复牌提示性公告
证券代码：600369 证券简称：西南证券 编号：临2014－051
西南证券股份有限公司
复牌提示性公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
西南证券股份有限公司（以下简称本公司）全资子公司西证国际投资有限公司正在筹划一项对外投资事项，经本公司申请，本公司股票自2014年6月12日起停牌。
2014年6月12日，本公司第七届董事会第二十七次会议审议通过《关于西证国际投资有限公司收购敦沛金融控股有限公司的议案》等议案（具体内容详见2014年6月13日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司第七届董事会第二十七次会议决议公告》）。
经申请，本公司股票将于2014年6月13日（星期五）开市起复牌。
特此公告
西南证券股份有限公司董事会
二〇一四年六月十三日
证券代码：600369 证券简称：西南证券 编号：临2014－052
西南证券股份有限公司
第七届董事会第二十七次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 翁振杰董事因出差在外未能亲自出席本次会议，王珠林董事因出差未能亲自出席本次会议，均委托崔坚董事长出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。
西南证券股份有限公司（以下简称公司）第七届董事会第二十七次会议，于2014年6月12日以现场表决方式在重庆召开。会前，公司按规定发出了会议通知及会议材料。本次董事会应到董事9人，实到董事7人，翁振杰董事因出差在外未能亲自出席会议，王珠林董事因出差未能亲自出席会议，均委托崔坚董事长出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。公司部分监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议由崔坚董事长主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》的有关规定。
本次会议以记名投票方式审议并通过如下议案：
一、审议通过《关于西证国际投资有限公司收购敦沛金融控股有限公司的议案》
（一）同意由公司之全资子公司西证国际投资有限公司收购敦沛金融控股有限公司（香港特别行政区主板上市证券业务类公司，0812.HK）；
（二）同意西证国际投资有限公司进行上述收购之前期相关事宜，包括但不限于与相关方进行充分协商，开展尽职调查，签署相关备忘录、保证金托管协议、中介服务协议等；
（三）上述收购事项之最终交易架构及定价，以及相关收购协议的签署，由公司董事会另行审议确定。
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
二、审议通过《关于增资西证国际投资有限公司的议案》
（一）同意公司以现金方式向西证国际投资有限公司增资70,000万港元（或等值其他货币）；
（二）同意授权公司经理层根据有关规定全权办理增资的相关事宜。
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
三、审议通过《关于<西南证券股份有限公司高级管理人员薪酬绩效管理制度>的议案》
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
薪酬绩效管理制度具体内容详见与本公告同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司高级管理人员薪酬绩效管理制度》。
四、审议通过《关于公司会计估计变更的议案》
根据中国证监会会计部函[2013]295号文件的要求，同意将公司可供出售金融资产计提减值条件变更为：资产负债表日，某项可供出售金融资产的公允价值已经低于取得成本的50%，或持续低于成本超过12个月，认定该可供出售金融资产已发生减值。
本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。本次会计估计变更自董事会审议通过之日起开始执行，预计将导致公司2014年利润总额减少2,879.69万元。
公司独立董事就此发表以下独立意见：
（一）公司本次会计估计变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果。
（二）本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
公司本次会计估计变更事项具体内容详见与本公告同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司关于公司会计估计变更的公告》。
五、审议通过《关于修订<西南证券股份有限公司风险管理制度>的议案》
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
本次修改后的风险管理制度具体内容详见与本公告同日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司风险管理制度》。
特此公告
西南证券股份有限公司董事会
二〇一四年六月十三日
证券代码：600369 证券简称：西南证券 公告编号：临2014-053
西南证券股份有限公司
第七届监事会第十四次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 高文志监事因工作原因未能亲自出席本次会议，委托蒋辉监事会主席出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。
西南证券股份有限公司（以下简称公司）第七届监事会第十四次会议于2014年6月12日在重庆召开。会前，公司按规定发出了会议通知及会议材料。本次会议应到监事3人，实到监事2人，高文志监事因工作原因未能亲自出席本次会议，委托蒋辉监事会主席出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。本次会议由蒋辉监事会主席主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》的有关规定。
本次会议以记名投票方式审议通过《关于公司会计估计变更的议案》。
表决结果：[ 3 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
特此公告
西南证券股份有限公司监事会
二〇一四年六月十三日
证券代码：600369 证券简称：西南证券 编号：临2014－054
西南证券股份有限公司
关于公司会计估计变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计估计变更系根据中国证监会会计部函[2013]295号文件的相关规定，对可供出售金融资产计提减值的条件作出的相应变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。本次会计估计变更自董事会审议通过之日起开始执行，预计将导致公司2014年利润总额减少2,879.69万元。
一、会计估计变更概述
（一）变更日期
公司自董事会审议通过之日起对可供出售金融资产计提减值的条件进行变更。
（二）变更原因
根据中国证监会会计部函[2013]295号文件“关于可供出售金融资产减值，如果可供出售金融资产公允价值出现严重或非暂时性下跌两种情形之一就需要计提减值。实务中一般以可供出售金融资产公允价值下跌持续一年以上或下跌幅度50%以上为参考标准，公司可参考这一标准作适当调整确定可供出售金融资产计提减值的条件”的规定。
（三）变更内容
变更前的可供出售金融资产计提减值条件：资产负债表日，如果单项可供出售金融资产权益工具的公允价值出现较大幅度下降，超过其持有成本的50%，则可认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认减值损失。如果单项可供出售金融资产权益工具持续下跌超过12个月且下跌幅度超过40%，并在财务报告报出具日前无明显恢复迹象，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，也可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应计提减值准备，确认其减值损失。
变更后的可供出售金融资产计提减值条件：资产负债表日，某项可供出售金融资产的公允价值已经低于取得成本的50%，或持续低于成本超过12个月，认定该可供出售金融资产已发生减值。
二、本次会计估计变更对公司的影响
本次变更属于会计估计变更，采用未来适用法处理，无需对以前年度进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。本次会计估计变更自董事会审议通过之日起开始执行，预计将导致公司2014年利润总额减少2,879.69万元。
三、董事会关于本次变更的表决情况
经公司第七届董事会第二十七会议审议通过，同意公司根据上述规定对可供出售金融资产计提减值的条件作出相应变更。
四、独立董事的意见
公司独立董事对本次会计估计变更发表了独立意见，认为公司本次会计估计变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果；本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。
五、监事会的意见
公司监事会认为，公司本次会计估计变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果；本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。
六、备查文件
（一）公司第七届董事会第二十七次会议决议；
（二）公司独立董事对公司会计估计变更的独立意见；
（三）公司监事会对公司会计估计变更的意见。
特此公告
西南证券股份有限公司董事会
二〇一四年六月十三日
西南证券股份有限公司独立董事
对公司会计估计变更的独立意见
根据中国证监会会计部函[2013]295号文件的规定，公司对可供出售金融资产计提减值的条件作出相应变更。针对上述事项，我们作为公司独立董事发表以下意见：
一、公司本次会计估计变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果。
二、本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。
独立董事：吴军、刘轶茙、张力上
二〇一四年六月十二日
西南证券股份有限公司监事会
对公司会计估计变更的意见
根据中国证监会会计部函[2013]295号文件的规定，公司对可供出售金融资产计提减值的条件作出相应变更。针对上述事项，公司监事会发表以下意见：
一、公司本次会计估计变更符合相关法律法规及《企业会计准则》的规定和要求，变更后的会计估计体现了谨慎性原则，能够更加客观地反映公司财务状况和经营成果。
二、本次会计估计变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害公司及中小股东的利益。
西南证券股份有限公司监事会
二〇一四年六月十二日