大成货币市场证券投资基金2014年半年度报告摘要

2014-08-28 来源：上海证券报

大成货币市场证券投资基金

2014年半年度报告摘要

§1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国光大银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2014年08月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2014年01月01日起至06月30日止。

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

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2.2 基金产品说明

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2.3 基金管理人和基金托管人

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2.4 信息披露方式

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§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：1、本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并分配，每月集中支付收益。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3.2 基金净值表现

3.2.1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

大成货币A

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大成货币B

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3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

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注：1、依据本基金合同规定，本基金投资于同一公司发行的短期企业债券的比例，不得超过基金资产净值的10%；存放在具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的30%；存放在不具有基金托管资格的同一商业银行的存款，不得超过基金资产净值的5%；除发生巨额赎回的情形外,基金的投资组合中债券正回购的资金余额在每个交易日均不得超过基金资产净值的20%。因发生巨额赎回致使货币市场基金债券正回购的资金余额超过基金资产净值20%的,基金管理人应当在5个交易日内进行调整；基金持有的剩余期限不超过397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本总计不得超过当日基金资产净值的20%；投资组合的平均剩余期限在每个交易日不得超过180天。本基金在3个月的初始建仓期结束后，基金投资组合比例已达到本基金合同的相关规定要求。

2、为使本基金业绩与其业绩比较基准具有更强的可比性，经大成基金管理有限公司申请，并经中国证监会同意，自2008年6月1日起，本基金业绩比较基准由“税后一年期银行定期存款利率”变更为“税后活期存款利率”。本基金业绩比较基准收益率的历史走势图从2005年6月3日（基金合同生效日）至2008年5月31日为原业绩比较基准（税后一年期银行定期存款利率）的走势图，2008年6月1日起为变更后的业绩比较基准的走势图。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况

4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验

大成基金管理有限公司经中国证监会证监基金字[1999]10号文批准，于1999年4月12日正式成立，是中国证监会批准成立的首批十家基金管理公司之一，注册资本为2亿元人民币，注册地为深圳。目前公司由四家股东组成，分别为中泰信托有限责任公司(48%)、光大证券股份有限公司(25%)、中国银河投资管理有限公司(25%)、广东证券股份有限公司(2%)。截至2014年6月30日，本基金管理人共管理1只封闭式证券投资基金：景福证券投资基金，4只ETF及1只ETF联接基金：深证成长40交易型开放式指数证券投资基金、大成深证成长40交易型开放式指数证券投资基金联接基金、大成中证500沪市交易型开放式指数证券投资基金、大成中证100交易型开放式指数证券投资基金、大成中证500深市交易型开放式指数证券投资基金，1只QDII基金：大成标普500等权重指数证券投资基金及37只开放式证券投资基金：大成景丰债券型证券投资基金（LOF）、大成价值增长证券投资基金、大成债券投资基金、大成蓝筹稳健证券投资基金、大成精选增值混合型证券投资基金、大成货币市场证券投资基金、大成沪深300指数证券投资基金、大成财富管理2020生命周期证券投资基金、大成积极成长股票型证券投资基金、大成创新成长混合型证券投资基金(LOF)、大成景阳领先股票型证券投资基金、大成强化收益债券型证券投资基金、大成策略回报股票型证券投资基金、大成行业轮动股票型证券投资基金、大成中证红利指数证券投资基金、大成核心双动力股票型证券投资基金、大成竞争优势股票型证券投资基金、大成内需增长股票型证券投资基金、大成消费主题股票型证券投资基金、大成可转债增强债券型证券投资基金、大成新锐产业股票型证券投资基金、大成景恒保本混合型证券投资基金、大成优选股票型证券投资基金（LOF）、大成现金增利货币市场基金、大成月添利理财债券型证券投资基金、大成理财21天债券型发起式基金、大成现金宝场内实时申赎货币市场基金、大成景安短融债券型证券投资基金、大成景兴信用债债券型证券投资基金、大成景旭纯债债券型证券投资基金、大成景祥分级债券型证券投资基金、大成中小盘股票型证券投资基金(LOF)、大成健康产业股票型证券投资基金、大成信用增利一年定期开放债券型证券投资基金、大成灵活配置混合型证券投资基金、大成招财宝货币市场基金、大成景益平稳收益混合型证券投资基金。

4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介

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注：1、任职日期、离任日期为本基金管理人作出决定之日。

2、证券从业年限的计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、《大成货币市场证券投资基金基金合同》和其他有关法律法规的规定，在基金管理运作中，大成货币市场证券投资基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易，整体运作合法、合规。本基金将继续以取信于市场、取信于社会投资公众为宗旨，承诺将一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。

4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1 公平交易制度的执行情况

报告期内，基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。基金管理人对旗下所有投资组合间连续4个季度的日内、3日内及5日内股票及债券交易同向交易价差分析及相应交易情形的分析结果表明：债券交易同向交易频率较低；股票同向交易溢价率较大主要来源于市场因素（如个股当日价格振幅较高）及组合经理交易时机选择，即投资组合成交时间不一致以及成交价格的日内较大变动导致个别些组合间的成交价格差异较大。结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。

4.3.2 异常交易行为的专项说明

公司风险管理部定期对公司旗下所有投资组合间同向交易、反向交易等可能存在异常交易的行为进行分析。2014年上半年公司旗下主动投资组合间股票交易存在11笔同日反向交易，原因是投资组合投资策略需要。主动型投资组合与指数型投资组合之间或指数型投资组合之间存在股票同日反向交易，参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该股当日成交量5%的仅有3笔，原因为投资策略需要；投资组合间存在1笔债券同日反向交易，原因为投资策略需要。投资组合间相邻交易日反向交易的市场成交比例、成交均价等交易结果数据表明该类交易不对市场产生重大影响，无异常；投资组合间虽然存在同向交易行为，但结合交易价差分布统计分析和潜在利益输送金额统计结果表明投资组合间不存在利益输送的可能性。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析

2014上半年，债券市场走出波澜壮阔牛市行情，各品种收益率大幅下行，中债综合财富（总值）指数大涨5.82%。

在组合操作上，在上半年牛市行情中，我们根据组合规模波动和市场走势变化，稳步增加债券配置，适当拉长组合久期，进一步增强了组合安全性和流动性，优化了组合风险收益特征。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现

报告期内本基金A类净值收益率为2.3106%，B类净值收益率2.4335%，期间业绩比较基准收益率为0.1736%。本基金着眼于货币基金流动性管理的本义，在投资管理过程中始终贯彻稳健操作的原则，合理安排投资组合和期限结构，在保证流动性的前提下通过积极主动管理提高组合投资收益。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望2014年下半年，国内外经济趋势向好，但经济增长的内生性动力不足，各大经济体更多依靠货币刺激政策来推动经济增长，美国经济企稳后货币政策正常化会对全球金融市场产生深刻影响，我国国内各种结构性问题交织，短期难以得到有效解决。在这个大背景下，我们认为，在后次贷危机时代，我国货币政策更多体现托底和定向调控功能，这对债券市场的慢牛行情较为有利。

本基金2014年下半年将密切关注经济形势和货币政策变动，结合IPO产生的资金面冲击，适时调整债券仓位久期和品种结构，提高组合收益，为持有人创造更高回报。

我们非常感谢基金份额持有人的信任和支持，我们将按照本基金合同和风险收益特征的要求，严格控制投资风险，积极进行资产配置，适时调整组合结构，研究新的投资品种和挖掘投资机会，力争获得与基金风险特征一致的稳定收益回报给投资者。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本基金管理人指导基金估值业务的领导小组为公司估值委员会，公司估值委员会主要负责估值政策和估值程序的制定、修订以及执行情况的监督。估值委员会由股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部、基金运营部、监察稽核部、委托投资部指定人员组成。公司估值委员会的相关成员均具备相应的专业胜任能力和相关工作经历，估值委员会成员中包括两名投资组合经理。

股票投资部、研究部、固定收益部、风险管理部和委托投资部负责关注相关投资品种的动态，评判基金持有的投资品种是否处于不活跃的交易状态或者最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发行机构发生了影响证券价格的重大事件，从而确定估值日需要进行估值测算或者调整的投资品种；提出合理的数量分析模型对需要进行估值测算或者调整的投资品种进行公允价值定价与计量；定期对估值政策和程序进行评价，以保证其持续适用；基金运营部负责日常的基金资产的估值业务，执行基金估值政策，并负责与托管行沟通估值调整事项；监察稽核部负责审核估值政策和程序的一致性，监督估值委员会工作流程中的风险控制，并负责估值调整事项的信息披露工作。

本基金的日常估值程序由基金运营部基金估值核算员执行，并与托管银行的估值结果核对一致。基金估值政策的议定和修改采用集体讨论机制，基金经理及投资经理作为估值小组成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。对需采用特别估值程序的证券，基金管理人及时启动特别估值程序，由估值委员会讨论议定特别估值方案并与托管行沟通后由基金运营部具体执行。

本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未与外部估值定价服务机构签约。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

本基金管理人严格按照本基金基金合同的规定进行收益分配。据本基金基金合同中收益分配有关原则的规定：本基金根据每日基金收益公告，以每万份基金份额收益为基准，为投资人每日计算收益并分配，按日结转份额，每月集中支付收益。本报告期内本基金应分配利润171,540,105.87 元，报告期内已分配利润171,540,105.87元。

§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

2014年上半年，中国光大银行在大成货币市场基金托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，依法安全保管了基金的全部资产，对大成货币市场基金的投资运作进行了全面的会计核算和应有的监督，，对发现的问题及时提出了意见和建议。同时，按规定如实、独立地向监管机构提交了本基金运作情况报告，没有发生任何损害基金份额持有人利益的行为，诚实信用、勤勉尽责地履行了作为基金托管人所应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

2014年上半年，中国光大银行依据《证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》及其他法律法规、相关实施准则、基金合同、托管协议等的规定，对基金管理人——大成基金管理有限公司的投资运作、信息披露等行为进行了复核、监督，未发现基金管理人在投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支等方面存在损害基金份额持有人利益的行为。该基金在运作中遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规的要求；各重要方面由基金管理人依据基金合同及实际运作情况进行处理。

5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

中国光大银行托管人依法对基金管理人——大成基金管理有限公司编制的“大成货币市场证券投资基金2014年半年度报告”进行了复核，认为报告中相关财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告等内容是真实、准确和完整的。

§6 半年度财务会计报告（未经审计）

6.1 资产负债表

会计主体：大成货币市场证券投资基金

报告截止日： 2014年6月30日

单位：人民币元

■

注：报告截止日2014年06月30日， A级基金份额净值1.0000元，基金份额总额495,522,441.43

份；B级基金份额净值1.0000元，基金份额总额4,732,544,990.98份。基金份额总额5,228,067,432.41份。

6.2 利润表

会计主体：大成货币市场证券投资基金

本报告期：2014年1月1日至2014年6月30日

单位：人民币元

■

6.3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：大成货币市场证券投资基金

本报告期：2014年1月1日至 2014年6月30日

单位：人民币元

■

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告 6.1至6.4财务报表由下列负责人签署：

______张树忠______ ______刘彩晖______ ____范瑛____

基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人

6.4 报表附注

6.4.1 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。

6.4.2 税项

6.4.2.1 营业税、企业所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税；

根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

6.4.2.2 个人所得税

根据财政部、国家税务总局财税字[2002]128号文《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》，对基金取得的股票的股息、红利及债券的利息等收入，由上市公司、债券发行企业等在向基金派发时代扣代缴20%的个人所得税。

根据财政部、国家税务总局财税字[2005]107号文《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》的规定，自2005年6月13日起，对证券投资基金从上市公司分配取得的股息红利所得，按照财税[2005]102号文规定，扣缴义务人在代扣代缴个人所得税时，减按50%计算应纳税所得额；

根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额；持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号《财政部国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》，自2008年10月9日起暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。

6.4.3 关联方关系

6.4.3.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。

6.4.3.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方

■

注：1、中国证监会于2005年11月6日作出对广东证券取消业务许可并责令关闭的行政处罚。

2、以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6.4.4 本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6.4.4.1 通过关联方交易单元进行的交易

无.

6.4.4.2 关联方报酬

6.4.4.2.1 基金管理费

单位：人民币元

■

注：基金管理费按前一日的基金资产净值的0.33%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.33%/当年天数

H为每日应支付的基金管理费

E为前一日的基金资产净值

基金管理费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5 个工作日内从基金资产中一次性支付给基金管理人。

6.4.4.2.2 基金托管费

单位：人民币元

■

注：基金托管费按前一日的基金资产净值的0.10%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×0.10%/当年天数

H为每日应支付的基金托管费

E为前一日的基金资产净值

基金托管费每日计提，按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金托管费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起5个工作日内从基金资产中一次性支付给基金托管人。

6.4.4.2.3 销售服务费

■

注：基金销售服务费可用于本基金的市场推广、销售、服务等各项费用，由基金管理人支配使用。本基金A级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.25%的年费率计提；B级基金份额的基金销售服务费按前一日基金资产净值的0.01%的年费率计提。计算方法如下：

H=E×R/当年天数

H为每日应支付的基金销售服务费

E为前一日的基金资产净值

R为该级基金份额的销售服务年费率

基金销售服务费每日计算，逐日累计至每个月月末，按月支付，基金管理人应于次月前两个工作日内将上月基金销售服务费的计算结果书面通知基金托管人并做出划付指令；基金托管人应在收到计算结果后当日完成复核，并于当日从基金资产中一次性支付给管理人。

6.4.4.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

■

6.4.4.4 各关联方投资本基金的情况

6.4.4.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

份额单位：份

■

6.4.4.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

6.4.5.4.2.1报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资大成货币A的情况

本基金除基金管理人之外的其他关联方于本期末及上年度末均未投资大成货币A。

6.4.5.4.2.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资大成货币B的情况

份额单位：份

■

注：基金管理人子公司－大成创新资本管理有限公司于本报告期申购本基金总份额为5,000,000.00份,赎回本基金总份额为35,004,986.43份，申赎本基金的费率与本基金法律文件规定一致。

6.4.4.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的银行存款由基金托管人中国光大银行保管，并分别按银行间同业利率及协议利率计息。

6.4.4.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

本报告期及上年度可比期内本基金未参与关联方承销的证券。

6.4.4.7 其他关联交易事项的说明

无。

6.4.5 期末（ 2014年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6.4.5.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

本基金于本报告期末未持有因认购新发/增发证券而流通受限的证券。

6.4.5.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票

本基金于本报告期末未持有暂时停牌的股票。

6.4.5.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6.4.5.3.1 银行间市场债券正回购

截至本报告期末2014年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额988,819,105.59元，是以如下债券作为质押：

金额单位：人民币元

■

6.4.5.3.2 交易所市场债券正回购

截至本期末，本基金未持有从事交易所市场债券正回购交易中作为抵押的债券。

§7 投资组合报告

7.1 期末基金资产组合情况

金额单位:人民币元

■

7.2 债券回购融资情况

金额单位:人民币元

■

注：报告期内债券回购融资余额占基金资产净值的比例为报告期内每个交易日融资余额占资产净值比例的简单平均值。

债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的说明

本报告期内无债券正回购的资金余额超过基金资产净值的20%的情况。

7.3 基金投资组合平均剩余期限

7.3.1 投资组合平均剩余期限基本情况

■

报告期内投资组合平均剩余期限超过180天情况说明

本报告期内无投资组合平均剩余期限超过180天的情况。

7.3.2 期末投资组合平均剩余期限分布比例

■

7.4 期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

7.5 期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

7.6 “影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

■

7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券

7.8 投资组合报告附注

7.8.1 本基金的债券投资及资产支持证券投资采用摊余成本法计价，即计价对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价。

本基金每日计提收益，通过每日分红使得基金份额净值维持在1.0000元。

7.8.2 本报告期内不存在基金持有剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20%的情况。

7.8.3 本基金投资的前十名证券的发行主体未出现本期被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7.8.4 期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

7.8.5 投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于四舍五入原因，分项之和与合计可能有尾差。

§8 基金份额持有人信息

8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

注：1、下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额的合计数。

2、依据《大成货币市场证券投资基金基金合同》和《大成货币市场证券投资招募说明书》规定，投资人当日收益的精度为0.01元，对小数点第3位后采用“截位法”，余额划归基金资产，留待下次分配。

3、持有人户数为有效户数，即存量份额大于零的账户。

8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况

■

注：下属分级基金份额比例的分母采用各自级别的份额，合计数比例的分母采用各分级基金份额的合计数。

8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

■

§9 开放式基金份额变动

单位：份

■

注：基金合同生效日为2005年6月3日，红利再投资和基金转换转入作为本期申购资金的来源，统一计入本期总申购份额，基金转换转出作为本期赎回资金的支付，统一计入本期总赎回份额，不单独列示。

依据《大成货币市场证券投资招募说明书》规定，本基金分设两级基金份额，A级基金份额和B级基金份额。A级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000万以下的持有人，B级基金份额针对在单个基金账户保留份额在1000万以上(含1000万)的持有人。若A级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额超过1000万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的A级基金份额升级为B级基金份额；若B级基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额低于1000万份时，本基金的注册登记机构自动将其在该基金账户持有的B级基金份额转为A级基金份额。上述申购赎回份额中包含了A级与B级之间调增和调减份额。

§10 重大事件揭示

10.1 基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

报告期内没有涉及本基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动。

基金管理人于2014年1月25日发布了《大成基金管理有限公司关于高级管理人员变更的公告》，经大成基金管理有限公司第五届董事会第二十八次会议审议通过，王颢先生不再担任大成基金管理有限公司总经理，由董事长张树忠先生代任公司总经理。

10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内没有涉及本基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼事项。

10.4 基金投资策略的改变

本基金投资策略在本报告期内没有重大改变。

10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况

本基金聘任的为本基金审计的会计师事务所为安永华明会计师事务所（特殊普通合伙），该事务所自基金合同生效日起为本基金提供审计服务至今。

10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期，本基金管理人、托管人及高级管理人员未受到监管部门稽查或处罚。

10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10.7.1 基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：根据中国证监会颁布的《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》（证监基金字[2007]48号）的有关规定，本公司制定了租用证券公司交易单元的选择标准和程序。

租用证券公司交易单元的选择标准主要包括：

（一）财务状况良好，最近一年无重大违规行为；

（二）经营行为规范，内控制度健全，能满足各投资组合运作的保密性要求；

（三）研究实力较强，能提供包括研究报告、路演服务、协助进行上市公司调研等研究服务；

（四）具备各投资组合运作所需的高效、安全的通讯条件，有足够的交易和清算能力，满足各投资组合证券交易需要；

（五）能提供投资组合运作、管理所需的其他券商服务；

（六）相关基金合同、资产管理合同以及法律法规规定的其他条件。

租用证券公司交易单元的程序：首先根据租用证券公司交易单元的选择标准形成《券商服务评价表》，然后根据评分高低进行选择基金交易单元。

本报告期内本基金新增席位：无。本报告期内本基金退租席位：无。

10.7.2 基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

10.8 偏离度绝对值超过0.5%的情况

本基金本报告期内无偏离度绝对值超过0.5%的情况。

大成基金管理有限公司

2014年8月28日

基金简称大成货币
基金主代码 090005
交易代码 090005
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2005年6月3日
基金管理人大成基金管理有限公司
基金托管人中国光大银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 5,228,067,432.41份
基金合同存续期不定期
下属分级基金的基金简称：大成货币A 大成货币B
下属分级基金的交易代码： 090005 091005
报告期末下属分级基金的份额总额 495,522,441.43份 4,732,544,990.98份

投资目标在保持本金安全和资产流动性基础上追求较高的当期收益。
投资策略本基金通过平均剩余期限决策、类属配置和品种选择三个层次进行投资管理，以实现超越投资基准的投资目标。
业绩比较基准税后活期存款利率。
风险收益特征本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的低风险品种；预期收益和风险都低于债券基金、混合基金、股票基金。

项目基金管理人基金托管人
名称大成基金管理有限公司中国光大银行股份有限公司
信息披露负责人姓名杜鹏张建春
联系电话 0755-83183388 010－63639180
电子邮箱 dupeng@dcfund.com.cn zhangjianchun@cebbank.com
客户服务电话 4008885558 95595
传真 0755-83199588 010－63639132

登载基金半年度报告正文的管理人互联网网址 http://www.dcfund.com.cn
基金半年度报告备置地点深圳市福田区深南大道7088号招商银行大厦32层大成基金管理有限公司/北京市西城区太平桥大街25号中国光大中心B座801中国光大银行投资与托管业务部

基金级别大成货币A 大成货币B
3.1.1 期间数据和指标报告期( 2014年1月1日 - 2014年6月30日 ) 报告期( 2014年1月1日 - 2014年6月30日)
本期已实现收益 15,997,210.95 155,542,894.92
本期利润 15,997,210.95 155,542,894.92
本期净值收益率 2.3106% 2.4335%
3.1.2 期末数据和指标报告期末( 2014年6月30日 )
期末基金资产净值 495,522,441.43 4,732,544,990.98
期末基金份额净值 1.0000 1.0000

阶段份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月 0.4313% 0.0098% 0.0288% 0.0000% 0.4025% 0.0098%
过去三个月 1.1309% 0.0060% 0.0873% 0.0000% 1.0436% 0.0060%
过去六个月 2.3106% 0.0073% 0.1736% 0.0000% 2.1370% 0.0073%
过去一年 4.2876% 0.0061% 0.3500% 0.0000% 3.9376% 0.0061%
过去三年 12.0501% 0.0046% 1.1946% 0.0002% 10.8555% 0.0044%
自基金合同生效起至今 29.6896% 0.0066% 9.8553% 0.0029% 19.8343% 0.0037%

阶段份额净值收益率① 份额净值收益率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去一个月 0.4513% 0.0098% 0.0288% 0.0000% 0.4225% 0.0098%
过去三个月 1.1915% 0.0060% 0.0873% 0.0000% 1.1042% 0.0060%
过去六个月 2.4335% 0.0073% 0.1736% 0.0000% 2.2599% 0.0073%
过去一年 4.5392% 0.0061% 0.3500% 0.0000% 4.1892% 0.0061%
过去三年 12.8612% 0.0046% 1.1946% 0.0002% 11.6666% 0.0044%
自基金合同生效起至今 32.5537% 0.0066% 9.8553% 0.0029% 22.6984% 0.0037%

姓名职务任本基金的基金经理(助理)期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
王立女士本基金
基金经理
2007年1月12日 - 12年经济学硕士。曾任职于申银万国证券股份有限公司、南京市商业银行资金营运中心。2005年4月加入大成基金管理有限公司，曾任大成货币市场基金基金经理助理。2012年11月20日至2014年4月4日任大成现金增利货币市场基金基金经理。2007年1月12日起担任大成货币市场证券投资基金基金经理。2009年5月23日起兼任大成债券投资基金基金经理。2013年2月1日起兼任大成月添利理财债券型证券投资基金基金经理。2013年7月23日起任大成景旭纯债债券型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国
李达夫先生本基金
基金经理
2013年3月7日 2014年4月4日 8年数量经济学硕士。2006年7月至2008年4月就职于东莞农商银行资金营运中心，历任交易员、研究员。2008年4月至2012年9月就职于国投瑞银基金管理有限公司固定收益部，2011年6月30日至2012年9月15日担任国投瑞银货币市场基金基金经理。2012年9月加入大成基金管理有限公司。2013年3月7日至2014年4月4日任大成货币市场证券投资基金。2013年3月7日起任大成现金增利货币市场基金基金经理。2013年7月17日起兼任大成景安短融债券型证券投资基金基金经理。具有基金从业资格。国籍：中国
黄海峰先生本基金基金经理助理 2014年3月18日 - 10年南开大学经济学学士，2004年7月至2010年5月就职于深圳农村商业银行，任资金部投资经理；2010年5月至2012年10月就职于博时基金管理有限公司，任交易部交易员；2012年7月至2013年5月就职于银华基金管理有限公司，任固定收益部基金经理助理；2013年7月加入大成基金管理有限公司固定收益部。2013年10月14日起任大成现金宝场内实时申赎货币市场基金基金经理助理。2013年10月28日起大成景恒保本混合型证券投资基金基金经理助理。2014年3月18日起任大成强化收益债券型证券投资基金基金经理助理。2014年3月18日起任大成货币市场证券投资基金基金经理助理。2014年6月23日起任大成招财宝货币市场基金及大成景益平稳收益混合型证券投资基金基金经理助理。具有基金从业资格。国籍：中国

资产本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
资产：
银行存款 1,479,348,005.41 7,178,347,126.14
结算备付金 - 3,693,333.33
存出保证金 - -
交易性金融资产 3,817,911,704.94 1,536,380,909.49
其中：股票投资 - -
基金投资 - -
债券投资 3,817,911,704.94 1,536,380,909.49
资产支持证券投资 - -
贵金属投资 - -
衍生金融资产 - -
买入返售金融资产 381,200,725.00 6,026,277,314.30
应收证券清算款 462,702,381.34 113,881.33
应收利息 62,434,022.97 47,326,551.89
应收股利 - -
应收申购款 20,558,638.91 811,970,202.91
递延所得税资产 - -
其他资产 - -
资产总计 6,224,155,478.57 15,604,109,319.39
负债和所有者权益本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
负债：
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
衍生金融负债 - -
卖出回购金融资产款 988,819,105.59 -
应付证券清算款 - -
应付赎回款 - -
应付管理人报酬 2,297,682.04 1,172,156.94
应付托管费 696,267.32 355,199.03
应付销售服务费 179,750.50 275,831.19
应付交易费用 146,086.57 73,236.46
应交税费 1,033,100.00 1,033,100.00
应付利息 78,888.83 -
应付利润 2,464,314.78 2,358,688.78
递延所得税负债 - -
其他负债 372,850.53 240,800.00
负债合计 996,088,046.16 5,509,012.40
所有者权益：
实收基金 5,228,067,432.41 15,598,600,306.99
未分配利润 - -
所有者权益合计 5,228,067,432.41 15,598,600,306.99
负债和所有者权益总计 6,224,155,478.57 15,604,109,319.39

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
一、收入 193,890,446.81 134,790,882.11
1.利息收入 175,205,026.36 132,554,598.06
其中：存款利息收入 57,541,199.95 70,395,660.73
债券利息收入 80,391,960.01 49,572,696.29
资产支持证券利息收入 - -
买入返售金融资产收入 37,271,866.40 12,586,241.04
其他利息收入 - -
2.投资收益（损失以“-”填列） 18,617,920.45 2,236,284.05
其中：股票投资收益 - -
基金投资收益 - -
债券投资收益 18,617,920.45 2,236,284.05
资产支持证券投资收益 - -
贵金属投资收益 - -
衍生工具收益 - -
股利收益 - -
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -
4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 67,500.00 -
减：二、费用 22,350,340.94 25,110,158.63
1．管理人报酬 12,298,458.22 10,090,473.91
2．托管费 3,726,805.53 3,057,719.36
3．销售服务费 1,230,633.62 1,983,260.74
4．交易费用 - -
5．利息支出 4,707,305.42 9,632,949.19
其中：卖出回购金融资产支出 4,707,305.42 9,632,949.19
6．其他费用 387,138.15 345,755.43
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 171,540,105.87 109,680,723.48
减：所得税费用 - -
四、净利润（净亏损以“-”号填列） 171,540,105.87 109,680,723.48

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 15,598,600,306.99 - 15,598,600,306.99
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 171,540,105.87 171,540,105.87
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-10,370,532,874.58 - -10,370,532,874.58
其中：1.基金申购款 28,397,104,216.89 - 28,397,104,216.89
2.基金赎回款 -38,767,637,091.47 - -38,767,637,091.47
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -171,540,105.87 -171,540,105.87
五、期末所有者权益（基金净值） 5,228,067,432.41 - 5,228,067,432.41
项目上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 23,659,528,685.68 - 23,659,528,685.68
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 109,680,723.48 109,680,723.48
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数
（净值减少以“-”号填列）
-12,548,983,099.29 - -12,548,983,099.29
其中：1.基金申购款 28,197,927,552.35 - 28,197,927,552.35
2.基金赎回款 -40,746,910,651.64 - -40,746,910,651.64
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - -109,680,723.48 -109,680,723.48
五、期末所有者权益（基金净值） 11,110,545,586.39 - 11,110,545,586.39

关联方名称与本基金的关系
大成基金管理有限公司(“大成基金”) 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构
中国光大银行股份有限公司(“中国光大银行”) 基金托管人、基金代销机构
中泰信托有限责任公司(“中泰信托”）基金管理人的股东
光大证券股份有限公司(“光大证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中国银河投资管理有限公司基金管理人的股东
广东证券股份有限公司(“广东证券”) 基金管理人的股东
大成国际资产管理有限公司(“大成国际”) 基金管理人的子公司
大成创新资本管理有限公司(“大成创新资本”) 基金管理人的合资子公司

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的管理费 12,298,458.22 10,090,473.91
其中：支付销售机构的客户维护费 769,604.86 1,308,492.48

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的托管费 3,726,805.53 3,057,719.36

获得销售服务费的
各关联方名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
大成货币A 大成货币B 合计
大成基金管理有限公司 88,587.42 290,857.26 379,444.68
中国光大银行 21,412.26 78.47 21,490.73
光大证券 3,882.99 43.97 3,926.96
合计 113,882.67 290,979.70 404,862.37
获得销售服务费的
各关联方名称
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
当期发生的基金应支付的销售服务费
大成货币A 大成货币B 合计
大成基金管理有限公司 130,173.73 181,363.22 311,536.95
中国光大银行 33,122.20 948.98 34,071.18
光大证券 1,475.02 - 1,475.02
合计 164,770.95 182,312.20 347,083.15

本期
2014年1月1日至2014年6月30日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国光大银行 - - - - - -
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
银行间市场交易的各关联方名称债券交易金额基金逆回购基金正回购
基金买入基金卖出交易金额利息收入交易金额利息支出
中国光大银行 60,146,262.40 - - - - -

项目本期
2014年1月1日至2014年6月30日
大成货币A 大成货币B
基金合同生效日（ 2005年6月3日）持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - 20,000,000.00
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - 20,000,000.00
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.00% 0.00%

项目上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
大成货币A 大成货币B
基金合同生效日（ 2005年6月3日）持有的基金份额 - -
期初持有的基金份额 - -
期间申购/买入总份额 - -
期间因拆分变动份额 - -
减：期间赎回/卖出总份额 - -
期末持有的基金份额 - -
期末持有的基金份额
占基金总份额比例
0.00% 0.00%

关联方
名称
本期末
2014年6月30日
上年度末
2013年12月31日
持有的
基金份额
持有的基金份额占
基金总份额的比例
持有的
基金份额
持有的基金份额占基金总份额的比例
大成创新资本管理有限公司 - 0.00% 30,004,986.43 0.19%

关联方
名称
本期
2014年1月1日至2014年6月30日
上年度可比期间
2013年1月1日至2013年6月30日
期末余额当期利息收入期末余额当期利息收入
中国光大银行 769,348,005.41 17,523,658.91 1,434,182,825.94 15,989,996.45

债券代码债券名称回购到期日期末估值单价数量（张）期末估值总额
140207 14国开07 2014-7-1 100.10 2,000,000 200,196,931.62
140410 14农发10 2014-7-1 100.06 2,300,000 230,137,049.10
140204 14国开04 2014-7-1 100.24 4,600,000 461,118,890.05
110221 11国开21 2014-7-1 98.24 120,000 11,788,229.39
100236 10国开36 2014-7-1 99.99 900,000 89,993,322.50
合计 9,920,000.00 993,234,422.66

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 固定收益投资 3,817,911,704.94 61.34
其中：债券 3,817,911,704.94 61.34
资产支持证券 - 0.00
2 买入返售金融资产 381,200,725.00 6.12
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - 0.00
3 银行存款和结算备付金合计 1,479,348,005.41 23.77
4 其他各项资产 545,695,043.22 8.77
5 合计 6,224,155,478.57 100.00

序号项目占基金资产净值的比例（％）
1 报告期内债券回购融资余额 5.11
其中：买断式回购融资 0.00
序号项目金额占基金资产净值的比例（％）
2 报告期末债券回购融资余额 988,819,105.59 18.91
其中：买断式回购融资 - 0.00

项目天数
报告期末投资组合平均剩余期限 131
报告期内投资组合平均剩余期限最高值 143
报告期内投资组合平均剩余期限最低值 12

序号平均剩余期限各期限资产占基金资产净值的比例（%）各期限负债占基金资产净值的比例（%）
1 30天以内 41.95 18.91
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.38 0.00
2 30天(含)—60天 6.69 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.00 0.00
3 60天(含)—90天 6.89 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 3.05 0.00
4 90天(含)—180天 8.43 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.95 0.00
5 180天(含)—397天（含） 53.50 0.00
其中：剩余存续期超过397天的浮动利率债 0.00 0.00
合计 117.47 18.91

序号债券品种摊余成本占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - 0.00
2 央行票据 - 0.00
3 金融债券 1,751,222,274.76 33.50
其中：政策性金融债 1,751,222,274.76 33.50
4 企业债券 49,733,461.77 0.95
5 企业短期融资券 2,016,955,968.41 38.58
6 中期票据 - 0.00
7 其他 - 0.00
8 合计 3,817,911,704.94 73.03
9 剩余存续期超过397天的浮动利率债券 228,918,445.35 4.38

序号债券代码债券名称债券数量(张) 摊余成本占基金资产净值比例（％）
1 140204 14国开04 5,600,000 561,362,127.02 10.74
2 140207 14国开07 4,000,000 400,393,863.23 7.66
3 140410 14农发10 3,300,000 330,196,635.66 6.32
4 041459007 14国电集CP001 1,500,000 150,974,803.63 2.89
5 100209 10国开09 1,500,000 150,393,617.15 2.88
6 100236 10国开36 900,000 89,993,322.50 1.72
7 041358061 13陕煤化CP001 700,000 70,448,441.34 1.35
8 041364047 13青岛城投CP002 600,000 60,844,527.81 1.16
9 041452012 14铁道CP001 500,000 50,107,148.74 0.96
10 041459018 14中铁建CP001 500,000 50,055,309.91 0.96

项目偏离情况
报告期内偏离度的绝对值在0.25(含)-0.5%间的次数 15
报告期内偏离度的最高值 0.3668%
报告期内偏离度的最低值 0.0071%
报告期内每个交易日偏离度的绝对值的简单平均值 0.1827%

序号名称金额
1 存出保证金 -
2 应收证券清算款 462,702,381.34
3 应收利息 62,434,022.97
4 应收申购款 20,558,638.91
5 其他应收款 -
6 待摊费用 -
7 其他 -
8 合计 545,695,043.22

份额级别持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
大成货币A 15,027 32,975.47 65,232,741.50 13.16% 430,289,699.93 86.84%
大成货币B 56 84,509,731.98 4,600,679,066.98 97.21% 131,865,924.00 2.79%
合计 15,083 346,619.87 4,665,911,808.48 89.25% 562,155,623.93 10.75%

项目份额级别持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理人所有从业人员持有本基金大成货币A 1,662,060.72 0.34%
大成货币B - 0.00
合计 1,662,060.72 0.03%

项目份额级别持有基金份额总量的数量区间（万份）
本公司高级管理人员、基金投资和研究部门负责人持有本开放式基金大成货币A 0
大成货币B 0
合计 0
本基金基金经理持有本开放式基金大成货币A 0
大成货币B 0
合计 0

大成货币A 大成货币B
基金合同生效日（2005年6月3日）基金份额总额 1,294,564,029.77 2,341,938,852.40
本报告期期初基金份额总额 2,136,853,683.32 13,461,746,623.67
本报告期基金总申购份额 2,226,025,026.69 26,171,079,190.20
减：本报告期基金总赎回份额 3,867,356,268.58 34,900,280,822.89
本报告期基金拆分变动份额 - -
本报告期期末基金份额总额 495,522,441.43 4,732,544,990.98

券商名称
交易单元数量
股票交易应支付该券商的佣金
备注
成交金额占当期股票
成交总额的比例
佣金占当期佣金
总量的比例
东海证券 1 - 0.00% - 0.00% -
金元证券 1 - 0.00% - 0.00% -
招商证券 1 - 0.00% - 0.00% -
中金公司 1 - 0.00% - 0.00% -
中银国际 1 - 0.00% - 0.00% -

券商名称债券交易债券回购交易权证交易
成交金额占当期债券
成交总额的比例
成交金额占当期债券回购
成交总额的比例
成交金额占当期权证
成交总额的比例
东海证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
金元证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
招商证券 - 0.00% - 0.00% - 0.00%
中金公司 - 0.00% 7,186,600,000.00 100.00% - 0.00%
中银国际 - 0.00% - 0.00% - 0.00%

2014年6月30日

基金管理人：大成基金管理有限公司基金托管人：中国光大银行股份有限公司送出日期：2014年8月28日

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