博彦科技股份有限公司
2014年半年度报告摘要
证券代码：002649 证券简称：博彦科技 公告编号：2014-056
1、重要提示
本半年度报告摘要来自半年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读同时刊载于巨潮资讯网或深圳证券交易所网站等中国证监会指定网站上的半年度报告全文。
公司简介
| 股票简称 | 博彦科技 | 股票代码 | 002649 | |
| 股票上市交易所 | 深圳证券交易所 | |||
| 联系人和联系方式 | 董事会秘书 | 证券事务代表 | ||
| 姓名 | 韩超 | |||
| 电话 | 010-62980335 | |||
| 传真 | 010-62980335 | |||
| 电子信箱 | IR@beyondsoft.com | |||
2、主要财务数据及股东变化
（1）主要财务数据
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 713,162,351.47 | 636,039,225.87 | 12.13% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 73,343,453.03 | 60,603,746.51 | 21.02% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 72,602,769.50 | 52,141,746.45 | 39.24% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | 10,619,896.88 | -47,078,665.55 | 101.12% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.44 | 0.4 | 10.00% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.44 | 0.4 | 10.00% |
| 加权平均净资产收益率 | 5.08% | 6.30% | -1.22% |
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | |
| 总资产（元） | 1,879,508,754.80 | 1,815,931,960.28 | 3.50% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,442,839,780.72 | 1,407,733,189.62 | 2.49% |
（2）前10名普通股股东持股情况表
| 报告期末普通股股东总数 | 9,713 | |||||
| 前10名普通股股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 北京博宇冠文管理咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 10.67% | 17,647,272 | 17,647,272 | 质押 | 2,510,000 |
| 北京慧宇和中管理咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 9.53% | 15,761,835 | 15,761,835 | 质押 | 2,250,000 |
| 北京惠通恒和管理咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 9.07% | 15,007,661 | 15,007,661 | 质押 | 2,110,000 |
| 龚遥滨 | 境外自然人 | 8.38% | 13,868,504 | 13,868,504 | ||
| 仁和（集团）发展有限公司 | 境内非国有法人 | 3.22% | 5,318,182 | 5,318,182 | ||
| 鹏金鼎润（北京）投资咨询有限公司 | 境内非国有法人 | 2.70% | 4,459,752 | 4,459,752 | ||
| 全国社保基金一零九组合 | 境内非国有法人 | 2.54% | 4,200,000 | 1,400,000 | ||
| 中国工商银行－天弘精选混合型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.82% | 3,006,566 | 0 | ||
| 中国农业银行－华夏复兴股票型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 1.81% | 2,992,538 | 196,429 | ||
| 全国社保基金五零二组合 | 境内非国有法人 | 1.69% | 2,800,000 | 2,800,000 | ||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前 10 名股东中，第一大股东北京博宇冠文管理咨询有限公司的实际控制人王斌、第二大股东北京慧宇和中管理咨询有限公司的实际控制人马强、第三大股东北京惠通恒和管理咨询有限公司的实际控制人张荣军与第四大股东龚遥滨为公司共同实际控制人，上述四名股东已签署一致行动协议。 | |||||
| 参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 不适用 | |||||
（3）前10名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无优先股股东持股情况。
（4）控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
3、管理层讨论与分析
一、概述
报告期内，软件服务行业在国家产业政策引导和市场需求推动下，面临巨大的发展机遇。管理层紧密围绕着公司稳健的发展战略，按照计划开展各项工作，推动公司业务转型。从而为实现全年目标任务奠定了基础，较好的完成了年初制定的各项目标，未来也会继续积极的通过外延式扩张的方式，实现关键行业和关键领域的迅速成长。
二、主营业务分析
1、总体经营情况分析
2014年上半年，公司完成对上海泓智、TPG两家公司的并购，拓展公司在诸多行业的布局，从而进一步优化公司业务类型。报告期内（合并报表），博彦科技实现销售收入71,316.24万元，同比增长12.13%。实现归属于上市公司股东的净利润7,334.35万元，同比增长21.02%。截至本报告期，总资产187,950.88万元，同比增长3.52%，归属于上市公司股东的净资产144,283.98万元，同比增长2.49%。
2、主营收入情况分析
2014年公司营业收入有所增长。具体明细如下所示：
单位：万元
| 收入类型 | 2014年上半年 | 本年比上年增减（％） | 2013年上半年 |
| 主营业务收入 | 71,212.54 | 12.12% | 63,515.39 |
公司在稳定内生性增长的同时，于2014年二季度实施了外延式扩张，2014年上半年公司业绩有所提高。
3、主营业务情况分析
（1）报告期内，公司主营业务范围为：为客户提供信息服务外包（ITO）服务和基于信息技术的业务流程外包（BPO）服务，未发生变更。
（2）报告期内，公司主营业务收入的构成情况如下：
A、分业务类别的主营业务收入及构成分析：
单位：万元
| 项目 | 2014年上半年 | 2013年上半年 | |||
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 研发工程服务 | 37,280.06 | -5.57% | 52.35% | 39,479.80 | 62.16% |
| 企业应用及IT服务 | 30,657.66 | 39.57% | 43.05% | 21,965.53 | 34.58% |
| 业务流程外包服务 | 3,274.81 | 58.20% | 4.60% | 2,070.06 | 3.26% |
| 主营业务收入合计 | 71,212.54 | 12.12% | 100% | 63,515.39 | 100.00% |
从上表可以看出，研发工程服务依然是公司主营收入的主要来源，占全部营业收入的52.35%，但收入占比较上年同期明显下降。企业应用及IT服务延续持续高速增长的态势，成为公司业绩增长的主要动力。2014年上半年该业务营业收入同比增长39.57%，达到30,657.66万元，占整体营业收入的比例43.05%。业务流程外包业务从绝对值上也有所增长，但整体占收入比不高。
B、分地区主营业务收入构成分析
以客户注册地划分的主营业务收入如下：
单位：万元
| 地区 | 2014年上半年 | 2013年上半年 | |||
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 占比 | 金额 | 占比 | |
| 国内客户 | 27,214.57 | 37.24% | 38.22% | 19,830.10 | 31.22% |
| 国外客户 | 43,997.97 | 0.72% | 61.78% | 43,685.28 | 68.78% |
| 合计 | 71,212.54 | 12.12% | 100% | 63,515.39 | 100.00% |
目前，公司营业收入分地区而言，境外客户贡献的收入额占整体营业收入的61.78%，仍是公司业务收入的主要部分。国内客户业务稳步提高，同比增长37.24%，占整体营业收入的 38.22%。
C、分行业主营业务收入构成分析
单位：万元
| 行业分类 | 项目 | 2014年上半年 | |
| 金额 | 占营业收入比重（%） | ||
| 高科技 | 35,313.60 | 49.59% | |
| 金融 | 14,685.86 | 20.62% | |
| 电信 | 2,843.06 | 3.99% | |
| 互联网 | 5,616.67 | 7.89% | |
| 商业物流 | 10,800.66 | 15.17% | |
| 公共服务 | 978.51 | 1.37% | |
| 医疗 | 407.59 | 0.57% | |
| 其他 | 566.58 | 0.80% | |
| 合计 | 71,212.54 | 100.00% | |
（3）公司主要销售客户情况
| 前五名客户合计销售金额（元） | 295,475,047.20 |
| 前五名客户合计销售金额占报告期销售总额比例（%） | 41.49% |
4、毛利及毛利率分析
单位：万元
| 项目 | 2014年上半年 | 2013年上半年 | |
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 金额 | |
| 主营业务收入 | 71,212.54 | 12.12% | 63,515.39 |
| 主营业务成本 | 48,670.15 | 12.65% | 43,203.00 |
| 主营业务毛利额 | 22,542.39 | 10.98% | 20,312.39 |
| 主营业务毛利率 | 31.66% | -0.32% | 31.98% |
2014年上半年公司主营业务实现毛利22,542.39万元，同比增长10.98%。基本实现了与收入的同步增长。
5、期间费用
报告期，公司期间费用汇总情况如下：
单位：万元
| 项目 | 2014年上半年 | 2013年上半年 | |||
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 销售收入占比 | 金额 | 销售收入占比 | |
| 销售费用 | 3,447.10 | -0.40% | 4.84% | 3,460.99 | 5.45% |
| 管理费用 | 10,303.59 | -1.52% | 14.47% | 10,462.16 | 16.47% |
| 财务费用 | -365.89 | -175.03% | -0.51% | 487.69 | 0.77% |
| 合计 | 13,384.81 | -7.12% | 18.80% | 14,410.84 | 22.69% |
（1）销售费用
2014年上半年销售费用同比下降了0.4%，占营业收入比例为4.84%，与上年同期基本持平。
（2）管理费用
2014年上半年管理费用占营业收入比例为14.47%，同比下降1.52%，与上年同期基本持平。
（3）财务费用
2014年上半年财务费用同比下降175.03%，下降幅度较大。主要系今年上半年外汇波动水平远远小于上年同期所致。
6、其他损益类构成及变动原因分析
单位：万元
| 项目 | 2014年上半年 | 2013年上半年 | |
| 金额 | 本年比上年增减（％） | 金额 | |
| 营业税金及附加 | 113.37 | 23.96% | 91.46 |
| 资产减值损失 | 397.51 | 372.58% | -145.83 |
| 营业外收入 | 310.39 | -75.29% | 1,256.21 |
| 营业外支出 | 138.85 | 74.26% | 79.68 |
| 所得税费用 | 1,361.08 | 17.37% | 1,159.68 |
营业税金及附加较上年同期增长23.96%，主要系国内收入增加所致。
资产减值损失大幅增加，主要由于并购导致应收账款增加，账龄结构发生变化。
营业外收入较去年同期大幅减少。
营业外支出主要是处置固定资产形成的损失和捐赠支出，2014年同比上升74.26%，但绝对金额较小。
所得税费用同比上升17.37%，与上年同期变化不大。
7、成本
（1）行业分类
单位：万元
| 行业分类 | 项目 | 2014年上半年 | |
| 金额 | 占营业成本比重（%） | ||
| 高科技 | 24,169.86 | 49.66% | |
| 金融 | 9,876.24 | 20.29% | |
| 电信 | 2,050.99 | 4.21% | |
| 互联网 | 3,982.43 | 8.18% | |
| 商业物流 | 7,248.33 | 14.89% | |
| 公共服务 | 678.40 | 1.39% | |
| 医疗 | 280.26 | 0.58% | |
| 其他 | 383.64 | 0.79% | |
| 合计 | 48,670.15 | 100.00% | |
（2）产品分类 单位：万元
| 产品分类 | 项目 | 2014年上半年 | 2013年上半年 | 同比增减(%) | ||
| 金额 | 占营业成本比重（%） | 金额 | 占营业成本比重（%） | |||
| 研发工程服务 | 25,611.40 | 52.6% | 26,810.73 | 62.06% | -4.47% | |
| 企业应用及IT服务 | 20,844.15 | 42.8% | 14,984.88 | 34.68% | 39.10% | |
| 业务流程外包服务 | 2,214.60 | 4.6% | 1,407.38 | 3.26% | 57.36% | |
| 主营业务成本合计 | 48,670.15 | 100.0% | 43,203.00 | 100.00% | 12.65% | |
8、现金流
单位：万元
| 项目 | 2014年上半年 | 2013年上半年 | |
| 金额 | 同比（％） | 金额 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 1,061.99 | 122.56% | -4,707.87 |
| 经营活动现金流入量 | 74,152.31 | 24.37% | 59,620.95 |
| 经营活动现金流出量 | 73,090.32 | 13.62% | 64,328.82 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -26,627.95 | 98.85% | -13,391.28 |
| 投资活动现金流入量 | 15.06 | -19.33% | 18.67 |
| 投资活动现金流出量 | 26,643.01 | 98.68% | 13,409.95 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -515.69 | -109.3% | 5,546.95 |
| 筹资活动现金流入量 | 8,000.00 | -12.23% | 9,115.01 |
| 筹资活动现金流出量 | 8,515.69 | 138.66% | 3,568.06 |
| 汇率变动对现金及现金等价物影响 | 133.59 | 119.01% | -702.61 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -25,948.06 | -95.76% | -13,254.80 |
| 现金流入总计 | 82,167.37 | 19.51% | 68,754.64 |
| 现金流出总计 | 108,249.02 | 33.14% | 81,306.83 |
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加较多，系报告期内客户回款好于去年同期。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加98.85%，主要系支付大展、TPG、上海泓智股权转让款所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降109.30%，主要系分红款高于去年同期，同时今年偿还了固定资产贷款所致。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | |
| 营业收入 | 713,162,351.47 | 636,039,225.87 | 12.13% | |
| 营业成本 | 486,965,396.96 | 432,029,994.06 | 12.72% | |
| 销售费用 | 34,471,049.95 | 34,609,867.75 | -0.40% | |
| 管理费用 | 103,035,933.03 | 104,621,605.87 | -1.52% | |
| 财务费用 | -3,658,907.69 | 4,876,910.23 | -175.03% | 去年同期以日元为主的汇兑损失较大所致。 |
| 所得税费用 | 13,610,783.84 | 11,596,764.27 | 17.37% | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 10,619,896.88 | -47,078,665.55 | 122.56% | 今年客户回款好于去年同期。 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -266,279,488.51 | -133,912,776.04 | 98.85% | 今年支付大展、TPG、上海泓智股权转让款所致。 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -5,156,863.34 | 55,469,514.13 | -109.30% | 系今年分红款高于去年同期同时今年偿还了固定资产贷款所致 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -259,480,603.64 | -132,548,006.86 | -95.76% | 主要系投资、筹资活动产生的现金净额较去年同期较小所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
无
三、主营业务构成情况
单位：元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年同期增减 | 营业成本比上年同期增减 | 毛利率比上年同期增减 | |
| 分行业 | ||||||
| 高科技 | 353,135,968.98 | 242,510,784.31 | 31.33% | |||
| 金融 | 146,858,630.94 | 98,762,429.30 | 32.75% | |||
| 电信 | 28,430,634.79 | 20,509,859.94 | 27.86% | |||
| 互联网 | 56,166,674.34 | 39,262,624.05 | 30.10% | |||
| 商业物流 | 108,006,649.09 | 75,723,461.68 | 29.89% | |||
| 公共服务 | 9,785,143.59 | 6,979,742.92 | 28.67% | |||
| 医疗 | 4,075,869.01 | 2,843,326.22 | 30.24% | |||
| 其他 | 5,665,837.22 | 1,511,829.37 | 73.32% | |||
| 分产品 | ||||||
| 研发工程服务 | 372,800,644.82 | 256,114,042.99 | 31.30% | -5.57% | -4.47% | -2.50% |
| 企业应用及IT服务 | 306,576,643.31 | 209,851,712.35 | 31.55% | 39.57% | 40.04% | -0.70% |
| 业务流程外包服务 | 32,748,119.84 | 22,138,302.46 | 32.40% | 58.20% | 57.30% | 1.20% |
| 分地区 | ||||||
| 国内 | 272,145,665.60 | 186,392,566.37 | 31.51% | 37.24% | 37.74% | -0.80% |
| 国外 | 439,979,742.37 | 301,711,491.43 | 31.43% | 0.72% | 1.69% | -2.00% |
四、核心竞争力分析
1、离岸业务交付能力：截至报告期末，博彦科技共有在册员工7354名，员工队伍中93%以上均为业务技术人员，构成了强大的业务交付团队。四分之三的业务人员拥有大学本科及以上学历，这些高学历的技术人员分布于博彦科技位于北京、上海、深圳、武汉等全国十余个省市的分支机构中，具有丰富的IT从业经历、有较高的研发和服务能力，构成多级离岸交付中心，能够以低成本交付高质量的服务。博彦科技顺应软件外包行业网络化、智能化和融合化的发展趋势，按照客户的需求提供个性化、专业化、系统化的技术服务，不断提高着离岸业务交付能力。
2、在岸业务拓展能力：公司在全球范围内布局软件开发交付基地，在香港、台湾、美国、加拿大、日本、印度、新加坡等地都设立了等常设机构，在世界范围内开展信息服务外包业务。为了进一步提高服务质量、获取新的战略客户，博彦科技在国内外积极展开并购，获取新兴领域的技术优势和人才优势，通过更好地了解、分析和满足客户需求，增强客户忠诚度并扩大客户范围。公司多年面向发达国家和地区的跨国企业提供软件技术服务，积累了大量国际水平的技术服务能力和项目管理经验。
3、技术研发能力：软件及信息服务行业属于人力资本和知识密集型行业，博彦科技拥有一支出色的技术管理团队，并且通过并购不断吸收目标公司的优质技术团队和领先技术经验，提高了公司核心竞争力。在本报告期内，公司加大了在金融、移动互联、云计算应用、智慧城市等领域的投入，通过并购获得了大数据挖掘和分析领域的先进应用技术。截至报告期末，博彦科技及下属子公司共拥有软件著作权95件，本报告期内新取得软件著作权3件，公司以拥有知识产权的技术资产驱动业务持续成长，不断提高技术服务的层次，实施高附加值的服务战略，持续提升公司整体价值。
4、稳定的管理团队：公司拥有一支资深、高效、富有创造精神的核心管理团队。虽然随着行业竞争的加剧，公司面临着人员流失压力，但是公司的关键管理人员自公司创始以来保持了相对稳定，平均年均离职率没有明显上升。本报告期内，公司通过并购获得了国内外目标公司的经验丰富的成熟管理团队，积极促进了公司未来的持续发展。公司在本报告期内对核心人员实施了限制性股票激励计划，；同时，公司进一步建立和完善了人事与薪酬政策，为吸引和保留核心人才发挥了重要作用；公司还通过实施有效的招聘政策和员工培训计划，调整人才结构，在公司内部培养专业型高端技术人才和管理人才，为公司业务的发展提供相匹配的人才储备，保证业务规模的持续增长。
5、质量管理体系：公司始终坚持质量至上、客户至上的原则，高度重视服务的质量管理，不断提升服务水平，在客户中拥有良好的口碑，赢得并培育了稳定的客户群体。截至本报告期末，公司通过了AAA级资信等级企业、Gartner、IDC、TPI 中国外包十强企业、CMMI L5、ISO 27001、ISO 20000资格认证和计算机系统集成一级资质认证等一系列重要国际行业资格认证。。报告期内，公司继续完善了内部信息安全管理制度，督促各部门提高风险防范意识，为客户创造安全可靠的服务环境。一系列重要资质认证的取得，既是对公司持续加强创新、完善管理的认可，也是公司参与信息化服务招投标等市场竞争的重要助力，增强了公司在国内和国际市场上的综合竞争能力。
4、涉及财务报告的相关事项
（1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。
（2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
（3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2014年，公司出资设立苏州博彦。注册资本为人民币1,000万元。自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2014年6月30日，苏州博彦净资产为1,485,331.67元，成立日至期末的净利润为-514,668.33万元。
2014年3月5日博彦科技股份有限公司与自然人陈慧芳和张杨就收购上海泓智信息科技有限公司100%股权事项达成协议，并正式签署《股权转让协议》。该公司注册资本为人民币500万元。自2014年4月1日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2014年6月30日，上海泓智的净资产为人民币33,753,014.52万元，合并日至期末的净利润为人民币6,948,406.15万元。
2014年3月17日，博彦科技股份有限公司全资公司Beyondsoft Consulting Inc与美国TPG Consulting, LLC的股东就收购TPG100%股权事项达成协议，并正式签署《股权收购协议》。该公司注册资本为5万美元。自2014年5月7日起，将其纳入合并财务报表范围。截止2014年6月30日，TPG的净资产为3,118,582.47美元，折合人民币19,188,014.22元，合并日至期末的净利润为678,489.83美元，折合人民币4,163,572.23元。
（4）董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
博彦科技股份有限公司
董事长：王斌
2014年8月19日