东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）2014年半年度报告摘要

2014-08-28 来源：上海证券报

东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）

2014年半年度报告摘要

§1 重要提示及目录

1.1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2014年01月01日起至06月30日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4 信息披露方式

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，例如基金的认购、申购、赎回费等，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

4、本基金于2012年3月9日成立。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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注：基金业绩比较基准=95%×深证100价格指数收益率+5%×商业银行活期存款利率（税后）

3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注：1、基金业绩比较基准=95%×深证100价格指数收益率+5%×商业银行活期存款利息（税后）。

2、本基金于2012年3月9日成立。按基金合同规定，本基金自基金合同生效日起6个月内为建仓期，建仓期结束基金投资组合比例符合基金合同的有关规定。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

东吴基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字【2003】82号批准设立的证券投资基金管理公司，于2004年9月正式成立，注册资本人民币1亿元，由东吴证券股份有限公司、上海兰生（集团）有限公司、江阴澄星实业集团有限公司共同发起设立。

作为传统吴文化与前沿经济理念的有机结合，东吴基金崇尚“以人为本，以市场为导向，以客户为中心，以价值创造为根本出发点”的经营理念；遵循“诚而有信、稳而又健、和而有铮、勤而又专、有容乃大”的企业格言；树立了“做价值的创造者、市场的创新者和行业的思想者”的远大理想，创造性地树立公司独特的文化体系，在众多基金管理公司中树立自己鲜明的企业形象。

截至 2014年6月30日，本基金管理人旗下共管理基金17只，其中股票型基金5只，分别为东吴价值成长双动力股票型证券投资基金、东吴行业轮动股票型证券投资基金、东吴新经济股票型证券投资基金、东吴新创业股票型证券投资基金、东吴新产业精选股票型证券投资基金；债券型基金4只，分别为东吴优信稳健债券型证券投资基金、东吴增利债券型证券投资基金、东吴鼎利分级债券型证券投资基金、东吴中证可转换债券指数分级证券投资基金；混合型基金5只，分别为东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金、东吴进取策略灵活配置混合型开放式证券投资基金、东吴保本混合型证券投资基金、东吴内需增长混合型证券投资基金、东吴阿尔法灵活配置混合型证券投资基金；货币型基金1只，为东吴货币市场证券投资基金；指数型基金1只，为东吴中证新兴产业指数证券投资基金；LOF基金1只，为东吴深证100指数增强型股票投资基金。

今年上半年，宏观形势较以往更为错综复杂，我国经济仍处于增长转型和结构调整的阵痛期，资本市场持续低迷，使得整个基金行业都面临极其艰难的经营环境。面对复杂的政策和市场环境，公司上半年投资业绩取得了较好的成绩，在70余家基金公司中公司权益类基金投资能力位列第16位。截至6月底，公司10只权益类基金有7只基金排名进入同类基金前二分之一，有3只基金进入同类基金前四分之一，其中东吴嘉禾基金在混合型基金中排名第一。在此背景下，公司依托品牌特色和投资业绩，全面推进公司各项业务发展，取得了一系列经营成果和经营管理经验。下一步，公司将秉承“三满意一放心”的经营理念，继续以市场为导向、以客户为中心，强化服务意识，拓展发展空间，全面提高公司的核心竞争力，推进东吴基金向现代财富管理公司转型。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注：1、此处的任职日期为公司对外公告之日；

2、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的规定和基金合同的规定及其他有关法律规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

公司建立了严格的投资决策内部控制：1、各投资组合投资决策保持相对独立性的同时，在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会；2、公司研究策划部的研究工作实行信息化管理，研究成果在统一的信息平台发布，对所有产品组合经理开放；3、坚持信息保密，禁止在除统一信息平台外的其他渠道发布研究报告，禁止在研究报告发布之前通过任何渠道泄露研究成果信息。同时，公司还建立了严格的投资交易行为监控制度，对投资交易行为进行事前、事中和事后的全程监控，保证公平交易制度的执行和实现。

本报告期内，公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，对公司旗下所有投资组合之间的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异进行了分析，并采集了连续四个季度期间内、不同时间窗下（如日内、3 日内、5 日内）同向交易的样本，对其进行95%置信区间下的假设检验分析，同时结合组合互相之间的输送金额总额、贡献度等因素综合判断是否存在不公平交易、利益输送的可能。分析未发现异常情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

年初以来地产投资明显下滑，实现经济增速目标的压力也越来越大，加上经过去年下半年的震荡上涨，积累了较多获利盘，所以上半年市场以调整为主。但从一季度开始政府就启动微刺激，财政政策上不断出手托底，在基建、房改、能源等方向上不断加码，效果在六月份数据中已经略有显现，货币政策放松也推动资金成本逐步下行，市场风险偏好明显提升。表现在行业方面就是强周期板块出现反弹，如有色、采掘等，创业板等小市值股票大幅反弹，主题板块的上涨也非常强劲。深100指数由于在地产上的配置偏重，所以表现略弱于沪深300和上证50。报告期内，本基金主要采用复制指数配置与行业内量化选股的策略，严格控制仓位，在日常的基金操作中积极应对申购赎回，并在个股配置上进行适度偏离，力争获得超额收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

截至本报告期末，本基金份额净值为0.787元，累计净值0.787元；本报告期份额净值增长率-8.28%，同期业绩比较基准收益率为-7.47%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年宏观经济形势，地产投资的下降趋势在较长时期内都无法依靠政策来逆转，再加上去年同期的高基数，经济不托就会出现快速下滑，所以未来两个季度保增长形势严峻。如果上半年的微刺激效果不佳，可能还会有更大的宽松政策出台，但是政府明显一直在压制市场对对冲力度的预期，这会影响股市的反弹力度。总体来看，三季度至少上半段是有利于市场企稳反弹的，但是再往后仍然困难重重，我们认为周期性板块短期具有超额收益，但持续性较差。重点关注的仍然是受益于改革的传统行业，这些产业在混合所有制改革的背景下对激励模式进行创新，并且引入生产技术变革，与新兴产业逐步融合，进入新的发展阶段。

深证100指数行业分布均衡合理，指数成分股成长性较高，流动性较好，中长期的投资价值明显。作为被动投资的基金，本基金将继续坚持既定的指数化投资策略，以严格控制基金相对基准指数的跟踪偏离、主动增强获取超额收益为投资目标，努力为投资者实现单位风险收益上的最优化。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以及中国证监会相关规定和基金合同的约定，日常估值由基金管理人同基金托管人一同进行，基金份额净值由基金管理人完成估值后，经基金托管人复核无误后由基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会计账目的核对同时进行。

公司设立基金资产估值委员会，成员由公司总裁、运营总监、基金会计、金融工程人员、监察稽核人员组成，同时，督察长、相关基金经理、总裁指定的其他人员可以列席相关会议。

公司在充分考虑参与估值流程各方及人员的经验、专业胜任能力和相关工作经验的基础上，由估值委员会负责研究、指导基金估值业务。金融工程相关业务人员负责估值相关数值的处理及计算，并参与公司对基金的估值方法的计算；运营总监、基金会计等参与基金组合估值方法的确定，复核估值价格，并与相关托管行进行核对确认；督察长、监察稽核业务相关人员对有关估值政策、估值流程和程序、估值方法等事项的合规合法性进行审核与监督。基金经理参与估值委员会对估值的讨论，发表意见和建议，与估值委员会成员共同商定估值原则和政策，但不介入基金日常估值业务。

公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突；公司现没有进行任何定价服务的约定。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金本报告期未进行利润分配。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）

报告截止日： 2014年6月30日

单位：人民币元

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注：报告截止日2014年6月30日，基金份额净值0.787元，基金份额总额59,160,661.20份。

6.2 利润表

会计主体：东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）

本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日

单位：人民币元

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6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）

本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日

单位：人民币元

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报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署：

______任少华______ ______吕晖______ ____袁渊____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 基金基本情况

东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）（以下简称“本基金”），本基金根据2011年8月12日中国证券监督管理委员会《关于同意东吴深证 100 指数增强型证券投资基金（LOF）募集的批复》（证监基金字【2011】【1278】号）的核准，进行募集。基金合同于2012年3月9日正式生效，首次设立募集规模为385,199,023.48份基金份额。本基金根据深圳证券交易所《上市通知书》（深证上【2012】99号），于2012年4月27日正式挂牌交易。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人为东吴基金管理有限公司，注册登记人为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

本基金为股票型指数增强基金，本基金投资于股票资产占基金资产的比例为 90%-95%，投资于标的指数成份股、备选成份股的资产占基金资产的比例不低于 80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%。权证及其他金融工具的投资比例符合法律法规和监管机构的规定。

6.4.2 会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则－基本准则》、具体会计准则、应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会基金部发布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《东吴深证100指数增强型证券投资基金（LOF）基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金声明：本基金编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金的财务状况，经营成果和所有者权益（基金净值）变动情况等有关信息。

6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6.4.5.1 会计政策变更的说明

无。

6.4.5.2 会计估计变更的说明

无。

6.4.5.3 差错更正的说明

无。

6.4.6 税项

1、印花税

经国务院批准，财政部、国家税务总局批准，自2008年9月19日起，调整证券（股票）交易印花税率，对出让方按0.1%的税率征收，对受让方不再征税。

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让，暂免征收印花税。

2、营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起，对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的价差收入，继续免征营业税和企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

3、个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[1998]55号文《关于证券投资基金有关税收问题的通知》的规定,对投资者从基金分配中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入,由上市公司及债券发行企业在向其派发股息、红利收入和利息收入时代扣代缴20%的个人所得税，基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，不再代扣个人所得税；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50％计算应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革过程中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税。

根据财政部、国家税务总局、证监会财税字[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

6.4.7 关联方关系

6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期基金关联方未发生变化。

6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

■

注：本报告期基金关联方未发生变化。本基金与关联方的所有交易均是在正常业务中按照一般商业条款订立。

6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易

6.4.8.1.1 股票交易

金额单位：人民币元

■

债券交易

金额单位：人民币元

■

债券回购交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行债券回购交易。

6.4.8.1.2 权证交易

本基金本报告期及上年度可比期间未通过关联方交易单元进行权证交易。

6.4.8.1.3 应支付关联方的佣金

金额单位：人民币元

■

注：1、上述佣金已扣除中国证券登记结算有限责任公司收取的由券商承担的证券结算风险基金。

2、股票交易佣金为成交金额的1％。扣除证券公司需承担的费用（包括但不限于买（卖）经手费、买（卖）证管费和证券结算风险基金等）；证券公司不向本基金收取国债现券及国债回购和企业债券的交易佣金，但交易的经手费和证管费由本基金交纳，其所计提的证券结算风险基金从支付给证券公司的股票交易佣金中扣除。佣金比率是公允，符合证监会有关规定。管理人因此从关联方获得的服务主要包括：为本基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。

6.4.8.2 关联方报酬

6.4.8.2.1 基金管理费

单位：人民币元

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注：支付基金管理人东吴基金管理有限公司的基金管理人报酬按前一日基金资产净值1%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日基金管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1% / 当年天数。

6.4.8.2.2 基金托管费

单位：人民币元

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注：支付基金托管人中国建设银行股份有限公司的基金托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。

其计算公式为：日基金托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。

6.4.8.2.3 销售服务费

本基金不收取销售服务费。

6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

本基金本报告期内及上年度可比期间内未与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易。

6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

本基金管理人本报告期内及上年度可比期间未持有本基金份额。

6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

本基金本报告期末及上年度末除基金管理人之外的其他关联方均未持有本基金份额。

6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本基金本报告期内及上年度可比期间无在承销期内参与关联方承销证券的情况。

6.4.9 期末（2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金本报告期末未持有因认购新发/增发而流通受限的证券。

6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

■

6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购

本基金本报告期末未持有银行间市场正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购

本基金本报告期末未持有无交易所市场正回购交易中作为抵押的债券。

6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无需要说明的其他重要事项。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

7.2 期末按行业分类的股票投资组合

7.2.1 期末指数投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

7.2.2 期末积极投资按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金指数投资的所有股票明细，应阅读登载于www.scfund.com.cn的半年度报告正文。

7.3.2 期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金积极投资的所有股票明细，应阅读登载于www.scfund.com.cn的半年度报告正文。

7.4 报告期内股票投资组合的重大变动

7.4.1 累计买入金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：本项的“买入金额”均按买入成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.2 累计卖出金额超出期初基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注：本项的 “卖出金额”按卖出成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.4.3 买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注：本项的 “买入股票成本”、“卖出股票收入”均按买卖成交金额（成交单价乘以成交数量）填列，不考虑相关交易费用。

7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合

本基金本报告期末未持有债券。

7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

本基金本报告期末未持有债券。

7.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名贵金属投资明细

本基金报告期末未持有贵金属投资。

7.8 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金报告期末未持有权证。

7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明

7.10.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细

本基金本报告期未持有股指期货。

7.10.2 本基金投资股指期货的投资政策

本基金本报告期末未持有股指期货。

7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明

7.11.1 本期国债期货投资政策

本基金本报告期未投资国债期货。

7.11.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细

本基金本报告期未投资国债期货。

7.11.3 本期国债期货投资评价

本基金本报告期未投资国债期货。

7.12 投资组合报告附注

7.12.1

本基金投资的前十名证券的发行主体本期未出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.12.2

本基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

7.12.3 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

7.12.4 期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

7.12.5 期末前十名股票中存在流通受限情况的说明

7.12.5.1 期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

■

7.12.5.2 期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

金额单位：人民币元

■

7.12.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入的原因，分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

8.2 期末上市基金前十名持有人

■

注：持有人为场内持有人。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：本基金本报告期末基金管理人的从业人员未持有本基金。

8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

■

注：高级管理人员、基金投资和研究部负责人及本基金经理本期末未持有本基金份额。

§9 开放式基金份额变动

单位：份

■

注：1、如果本报告期间发生转换入、红利再投业务，则总申购份额中包含该业务份额；

2、如果本报告期间发生转换出业务，则总赎回份额中包含该业务份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

■

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

■

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

■

10.4 基金投资策略的改变

■

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

■

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

■

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：1、租用证券公司专用交易单元的选择标准和程序

租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：证券公司基本面评价（财务状况、资信状况、经营状况）；证券公司研究能力评价（报告质量、及时性和数量）；证券公司信息服务评价（全面性、及时性和高效性）等方面。

租用证券公司专用交易单元的程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成考评指标，然后根据综合评分进行选择基金专用交易单元。

2、本期租用证券公司交易单元的变更情况

本基金本报告期交易单元退租1个交易单元为第一创业证券。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

§11 影响投资者决策的其他重要信息

■

东吴基金管理有限公司

2014年8月28日

基金简称东吴深证100指数增强（LOF）
场内简称东吴100
基金主代码 165806
交易代码 165806
基金运作方式上市契约型开放式（LOF）
基金合同生效日 2012年3月9日
基金管理人东吴基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 59,160,661.20份
基金合同存续期不定期
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所
上市日期 2012-04-27

投资目标本基金为股票型指数增强基金，在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，通过指数增强策略进行积极的指数组合管理与风险控制，力争获得超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。本基金力争使日均跟踪偏离度不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。
投资策略本基金主要采用指数复制的方法拟合、跟踪深证100价格指数，即按照标的指数的成份股构成及其权重构建基金股票组合，并根据标的指数成份股及其权重的变动进行相应调整。在力求对标的指数进行有效跟踪的基础上，本基金还将通过指数增强策略进行积极的指数组合管理与风险控制，力争获得超越业绩比较基准的投资收益，谋求基金资产的长期增值。
业绩比较基准基金业绩比较基准=95%×深证100价格指数收益率+5%×商业银行活期存款利息（税后）
风险收益特征本基金属于股票型基金，预期风险和预期收益高于混合基金、债券基金与货币市场基金。

项目基金管理人基金托管人
名称东吴基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人姓名徐军田青
联系电话 021-50509888-8308 010-67595096
电子邮箱 xuj@scfund.com.cn tianqing1.zh@ccb.com
客户服务电话 021-50509666/400-821-0588 010-67595096
传真 021-50509888-8211 010-66275853

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 www.scfund.com.cn
基金半年度报告备置地点基金管理人及托管人办公处

3.1.1 期间数据和指标报告期(2014年1月1日 - 2014年6月30日 )
本期已实现收益 -3,762,588.50
本期利润 -4,244,136.99
加权平均基金份额本期利润 -0.0675
本期基金份额净值增长率 -8.28%
3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2014年6月30日 )
期末可供分配基金份额利润 -0.2427
期末基金资产净值 46,541,742.08
期末基金份额净值 0.787

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月 1.29% 0.87% 1.07% 0.88% 0.22% -0.01%
过去三个月 2.88% 0.87% 2.27% 0.87% 0.61% 0.00%
过去六个月 -8.28% 1.09% -7.47% 1.09% -0.81% 0.00%
过去一年 -3.44% 1.17% -2.06% 1.17% -1.38% 0.00%
自基金合同生效起至今 -21.30% 1.23% -21.13% 1.28% -0.17% -0.05%

姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
周健本基金基金经理 2013年6月5日 - 7年硕士，南开大学毕业。曾就职于海通证券；2011年5月加入东吴基金管理有限公司，曾任公司研究策划部研究员，现担任东吴中证新兴指数基金基金经理、东吴新创业股票基金基金经理、东吴深证100指数增强型证券投资基金基金经理（LOF）。

资产本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
资产：
银行存款 3,164,939.22 3,530,867.14
结算备付金 95,908.79 44,100.00
存出保证金 7,176.36 23,414.17
交易性金融资产 48,096,516.21 47,177,437.71
其中：股票投资 48,096,516.21 47,177,437.71
基金投资 - -
债券投资 - -
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 - -
应收证券清算款 - -
应收利息 682.34 796.25
应收股利 - -
应收申购款 - 6,852.11
递延所得税资产 - -
其他资产 30,247.14 -
资产总计 51,395,470.06 50,783,467.38

负债和所有者权益本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 - -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 4,508,519.82 85,663.53
应付管理人报酬 41,680.32 43,376.89
应付托管费 6,252.08 6,506.56
应付销售服务费 - -
应付交易费用 41,846.56 52,694.99
应交税费 - -
应付利息 - -
应付利润 - -
递延所得税负债 - -
其他负债 255,429.20 390,161.01
负债合计 4,853,727.98 578,402.98
所有者权益：
实收基金 59,160,661.20 58,484,199.73
未分配利润 -12,618,919.12 -8,279,135.33
所有者权益合计 46,541,742.08 50,205,064.40
负债和所有者权益总计 51,395,470.06 50,783,467.38

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
一、收入 -3,493,213.88 -9,569,302.44
1.利息收入 13,732.88 70,456.07
其中：存款利息收入 13,732.88 18,633.05
债券利息收入 - 51,823.02
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 - -
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） -3,039,751.67 -4,603,228.70
其中：股票投资收益 -3,623,389.72 -5,642,012.87
基金投资收益 - -
债券投资收益 - -18,000.00
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 583,638.05 1,056,784.17
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -481,548.49 -5,062,366.76
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 14,353.40 25,836.95
减：二、费用 750,923.11 1,405,677.13
1．管理人报酬 247,625.31 678,300.22
2．托管费 37,143.85 101,745.10
3．销售服务费 - -
4．交易费用 137,977.27 299,640.40
5．利息支出 - -
其中：卖出回购金融资产支出 - -
6．其他费用 328,176.68 325,991.41
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -4,244,136.99 -10,974,979.57
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） -4,244,136.99 -10,974,979.57

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 58,484,199.73 -8,279,135.33 50,205,064.40
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -4,244,136.99 -4,244,136.99
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
676,461.47 -95,646.80 580,814.67
其中：1.基金申购款 18,134,995.48 -3,949,257.23 14,185,738.25
2.基金赎回款 -17,458,534.01 3,853,610.43 -13,604,923.58
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 59,160,661.20 -12,618,919.12 46,541,742.08

项目上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 167,706,176.37 -17,479,503.44 150,226,672.93
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - -10,974,979.57 -10,974,979.57
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-25,812,393.83 2,212,610.50 -23,599,783.33
其中：1.基金申购款 607,177.66 -63,855.32 543,322.34
2.基金赎回款 -26,419,571.49 2,276,465.82 -24,143,105.67
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 141,893,782.54 -26,241,872.51 115,651,910.03

关联方名称与本基金的关系
东吴基金管理有限公司基金发起人、基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司基金托管人、基金代销机构
东吴证券股份有限公司基金管理人的股东、基金代销机构

关联方名称本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
成交金额占当期股票
成交总额的比例
成交金额占当期股票
成交总额的比例
东吴证券股份有限公司 72,024,192.17 77.27% 115,611,695.79 60.76%

关联方名称本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券
成交总额的比例
东吴证券股份有限公司 - - 4,016,000.00 100.00%

关联方名称本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期
佣金
占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例
东吴证券股份有限公司 63,993.22 76.98% 29,315.22 70.05%

关联方名称上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期
佣金
占当期佣金总量的比例期末应付佣金余额占期末应付佣金总额的比例
东吴证券股份有限公司 103,764.58 60.82% 30,840.46 25.66%

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 247,625.31 678,300.22
其中：支付销售机构的客户维护费 65,235.27 131,674.30

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 37,143.85 101,745.10

关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 3,164,939.22 12,200.46 3,022,282.39 17,454.63

股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末
估值单价
复牌日期复牌
开盘单价
数量（股）期末
成本总额
期末估值总额备注
000009 中国宝安 2014年5月28日临时停牌 10.21 2014年8月15日 9.33 38,348 337,663.37 391,533.08 -
600637 百视通 2014年5月29日临时停牌 32.03 - - 8,262 269,640.83 264,631.86 -
000878 云南铜业 2014年4月17日临时停牌 7.61 2014年7月17日 7.50 19,335 200,873.85 147,139.35 -
000960 锡业股份 2014年5月6日临时停牌 12.44 2014年8月5日 13.68 11,217 158,858.78 139,539.48 -
000562 宏源证券 2013年10月31日重大事项停牌 7.51 2014年7月28日 8.93 132,298 1,163,923.72 993,557.98 -

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 48,096,516.21 93.58
其中：股票 48,096,516.21 93.58
2 固定收益投资 - -
其中：债券 - -
资产支持证券 - -
3 贵金属投资 - -
4 金融衍生品投资 - -
5 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
6 银行存款和结算备付金合计 3,260,848.01 6.34
7 其他各项资产 38,105.84 0.07
8 合计 51,395,470.06 100.00

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 193,403.10 0.42
B 采矿业 647,699.42 1.39
C 制造业 24,516,365.05 52.68
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 380,598.36 0.82
E 建筑业 647,501.77 1.39
F 批发和零售业 740,840.48 1.59
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 1,747,950.86 3.76
J 金融业 5,650,759.84 12.14
K 房地产业 4,430,129.58 9.52
L 租赁和商务服务业 410,402.79 0.88
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 1,340,119.78 2.88
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 997,710.89 2.14
S 综合 391,533.08 0.84
合计 42,095,015.00 90.45

代码行业类别公允价值（元）占基金资产净值比例(%)
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 268,731.18 0.58
C 制造业 3,424,881.44 7.36
D 电力、热力、燃气及水生产和供应业 215,009.64 0.46
E 建筑业 27,229.92 0.06
F 批发和零售业 612,149.32 1.32
G 交通运输、仓储和邮政业 - -
H 住宿和餐饮业 - -
I 信息传输、软件和信息技术服务业 871,647.18 1.87
J 金融业 147,322.35 0.32
K 房地产业 332,410.50 0.71
L 租赁和商务服务业 - -
M 科学研究和技术服务业 - -
N 水利、环境和公共设施管理业 - -
O 居民服务、修理和其他服务业 - -
P 教育 - -
Q 卫生和社会工作 - -
R 文化、体育和娱乐业 102,119.68 0.22
S 综合 - -
合计 6,001,501.21 12.89

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 000002 万科Ａ 356,477 2,948,064.79 6.33
2 000651 格力电器 85,948 2,531,168.60 5.44
3 000001 平安银行 208,496 2,066,195.36 4.44
4 000063 中兴通讯 121,976 1,600,325.12 3.44
5 000538 云南白药 20,423 1,066,080.60 2.29
6 000562 宏源证券 132,298 993,557.98 2.13
7 000858 五粮液 54,418 975,714.74 2.10
8 000776 广发证券 91,742 899,071.60 1.93
9 000895 双汇发展 24,171 865,080.09 1.86
10 000625 长安汽车 65,308 803,941.48 1.73

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（%）
1 000333 美的集团 79,056 1,527,361.92 3.28
2 600085 同仁堂 27,804 484,623.72 1.04
3 600703 三安光电 19,850 465,085.50 1.00
4 002063 远光软件 22,200 453,990.00 0.98
5 600637 百视通 8,262 264,631.86 0.57
6 000963 华东医药 3,909 211,086.00 0.45
7 600376 首开股份 46,019 198,802.08 0.43
8 600519 贵州茅台 1,210 171,795.80 0.37
9 600660 福耀玻璃 20,200 169,680.00 0.36
10 600588 用友软件 10,876 153,025.32 0.33

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期初基金资产净值比例（％）
1 000651 格力电器 2,279,125.00 4.54
2 000333 美的集团 1,275,108.32 2.54
3 000002 万科Ａ 1,244,795.00 2.48
4 300027 华谊兄弟 1,168,045.00 2.33
5 002456 欧菲光 1,030,429.31 2.05
6 600352 浙江龙盛 998,138.00 1.99
7 002202 金风科技 947,160.00 1.89
8 000963 华东医药 877,734.67 1.75
9 000063 中兴通讯 868,146.51 1.73
10 000338 潍柴动力 862,332.00 1.72
11 000538 云南白药 831,633.30 1.66
12 300104 乐视网 803,408.00 1.60
13 000001 平安银行 711,012.00 1.42
14 600519 贵州茅台 685,844.00 1.37
15 300024 机器人 665,211.85 1.32
16 002024 苏宁云商 659,567.00 1.31
17 000778 新兴铸管 657,000.00 1.31
18 000100 TCL 集团 636,625.00 1.27
19 000729 燕京啤酒 625,795.00 1.25
20 601717 郑煤机 612,141.00 1.22

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期初基金资产净值比例（％）
1 000651 格力电器 2,308,858.26 4.60
2 600352 浙江龙盛 1,165,806.13 2.32
3 000333 美的集团 1,102,245.56 2.20
4 000002 万科Ａ 1,007,007.70 2.01
5 000001 平安银行 841,148.68 1.68
6 002202 金风科技 748,190.20 1.49
7 000063 中兴通讯 722,086.94 1.44
8 000963 华东医药 714,857.96 1.42
9 600703 三安光电 652,634.23 1.30
10 002024 苏宁云商 651,409.23 1.30
11 000100 TCL 集团 645,261.58 1.29
12 000157 中联重科 625,579.02 1.25
13 002146 荣盛发展 623,321.01 1.24
14 000725 京东方Ａ 593,658.35 1.18
15 000069 华侨城Ａ 576,023.93 1.15
16 601717 郑煤机 574,317.16 1.14
17 000729 燕京啤酒 549,148.54 1.09
18 000400 许继电气 535,893.78 1.07
19 000858 五粮液 531,348.01 1.06
20 000538 云南白药 530,143.01 1.06

买入股票成本（成交）总额 49,114,824.09
卖出股票收入（成交）总额 44,090,807.38

序号名称金额
1 存出保证金 7,176.36
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 682.34
5 应收申购款 -
6 其他应收款 -
7 待摊费用 30,247.14
8 其他 -
9 合计 38,105.84

序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净值比例（%）流通受限情况说明
1 000562 宏源证券 993,557.98 2.13 重大事项停牌

序号股票代码股票名称流通受限部分的公允价值占基金资产净值比例（%）流通受限情况说明
1 600637 百视通 264,631.86 0.57 重大事项停牌

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
720 82,167.59 24,115,396.13 40.76% 35,045,265.07 59.24%

序号持有人名称持有份额（份）占上市总份额比例
1 昆山明诚投资有限公司 490,020.00 0.83%
2 陈莉萍 200,025.00 0.34%
3 王添 120,013.00 0.20%
4 毛维贤 100,008.00 0.17%
5 赵红霞 97,201.00 0.16%
6 倪邦友 65,800.00 0.11%
7 李绪贞 59,946.00 0.10%
8 孙国 50,515.00 0.09%
9 钟联 50,020.00 0.08%
10 李庆华 50,005.00 0.08%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金 - -

项目持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金 -
本基金基金经理持有本开放式基金 -

基金合同生效日（2012年3月9日）基金份额总额 385,199,023.48
本报告期期初基金份额总额 58,484,199.73
本报告期基金总申购份额 18,134,995.48
减:本报告期基金总赎回份额 17,458,534.01
本报告期基金拆分变动份额（份额减少以"-"填列） -
本报告期期末基金份额总额 59,160,661.20

本报告期内未召开基金份额持有人大会。

本基金托管人2014年2月7日发布任免通知，解聘尹东中国建设银行投资托管业务部总经理助理职务。
本基金本报告期内基金管理人无重大人事变动。

基金管理人、基金财产、基金托管业务在本报告期内没有发生诉讼事项。

本报告期内本基金投资策略未改变。

本基金本报告期内聘用江苏天衡会计师事务（特殊普通合伙）所担任本基金会计师事务所。

本基金本报告期内基金管理人、托管人及其高级管理人员没有受到监管部门稽查或处罚的任何情形。

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票
成交总额的比例
佣金占当期佣金
总量的比例
东吴证券 2 72,024,192.17 77.27% 63,993.22 76.98% -
国信证券 1 7,796,109.61 8.36% 7,097.77 8.54% -
兴业证券 1 7,496,757.00 8.04% 6,824.95 8.21% -
中银国际 1 5,888,572.69 6.32% 5,210.84 6.27% -
红塔证券 1 - - - - -
平安证券 1 - - - - -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额占当期权证
成交总额的比例
东吴证券 - - - - - -
国信证券 - - - - - -
兴业证券 - - - - - -
中银国际 - - - - - -
红塔证券 - - - - - -
平安证券 - - - - - -

无。

2014年6月30日

基金管理人：东吴基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司送出日期：二〇一四年八月二十八日

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