示，按票面利率或协议利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余存续期内按照实际利率法每日计提损益。本基金通过每日计算基金收益并分配的方式，使基金份额净值保持在人民币1.00 元，该基金份额净值是计算基金申购与赎回价格的基础。
8.2本报告期内不存在基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。
8.3本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
9．其他资产构成
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10．投资组合报告附注的其他文字描述部分
由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。
十三、基金业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书。
1.本报告期基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
基金合同生效日为2012年9月20日，基金合同生效以来基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较：
大成月添利债券A
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大成月添利债券B
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注：1.本基金根据每日基金收益情况，以基金净收益为基准，为投资者每日计算当日收益并分配，并在运作期期末集中支付。
2．自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较：
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注：按基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的有关约定。截至报告日本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。
十四、基金的费用与税收
(一)基金费用的种类
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、《基金合同》生效后与基金相关的信息披露费用；
4、《基金合同》生效后与基金相关的会计师费、律师费和诉讼费；
5、基金份额持有人大会费用；
6、基金的证券交易费用；
7、基金的银行汇划费用；
8、基金的销售服务费
9、按照国家有关规定和《基金合同》约定，可以在基金财产中列支的其他费用。
(二)基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金的管理费按前一日基金资产净值的0.27％年费率计提。计算方法如下：
H＝E×年管理费率÷当年天数
H为每日应计提的基金管理费
E为前一日的基金资产净值
基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假等,支付日期顺延。
2、基金托管人的托管费
本基金的托管费按前一日基金资产净值的0.08％年费率计提。托管费的计算方法如下：
H＝E×年托管费率÷当年天数
H为每日应计提的基金托管费
E为前一日的基金资产净值
基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，经基金托管人复核后于次月首日起3个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人，若遇法定节假日、休息日，支付日期顺延。
3、基金的销售服务费
本基金 A类基金份额的销售服务费年费率为 0.30%，B 类基金份额的销售服务费年费率为 0.01%。在通常情况下，基金销售服务费按前一日基金资产净值的一定年费率计提。
各类基金份额的销售服务费计提的计算公式如下：
H＝E×R÷当年天数
H 为每日该类基金份额应计提的基金销售服务费
E 为前一日该类基金份额的基金资产净值
R 为该类基金份额的年销售服务费率
基金销售服务费每日计提，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金管理人向基金托管人发送销售服务费划款指令，基金托管人复核后于次月首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇法定节假日、公休日等,支付日期顺延。
上述“（一）基金费用的种类中第3－7项费用”，根据有关法规及相应协议规定，按费用实际支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付。
(三)不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、《基金合同》生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
(四)基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
十五、对招募说明书更新部分的说明
本更新的招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，对2013年11月5日公布的《大成月添利理财债券型证券投资基金招募说明书》进行了更新，本更新招募说明书主要更新的内容如下：
1．根据最新资料，更新了“三、基金管理人”部分。
2．根据最新资料，更新了“四、基金托管人”部分。
3．根据最新资料，更新了“五、相关服务机构”部分。
4．根据最新数据，更新了“八、基金的投资”部分。更新了“（十三）基金投资组合报告”部分。
5．根据最新数据，增加了“九、基金业绩”部分。
6．根据最新公告，更新了“二十二、其他应披露的事项”。
7．根据最新情况，更新了“二十三、招募说明书更新部分的说明”。
大成基金管理有限公司
二〇一四年五月五日
| 序号 | 项目 | 金额（元） | 占基金总资产的比例（%） |
| 1 | 固定收益投资 | 888,927,985.55 | 22.25 |
| 其中：债券 | 888,927,985.55 | 22.25 | |
| 资产支持证券 | - | 0.00 | |
| 2 | 买入返售金融资产 | 1,251,044,276.57 | 31.31 |
| 其中：买断式回购的买入返售金融资产 | - | 0.00 | |
| 3 | 银行存款和结算备付金合计 | 1,807,071,885.86 | 45.22 |
| 4 | 其他资产 | 48,752,332.45 | 1.22 |
| 5 | 合计 | 3,995,796,480.43 | 100.00 |
| 序号 | 项目 | 占基金资产净值的比例（%） | |
| 1 | 报告期内债券回购融资余额 | 11.93 | |
| 其中：买断式回购融资 | 0.00 | ||
| 序号 | 项目 | 金额 | 占基金资产净值的比例（%） |
| 2 | 报告期末债券回购融资余额 | 335,114,432.44 | 9.18 |
| 其中：买断式回购融资 | - | 0.00 | |
| 项目 | 天数 |
| 报告期末投资组合平均剩余期限 | 40 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最高值 | 108 |
| 报告期内投资组合平均剩余期限最低值 | 40 |
| 序号 | 平均剩余期限 | 各期限资产占基金资产净值的比例（%） | 各期限负债占基金资产净值的比例（%） |
| 1 | 30天以内 | 85.20 | 9.18 |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | 0.00 | 0.00 | |
| 2 | 30天(含)-60天 | 5.75 | 0.00 |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | 0.27 | 0.00 | |
| 3 | 60天(含)-90天 | 4.93 | 0.00 |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | 0.55 | 0.00 | |
| 4 | 90天(含)-180天 | 5.46 | 0.00 |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | 0.00 | 0.00 | |
| 5 | 180天(含)-397天（含） | 6.84 | 0.00 |
| 其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 | 0.00 | 0.00 | |
| 合计 | 108.17 | 9.18 | |
| 序号 | 债券品种 | 摊余成本（元） | 占基金资产净值比例（%） |
| 1 | 国家债券 | - | 0.00 |
| 2 | 央行票据 | - | 0.00 |
| 3 | 金融债券 | 228,949,962.18 | 6.27 |
| 其中：政策性金融债 | 228,949,962.18 | 6.27 | |
| 4 | 企业债券 | - | 0.00 |
| 5 | 企业短期融资券 | 659,978,023.37 | 18.09 |
| 6 | 中期票据 | - | 0.00 |
| 7 | 其他 | - | 0.00 |
| 8 | 合计 | 888,927,985.55 | 24.36 |
| 9 | 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 | 29,676,424.17 | 0.81 |
| 序号 | 债券代码 | 债券名称 | 债券数量（张） | 摊余成本(元) | 占基金资产净值比例（%） |
| 1 | 130201 | 13国开01 | 600,000 | 59,974,295.54 | 1.64 |
| 2 | 041359007 | 13巨石CP001 | 500,000 | 50,159,659.31 | 1.37 |
| 3 | 130311 | 13进出11 | 500,000 | 49,579,190.17 | 1.36 |
| 4 | 130236 | 13国开36 | 400,000 | 39,815,501.93 | 1.09 |
| 5 | 041362001 | 13稀土CP001 | 300,000 | 30,203,963.25 | 0.83 |
| 6 | 041355042 | 13龙岩交通CP001 | 300,000 | 30,001,336.29 | 0.82 |
| 7 | 071322003 | 13齐鲁证券CP003 | 300,000 | 30,000,071.89 | 0.82 |
| 8 | 041352005 | 13西王CP001 | 300,000 | 29,998,440.38 | 0.82 |
| 9 | 071318005 | 13西南证券CP005 | 300,000 | 29,994,417.98 | 0.82 |
| 10 | 041354007 | 13亿利集CP001 | 300,000 | 29,977,546.40 | 0.82 |
| 项目 | 偏离情况 |
| 报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 | - |
| 报告期内偏离度的最高值 | 0.2401% |
| 报告期内偏离度的最低值 | -0.0401% |
| 报告期内每个工作日偏离度的绝对值的简单平均值 | 0.0782% |
| 序号 | 名称 | 金额（元） |
| 1 | 存出保证金 | - |
| 2 | 应收证券清算款 | - |
| 3 | 应收利息 | 29,770,051.73 |
| 4 | 应收申购款 | 18,982,280.72 |
| 5 | 其他应收款 | - |
| 6 | 待摊费用 | - |
| 7 | 其他 | - |
| 8 | 合计 | 48,752,332.45 |
| 阶段 | 净值收益率① | 净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | ①－③ | ②－④ |
| 2012.09.20-2012.12.31 | 1.0351% | 0.0011% | 0.3810% | 0.0000% | 0.6541% | 0.0011% |
| 2013.01.01-2013.12.31 | 4.7613% | 0.0109% | 1.3500% | 0.0000% | 3.4113% | 0.0109% |
| 2012.09.20－2013.12.31 | 5.8454% | 0.0097% | 1.7310% | 0.0000% | 4.1144% | 0.0097% |
| 阶段 | 净值收益率① | 净值收益率标准差② | 业绩比较基准收益率③ | 业绩比较基准收益率标准差④ | (1)－③ | ②－④ |
| 2012.09.20-2012.12.31 | 1.1175% | 0.0010% | 0.3810% | 0.0000% | 0.7365% | 0.0010% |
| 2013.01.01-2013.12.31 | 5.0643% | 0.0109% | 1.3500% | 0.0000% | 3.7143% | 0.0109% |
| 2012.09.20－2013.12.31 | 6.2381% | 0.0097% | 1.7310% | 0.0000% | 4.5071% | 0.0097% |