股票简称：蓉胜超微         股票代码：002141       编号：2014-035

  广东蓉胜超微线材股份有限公司

  第四届董事会第二十次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东蓉胜超微线材股份有限公司第四届董事会第二十次会议通知于2014年8月23日以电话、邮件和传真等方式发出，并于2014年8月28日以通讯表决的方式召开。会议应参与表决的董事5人，实际参与表决的董事5人。本次会议的召集、召开及表决程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。与会董事经过认真审议，通过如下议案：

  一、会议以5票赞成，0票反对和0票弃权的结果，审议通过《关于开展期货套期保值业务的议案》；

  同意公司开展期货套期保值业务；公司以自有资金投入期货套期保值业务保证金占用规模最高不超过人民币2,000万元；以2014年7月至2015年6月为一个业务期间。

  详见公司2014-036号公告《关于开展期货套期保值业务的公告》；《独立董事关于公司开展期货套期保值业务的独立意见》与本公告同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  二、会议以5票赞成，0票反对和0票弃权的结果，审议通过《关于开展远期结售汇业务的议案》。

  同意公司开展累计总额不超过等值3,000万美元的远期结售汇业务；以2014年7月至2015年6月为一个业务期间。

  详见公司与本公告同日披露的2014-037号公告《关于开展远期结售汇业务的公告》；《独立董事关于公司开展远期结售汇业务的独立意见》与本公告同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

  特此公告。

  广东蓉胜超微线材股份有限公司

  董 事 会

  2014年8月28日

  股票简称：蓉胜超微         股票代码：002141       编号：2014-036

  广东蓉胜超微线材股份有限公司

  关于开展期货套期保值业务的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东蓉胜超微线材股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年8月28日召开的第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于开展期货套期保值业务的议案》，同意公司进行套期保值业务，现将有关情况公告如下：

  一、套期保值目的和必要性

  电解铜为公司微细漆包线产品的主要原材料。随着公司业务的扩大及出口业务的增长，公司与国内外客户的交货时间及定价发式方式呈现多样化的特点。近年来，受宏观经济波动的影响，电解铜价格也大幅波动，公司部分客户为避免铜价风险，与公司签订远期交货的合同。由于公司与客户确认销售合同到实际采购原材料、交货产成品的时间差异较长，为避免在公司交货时因铜材价格波动带来的风险，公司决定利用境内期货市场，以自有资金，进行电解铜期货套期保值业务，以规避经营风险。

  二、套期保值的品种

  交易品种：阴极铜标准合约。

  三、套期保值的基本情况

  1.套期保值拟投入资金

  根据公司对近几年客户远期订单交货情况的统计，年度公司远期供货数量约4,000吨左右，假设按上海期货交易所主力合约均价51,000元/吨及上海期货交易所规定的保证金比例（9%）测算，预计公司进行电解铜期货套期保值业务投入保证金的总额：

  全部建仓保证金需求为：51,000元/吨×4,000吨×9%（保证金比例）=1,836万元。

  即总投入资金不超过人民币2，000万元（约占公司2013年末经审计净资产的5.8%）。

  2.资金来源：公司将利用自有资金进行电解铜期货套期保值业务。

  3.业务开展期间：按订单周期确定，以2014年7月至2015年6月为一个业务期间。

  4.为适当控制风险，避免订单变化可能导致的材料需求变化，公司在进行套期值业务时一方面将对保证金的投入比例进行关注和控制，以减少投资风险；另一方面，将预留适量的保证金，以应对节假日可能因保证金比例调整造成的补充保证金等需求。

  四、套期保值风险分析

  1.价格波动风险：期货市场行情波动较大，可能产生价格波动风险，造成期货交易的损失。

  2.违约风险：可能出现客户违反约定，取消订单，或客户支付能力发生变化等情况使货款不能收回，不能按时结汇，造成公司损失。

  3.资金风险：期货交易采取保证金和逐日订市制度，如投入金额过大，可能造成资金流动性风险，甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。

  4.内部控制风险：期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成的风险。

  5.技术风险：可能因为计算机系统及网络原因造成的技术风险。

  五、套期保值内部控制措施

  1. 公司第四届董事会第十二次会议已审议通过了《公司期货套期保值业务管理制度》，该制度对公司开展期货套期保值业务的审批权限，操作流程及风险控制等方面做出了明确的规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

  2.公司的套期保值业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格波动风险。期货套期保值交易仅限于在境内期货交易且与公司经营业务所需的材料相关性最高的商品期货品种。

  3.严格控制套期保值的资金规模，合理计划和使用保证金，在市场剧烈波动时及时平仓规避风险。期货保证金占用规模最高不超过2,000万元，但交易所临时调整保证金比例时除外。

  4.公司将严格按照相关内控制度安排和使用专业人员，建立严格的授权与岗位牵制制度，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员的综合素质。

  5.建立符合要求的计算机系统及相关设施，确保交易工作正常开展。当发生故障时，即时采取相应的处理措施以减少损失。

  六、备查文件

  1.《广东蓉胜超微线材股份有限公司第四届董事会第二十次会议决议》；

  2.《独立董事关于开展期货套期保值业务的独立意见书》；

  特此公告。

  广东蓉胜超微线材股份有限公司

  董 事 会

  2014年8月28日

  股票简称：蓉胜超微         股票代码：002141       编号：2014-037

  广东蓉胜超微线材股份有限公司

  关于开展远期结售汇业务的公告

  本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

  广东蓉胜超微线材股份有限公司（以下简称“公司”）于2014年8月28日召开的第四届董事会第二十次会议，审议通过了《关于开展远期结售汇业务的议案》，同意公司进行远期结售汇业务，现将有关情况公告如下：

  一、关于开展远期结售汇业务的目的和必要性

  自人民币汇率制度改革以来，人民币对美元、港币持续升值，汇率波动产生的汇兑损益将对公司经营业绩造成一定影响。为尽可能降低经营风险，减少汇率波动对公司业绩的影响，公司拟与银行开展远期结售汇业务。远期结售汇是经中国人民银行批准的外汇避险金融产品。其交易原理是，与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理的结汇或售汇业务，从而锁定当期结售汇成本。

  二、远期结售汇的品种

  公司的远期结售汇限于公司进出口业务所使用的主要结算货币美元及港币。

  三、远期结售汇的基本情况

  1.拟投入资金

  根据目前公司的订单周期及进出口业务的实际规模，预计未来一年远期结售汇业务累计总额不超过等值3,000万美元（包括港币）。同时授权公司财务负责人在前述额度范围内负责远期结售汇业务的具体办理事宜。

  2.业务开展期间：2014年7月至2015年6月为一个业务期间。期满之后，如公司仍需进行远期结售汇业务将另行公告。

  3.开展远期结售汇业务，公司可能根据与银行签订的协议缴纳一定比例的保证金。

  四、远期结售汇风险分析

  公司开展的外汇远期结售汇业务遵循锁定汇率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但远期结售汇操作仍存在一定的风险：

  1.汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，若远期结售汇确认书约定的远期结汇汇率低于实时汇率时，将造成汇兑损失；

  2.内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，可能会由于内控制度不完善造成风险；

  3.客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成远期结汇延期导致公司损失；

  4.回款预测风险：根据公司对客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中，客户可能调整自身订单，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风险。

  五、远期结售汇内部控制措施

  1.公司第三届董事会第二十一次会议已审议通过了《公司远期结售汇内控管理制度》，该制度就公司结售汇操作原则、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部门的有关要求，能满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。

  2.为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，避免出现应收账款逾期的现象。

  3.公司进行远期结售汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币金额不得超过出口业务收入预测量。

  六、备查文件

  1.《广东蓉胜超微线材股份有限公司第四届董事会第二十次会议决议》；

  2.《独立董事关于开展远期结售汇业务的独立意见书》；

  特此公告。

  广东蓉胜超微线材股份有限公司

  董 事 会

  2014年8月28日