股票代码:600866 股票简称:星湖科技 编号:临2014-035
债券简称:11星湖债 债券代码:122081
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司关于“11星湖债”公司债回售的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要提示:
1. 回售代码:100925
2. 回售简称:星湖回售
3. 回售价格:100元/张
4. 回售申报期:2014年5月26日-28日
5. 回售资金发放日:2014年7月7日
特别提示:
1、根据《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》、公司董事会八届二次会议及2014年第一次“11星湖债”债券持有人会议审议通过的《关于修改“11星湖债”<募集说明书>若干条款的议案》中所设定的发行人赎回选择权和发行人上调票面利率选择权,发行人广东肇庆星湖生物科技股份有限公司放弃行使赎回本期债券的权利,同时选择在本期债券存续期的第3年末上调票面利率170个基点至7.50%,并在债券存续期后3年固定不变(详见2014年5月16日公司公告临2014-034《关于“11星湖债”公司债上调票面利率的公告》)。
2、根据《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》、公司董事会八届二次会议及2014年第一次“11星湖债”债券持有人会议审议通过的《关于修改“11星湖债”<募集说明书>若干条款的议案》中所设定的投资者回售选择权,广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2011年公司债券(债券简称:11星湖债,代码:122081)的债券持有人有权选择在发行人发出上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日后第6个交易日(含第6个交易日)起的3个交易日内,将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给本公司。
3、“11星湖债”债券持有人可按本公告的规定,在回售申报期内(2014年5月26日-28日),对其所持有的全部或部分“11星湖债”债券申报回售。回售申报期不进行申报的,视为对本次回售的无条件放弃,同意继续持有本期债券并接受本公司关于上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
4、“11星湖债”债券持有人的回售申报一经确认后不能撤销,相应的债券将被冻结交易,直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。
5、本次回售等同于“11星湖债”债券持有人于本期债券第3个计息年度付息日(2014年7月7日),以100元/张的价格卖出“11星湖债”债券。发行人已选择在第3个付息日上调票面利率170个基点至7.50%。请“11星湖债”债券持有人对是否申报本次回售作出慎重判断和决策。
6、本公告仅对“11星湖债”债券持有人申报回售的有关事宜作简要说明,不构成对申报回售的建议,“11星湖债”债券持有人欲了解本次债券回售的详细信息,请通过上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)查阅相关文件。
7、本次回售资金发放日指本公司向本次有效申报回售的“11星湖债”债券持有人支付本金及当期利息之日,即2014年7月7日。
为保证本公司利率上调选择权和债券持有人回售选择权有关工作的顺利进行,现将有关事宜公告如下:
一、释义
除非特别说明,以下简称在文中含义如下:
发行人、本公司、公司 | 指 | 广东肇庆星湖生物科技股份有限公司 |
公司债券 | 指 | 公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券 |
11星湖债、本期债券 | 指 | 本公司发行的2011年广东肇庆星湖生物科技股份有限公司司债券,债券代码:122081 |
本次回售 | 指 | 本期债券持有人可选择在第3个付息日将其持有的全部或部分本期债券按照100元/张的价格回售给本公司。 |
本次回售申报期 | 指 | 11星湖债持有人可以申报本次回售的日期,为2014年5月26日-28日 |
付息日 | 指 | 在本期债券的计息期间内,每年7月7日为上一计息年度的付息日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个交易日。本年付息日为2014年7月7日 |
本次回售资金发放日 | 指 | 公司向本次有效申报回售的11星湖债持有人支付本金及当期利息之日,即11星湖债债券存续期间第3个付息日(2014年7月7日) |
上交所 | 指 | 上海证券交易所 |
债券登记机构 | 指 | 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 |
元 | 指 | 人民币元 |
二、“11星湖债”基本情况及票面利率调整事项
1、债券名称:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司2011年公司债券。
2、债券简称及代码:11星湖债(代码:122081)。
3、发行总额:人民币6.4亿元。
4、债券期限:本期公司债券期限为不超过6年(含6年),附第3年末发行人赎回选择权、发行人上调票面利率和投资者回售选择权
5、债券利率:本期公司债券票面利率为5.8%,在本期债券存续期前3年固定不变。在本期债券存续期内第3年末,如发行人行使上调票面利率选择权,未被回售部分债券在债券存续期后三年的票面利率为债券存续期前3年票面年利率加上上调基点,在债券存续期后三年执行新利率;若发行人未行使上调票面利率选择权,未被回售部分债券在债券存续期后三年票面利率仍维持原有票面利率不变。
6、起息日:本期债券的起息日为2011年7月7日。
7、付息日:本期债券的付息日为2012年至2017年每年的7月7日,2016年和2017年的应付利息随当年本金的兑付一起支付。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;每次付息款项不另计利息。
8、兑付日:本期债券设置提前还本条款,分别于2016年7月7日兑付本期债券剩余本金的30%;2017年7月7日兑付剩余本金的70%。但若发行人行使赎回权,或债券持有人行使回售权,本期债券的兑付日为2014年7月7日。如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日;顺延期间兑付款项不另计利息。
9、计息期限:本期债券的计息期限为自2011年7月7日起至2017年7月6止,逾期部分不另计利息。
10、发行人赎回选择权:发行人将于本期债券第3个计息年度付息日前不少于30个交易日,在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于是否行使赎回选择权的公告,若决定行使赎回权利,本期债券将被视为第3年全部到期,发行人将以票面面值加最后一期利息向投资者赎回全部公司债券。赎回的支付方式与本期债券到期本息支付相同,将按照本期债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单,按照债券登记机构的相关规定办理。若不行使赎回权,则本期债券将继续在第4年、第5年、第6年存续。
11、发行人上调票面利率选择权:若发行人在本期债券第3个计息年度付息日前不少于30个交易日,在中国证监会指定的信息披露媒体上发布关于放弃行使赎回权的公告,将同时发布关于是否上调本期债券票面利率以及上调幅度的公告,发行人有权决定是否在本期债券存续期的第3年末上调本期债券后3年的票面利率,上调幅度为0至170个基点,其中一个基点为0.01%。若发行人未行使利率上调选择权,则本期债券后续期限票面利率仍维持原有票面利率不变。
12、投资者回售选择权:发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告后,投资者有权选择在本期债券第3个计息年度付息日将其持有的本期债券全部或部分按面值回售给发行人。本期债券第3个计息年度付息日即为回售支付日,发行人将按照上海证券交易所和债券登记机构有关业务规则完成回售支付工作。发行人发出关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的公告之日后第6个交易日(含第6个交易日)起的3个交易日内,行使回售权的债券持有人可通过指定的交易系统进行回售申报,债券持有人的回售申报经确认后不能撤销,相应的公司债券份额将被冻结交易;回售申报期不进行申报的,则视为放弃回售选择权,继续持有本期债券并接受上述关于是否上调本期债券票面利率及上调幅度的决定。
13、还本付息的期限和方式:本期公司债券按年付息,利息每年支付一次,若发行人在第3年末行使赎回权,所赎回债券的票面面值加第3年利息在兑付日2014年7月7日一起支付。若债券持有人在第3年末行使回售权,所回售债券的票面面值加第3年的利息在投资者回售支付日2014年7月7日一起支付。若发行人放弃赎回权且债券持有人放弃回售权或行使部分回售权,则本期债券剩余本金采用提前偿还方式,即在债券发行完毕后第5年偿还剩余本金30%,第6年偿还剩余本金70%;每年还本时按债权登记日在托管机构名册上登记的各债券持有人所持债券面值占当年债券存续余额的比例进行分配(每名债券持有人所受偿的本金金额计算取位到人民币分位,小于分的金额忽略不计)。本期债券兑付日为2016年至2017年每年的7月7日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后第1个工作日)。本次债券本金的兑付通过登记机构和有关机构办理。本金兑付的具体事项将按照国家有关规定,由发行人在有关主管部门指定的媒体上发布的兑付公告中加以说明。
14、担保条款:本期债券为无担保债券。
15、信用级别:发行人的主体信用等级为AA,债券信用等级为AA。2014年4月,经联合信用评级有限公司跟踪评级,发行人主体信用等级为AA-,债券信用等级为AA-。
16、上市时间和地点:本期债券于2011年7月29日在上海证券交易所上市交易。
17、登记、托管、委托债券派息、兑付机构:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司。
18、票面利率调整:在“11星湖债”存续期的第3年末,发行人选择上调票面利率170个基点到7.50%,在“11星湖债”存续期后3年(2014年7月7日至2017年7月6日)票面利率保持7.50%。
三、“11星湖债”投资者回售选择权及回售实施办法
1、投资者回售选择权:投资者可选择不回售、部分回售或全部回售。
2、回售申报期:2014年5月26日-28日。
3、回售价格:人民币100元/张(不含利息)。以10张(即面值1,000元)为一个回售单位,回售金额必须是1,000元的整数倍且不少于1,000元。
4、回售申报办法:债券持有人可选择将持有的债券全部或部分回售给本公司,在回售申报期内通过上海证券交易所交易系统进行回售申报,当日可以撤单,每日收市后回售申报一经确认,不能撤销。
5、选择回售的债券持有人须于回售申报期内进行申报,逾期未办理回售申报手续即视为债券持有人放弃回售,同意继续持有本期债券。
6、回售部分债券兑付日:2014年7月7日。本公司委托中国证券登记结算有限责任公司上海分公司为申报回售的债券持有人办理兑付。
四、回售部分债券付款安排
1、回售资金到账日:2014年7月7日。
2、回售部分债券享有当期2013年7月7日至2014年7月6日期间利息,利率为5.80%。付息每手(面值1,000元)“11星湖债”派发利息为人民币58.00元(含税)。
3、付款方式:发行人将依照中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的申报登记结果对“11星湖债”回售部分支付本金及利息,该回售资金通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司在回售资金到账日划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
五、本次回售申报日的交易
“11星湖债”在本次回售申报日将继续交易。
六、回售的价格
根据《广东肇庆星湖生物科技股份有限公司公开发行公司债券募集说明书》的有关约定,回售的价格为债券面值(100元/张)。
七、本次回售申报期
本次回售申报期为2014年5月26日-28日。
八、回售申报程序
1、申报回售的“11星湖债”债券持有人应在2014年5月26日-28日正常交易时间(9:30-11:30,13:00-15:00),通过上交所交易系统进行回售申报,申报回售的代码为100925,申报方向为卖出,回售申报一经确认后不能撤销,相应的债券将被冻结交易,直至本次回售实施完毕后相应债券被注销。在回售资金发放日之前,如发生司法冻结或扣划等情形,债券持有人的该笔回售申报业务失效。
2、“11星湖债”债券持有人可对其持有的全部或部分有权回售的债券申报回售。“11星湖债”债券持有人在回售申报日不进行申报的,视为对回售选择权的无条件放弃。
3、对“11星湖债”债券持有人的有效回售申报,公司将在本年度付息日(2014年7月7日)委托登记机构通过其资金清算系统进行清算交割。
九、回售实施时间安排
时间 | 内容 |
2014年5月21日 | 公告本次回售公告 |
2014年5月23日 | 公告本次回售的提示性公告 |
2014年5月26日-28日 | 本次回售申报期 |
2014年5月31日 | 公告本次回售申报结果 |
2014年7月7日(2014年付息日) | 本次回售资金发放日,有效申报回售的11星湖债完成资金清算交割 |
2014年7月7日 | 公告本次回售实施结果 |
十、风险提示及相关处理
1、本次回售等同于“11星湖债”债券持有人于本期债券第3个计息年度付息日(2014年7月7日),以100元/张的价格卖出“11星湖债”债券。发行人已选择在第3个付息日上调票面利率170个基点至7.50%。请“11星湖债”债券持有人对是否申报本次回售作出慎重判断和决策。
2、上海证券交易所对公司债券实行“净价交易,全价结算”,即“11星湖债”按净价进行申报和成交,以成交价格和应计利息额之和作为结算价格。
十一、关于本次回售所付利息缴纳所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关法规、规定,本次债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳公司债券个人利息收入所得税,征税税率为利息额的20%,每手“11星湖债”债券(面值1000元)实际派发利息为人民币46.40元(税后)。
按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税统一由各付息网点在向持有“11星湖债”债券的个人(包括证券投资基金)支付利息时负责代扣代缴。如各付息网点未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各付息网点自行承担。
根据《中华人民共和国企业所得税法》等相关规定,对于持有“11星湖债”债券的居民企业股东,其债券利息所得税自行缴纳,每手“11星湖债”债券(面值1000元)实际派发利息为人民币58.00元(含税)。
对于境外合格机构投资者(QFII),根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、国家税务总局《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)、《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)等规定,QFII取得的本次债券利息应缴纳10%企业所得税,由本公司负责代扣代缴。
十二、相关机构及联系方法
1、发行人
名称:广东肇庆星湖生物科技股份有限公司
联系地址:广东省肇庆市工农北路67号
联系人:钟济祥、刘欣欣
联系电话:0758-2291130
传真:0758-2239449
2、保荐人、主承销商、簿记管理人、债券受托管理人、上市推荐人
名称:招商证券股份有限公司
联系地址:深圳市福田区益田路江苏大厦A座41层
联系人:朱权炼、王萌
联系电话:0755-82943666
特此公告。
广东肇庆星湖生物科技股份有限公司董事会
2014年5月21日