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2、最近三年的职业和职务、与任职单位的产权关系

2011年至今，王敬春一直担任庆龙锶盐董事长职务，目前持有庆龙锶盐58.08%的股权。最近三年，王敬春的其他任职情况，以及与所任职单位的产权关系情况如下：

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3、控制的其他核心企业和关联企业的基本情况

截至本报告书出具日，王敬春除持有庆龙锶盐58.08%的股权外，还持有重庆新途进出口贸易有限公司66%的股权，以及重庆市巴南对外贸易进出口有限责任公司75.21%的股权。

（1）重庆新途进出口贸易有限公司，成立于2007年11月12日，注册资本1,000万元，住所为重庆市江北区建新北路76号。经营范围：自营、代理货物进出口业务；销售：摩托车（不含发动机）、钢材、建材（不含危险化学品）、农副产品（国家有专项规定的除外）。截至2013年末，重庆新途进出口贸易有限公司总资产为3,056.40万元，净资产为1,320.56万元，2013年度实现营业收入9,122.82万元，实现净利润68.27万元（以上财务数据已经重庆龙源会计师事务所有限责任公司审计）。

（2）重庆市巴南对外贸易进出口有限责任公司，成立于1992年5月19日，注册资本605万元，住所为重庆市江北区建新北路76号。经营范围：货物进出口（法律法规禁止的不得经营，法律法规限制的取得许可后方可经营），开展进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易，销售摩托车（不含发动机）、钢材、木材（不含危险化学品）。截至2013年末，重庆市巴南对外贸易进出口有限责任公司总资产为1,781.04万元，净资产为789.08万元，2013年度实现营业收入1,772.92万元，实现净利润18.79万元（以上财务数据未经审计）。

（二）肖中明

1、基本情况

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2、最近三年的职业和职务、与任职单位的产权关系

2011年至今，肖中明一直担任庆龙锶盐副董事长职务，目前持有庆龙锶盐41.92%的股权。最近三年，肖中明的其他任职情况以及与所任职单位的产权关系情况如下：

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3、控制的核心企业和关联企业的基本情况

截至本报告书出具日，肖中明除持有庆龙锶盐41.92%的股权外，还持有重庆铜梁龙都有限责任公司67.08%的股权、重庆元和精细化工股份有限公司70%的股权、大足县金龙元锶盐有限公司60%的股权、重庆市大足锶矿开发有限公司51.83%的股权、重庆市铜梁县玉峡精细化工有限公司22.50%的股权，重庆坤鹏融资担保有限公司42.00%的股权，重庆春力房地产开发有限公司15.00%股权（另通过控制的重庆铜梁龙都有限责任公司持有70%的股权）。

（1）重庆铜梁龙都有限责任公司，成立于1998年12月8日，注册资本243万元，住所为重庆市铜梁县巴川镇小北街31号，经营范围：许可经营项目：卡拉OK；住宿、茶水服务；大型餐馆（含凉菜、不含裱花蛋糕、含生食海产品）；卷烟、雪茄烟零售（按许可证核定事项和期限从事经营）；一般经营项目：广告设计、制作；代理发布路牌、招牌、字牌、霓虹灯灯箱广告、车载广告、立体模型广告、显示屏广告、布展广告；代理报刊影视网络广告；保洁服务；农副产品（不含粮食、油料、蚕茧）购销；计算机销售、维修，软件开发及销售；网络工程安装、机房设计装修；化工产品（不含危险化学品）、金属材料（不含贵重金属）、家用电器、文化用品销售。截至2013年末，重庆铜梁龙都有限责任公司总资产为5,822.51万元，净资产为960.41万元，2013年实现营业收入1,230.82万元，实现净利润167.88万元（以上财务数据未经审计）。

（2）重庆元和精细化工股份有限公司，成立于2004年10月9日，注册资本3,000万元，住所为重庆市大足区古龙镇古龙村3社，经营范围：许可经营项目：批发，票据式经营：盐酸、金属锶（易燃固体自燃遇湿易燃物品）（有效期至2014年12月7日止）；一般经营项目：开发、生产、销售精细锶盐系列产品，化工产品及原料销售，经营本企业自产产品的出口业务。截至2013年末，重庆元和精细化工股份有限公司总资产为6,355.16万元，净资产为3,823.27万元，2013年实现营业收入4,404.50万元，实现净利润715.21万元（以上财务数据未经审计）。

（3）大足县金龙元锶盐有限公司，成立于2005年11月24日，注册资本50万元，住所为重庆市大足县棠香街道办事处宏声广场东路4C-14号门市，经营范围：销售天青石矿、菱锶矿、碳酸锶、氢氧化锶、硫酸锶及锶盐化工产品（不含危险化学品）。截至2013年末，大足县金龙元锶盐有限公司总资产为3,259.50万元，净资产为1,131.76万元，2013年实现营业收入1,122.62万元，实现净利润-17.34万元（以上财务数据未经审计）。

（4）重庆市大足锶矿开发有限公司，成立于1996年7月12日，注册资本30万元，住所为重庆市大足区雍溪镇玉峡村八社，经营范围：锶矿开采、销售。截至2013年末，重庆市大足锶矿开发有限公司总资产为148.69万元，净资产为-42.76万元，2013年实现营业收入99.99万元，实现净利润-260.14万元（以上财务数据未经审计）。

（5）重庆市铜梁县玉峡精细化工有限公司，成立于1999年7月4日，注册资本200万元，住所为重庆市铜梁县土桥镇新田村，经营范围：碳酸锶、硝酸锶、氧化锶、氢氧化锶、氯化锶、醋酸锶制造销售；天青石择选、加工销售。截至2013年末，重庆市铜梁县玉峡精细化工有限公司总资产为3,583.44万元，净资产为588.58万元，2013年实现营业收入19.50万元，实现净利润155.57万元（以上财务数据未经审计）。

（6）重庆坤鹏融资担保有限公司，成立于2001年6月7日，注册资本5,000万元，住所为重庆市铜梁县巴川街道办事处解放路31号，经营范围：贷款担保、票据承兑担保、贸易融资担保、项目融资担保、信用证担保等融资性担保业务，兼营诉讼保全担保业务，履约担保业务，与担保业务有关的融资咨询、财务顾问等中介服务，以自有资金进行投资，监管部门规定的其他业务（有效期至2016年7月4日）。截至2013年末，重庆坤鹏融资担保有限公司总资产为7,363.08万元，净资产为6,571.00万元，2013年实现营业收入1,227.71万元，实现净利润668.50万元（以上财务数据已经重庆凯弘会计师事务所有限公司审计）。

（7）重庆春力房地产开发有限公司，成立于2007年7月13日，注册资本800万元，住所为铜梁县巴川街道办事处北环路12号，经营范围：房地产开发（按资质证核定的等级承接业务）；物业管理（待取得相关行政许可后方可执业）。截至2013年末，重庆春力房地产开发有限公司总资产为7,535.13万元，净资产为3,288.82万元，2013年实现营业收入306.39万元，实现净利润-23.54万元（以上财务数据未经审计）。

三、其他事项说明

（一）交易对方与上市公司的关联关系说明

本次资产收购的交易对方王敬春、肖中明，在本次交易前与金瑞矿业及其关联方不存在关联关系。

（二）交易对方向本公司推荐的董事、监事及高级管理人员情况

截至本报告书出具日，交易对方王敬春、肖中明未向金瑞矿业推荐董事、监事、高级管理人员。

（三）交易对方最近五年内是否受到行政处罚、刑事处罚、或者涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或者仲裁情况说明

依据交易对方出具的承诺，王敬春、肖中明最近五年内未受到行政处罚（与证券市场明显无关的除外）、刑事处罚，也未涉及与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁。

（四）本次交易标的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍

本次交易标的资产为庆龙锶盐100%股权。截至本报告书签署日，庆龙锶盐不存在出资不实或影响其合法存续的情况。根据交易对方出具的承诺，交易对方合法拥有标的资产的完整权利，不存在限制或禁止转让的情况。

（五）交易对方是否存在泄露本次重大资产重组内幕信息以及利用本次重大资产重组信息进行内幕交易的情形的说明

截至本报告书出具日，本次发行股份购买资产的交易对方已出具承诺函，承诺不存在泄露本次发行股份购买资产事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交易的情形。

第四节 交易标的基本情况

一、交易标的概况

金瑞矿业拟发行股份购买庆龙锶盐100%股权，本次交易完成后，庆龙锶盐将成为本公司全资子公司。根据北京中科华资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中科华评报字[2014]第099号），截止2014年6月30日，标的资产评估情况如下：

（单位：万元）

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上述资产评估报告评估结论，已于2014年8月20日完成青海省国有资产监督管理委员会的备案，并已取得《国有资产评估项目备案表》（备案编号：青国资评备[2014]第011号）。

二、交易标的基本情况

中文名称：重庆庆龙精细锶盐化工有限公司

成立日期： 2001年6月4日

营业执照注册号：500000400021247

税务登记证号码：50022470938817X

注册资本：4,000万元

住所：重庆市铜梁县华兴镇明月村十三社

法定代表人：王敬春

经营范围：碳酸锶、硝酸锶、盐化锶、氢氧化锶、硫酸锶化合物以及硫磺、硫酸钠、亚硫酸钠的生产、销售（按许可证核定事项和期限从事经营）。

截至本报告书出具日，庆龙锶盐股权结构如下：

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三、标的公司的设立与历史沿革

1、2001年6月，庆龙锶盐的设立（注册资本500万元）

庆龙锶盐系于2001年6月由自然人王敬春、肖中明共同出资设立的有限责任公司，设立时注册资本为500万元，其中王敬春出资499万元，占注册资本的99.80%；肖中明出资1万元，占注册资本的0.20%，出资方式均为货币出资。2001年6月1日，重庆龙源会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（龙源所验[2001]242号），确认截止2001年6月1日，庆龙锶盐已收到其股东投入资本金500万元。2001年6月4日，庆龙锶盐就公司设立事宜办理了工商注册登记并取得《企业法人营业执照》。

2、2002年9月，庆龙锶盐的增资（注册资本3,000万元）

2002年6月27日，庆龙锶盐召开股东会会议，同意庆龙锶盐增加注册资本2,500万元，其中，王敬春以货币和实物（实物评估价值16万元）新增出资1,211万元，肖中明以货币新增出资1,214万元，引入新股东河北辛集化工集团有限责任公司以实物出资75万元。本次增资完成后，庆龙锶盐注册资本增加至3,000万元。

2002年8月8日，重庆龙源会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（龙源所验[2002]348号），确认庆龙锶盐已收到王敬春、肖中明、河北辛集化工集团有限责任公司缴纳的注册资本合计2,500万元，其中以货币出资2,409万元，实物出资91万元。2002年9月，庆龙锶盐就本次增资事宜办理了工商变更登记。本次增资完成后，庆龙锶盐的股权结构如下：

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3、2004年5月，庆龙锶盐股权转让（注册资本3,000万元）

2004年4月，庆龙锶盐召开股东会会议，同意河北辛集化工集团有限责任公司将其所持有的出资额75万元全部转让给股东王敬春（45万元）、肖中明（30万元），并签署了相关股权转让协议。2004年5月，庆龙锶盐就本次股权转让事宜办理了工商变更登记。本次股权转让完成后，庆龙锶盐的股权结构如下：

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4、2004年12月，庆龙锶盐的增资（注册资本4,000万元）

2004年9月，庆龙锶盐召开股东会会议，同意增加公司注册资本1,000万元，其中日本堺化学工业株式会社和日本三菱商事株式会社分别出资800万元和200万元认购本次新增资本。2004年12月10日，铜梁县对外贸易经济委员会出具《关于同意重庆庆龙精细锶盐化工有限公司合同、章程的批复》，同意庆龙锶盐的本次增资，同意庆龙锶盐由内资企业变更为外商投资企业，企业类型为中外合资企业，合资公司经营期限为10年。

2004年12月24日，重庆龙源会计师事务所有限责任公司出具《验资报告》（龙源所验[2004]561号），确认庆龙锶盐已收到日本堺化学工业株式会社和日本三菱商事株式会社缴纳的注册资本1,000万元（等值美元）。2004年12月，庆龙锶盐就本次增资事宜办理了工商变更登记。本次增资完成后，庆龙锶盐的股权结构如下：

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5、2014年6月，庆龙锶盐股权转让（注册资本4,000万元）

2014年1月， 庆龙锶盐召开股东会会议，同意王敬春受让日本堺化学工业株式会社持有的庆龙锶盐14.205%的股权，同意肖中明受让日本堺化学工业株式会社持有的庆龙锶盐5.795%的股权以及日本三菱商事株式会社持有的庆龙锶盐5%的股权；同意公司由有限责任公司（中外合资）变更为有限责任公司（自然人投资或控股），并签署了相关股权转让合同。

2014年1月15日，铜梁县对外贸易经济委员会出具《关于同意重庆庆龙精细锶盐化工有限公司股权变更的批复》（铜外经委[2014]2号），同意本次股权转让，同意庆龙锶盐企业性质变更为内资企业。2014年6月，庆龙锶盐就上述股权转让事宜办理了工商变更登记。本次股权转让完成后，庆龙锶盐的股权结构如下：

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四、标的公司的主要产品与主营业务情况

（一）标的公司的主要产品及用途

1、标的公司的主要产品情况

庆龙锶盐自成立以来，长期从事碳酸锶及锶盐系列产品的深度开发和精加工，目前其主要产品包括基础化工原料产品、锶盐深加工产品和资源综合利用产品三大类，其中基础化工原料主要是工业级碳酸锶，深加工产品包括电子级碳酸锶、液晶级硝酸锶，资源综合利用产品包括硫磺、亚硫酸钠等化工类产品。

目前庆龙锶盐可年产碳酸锶及锶盐系列产品约2.5万吨，其中普通工业级碳酸锶1.4万吨，电子级碳酸锶6,000吨，硝酸锶4,000吨，氢氧化锶1,000吨；另可生产硫磺4,000吨，无水亚硫酸钠2,000吨。

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庆龙锶盐主要产品碳酸锶的各项技术指标已达同行业的先进水平，所生产的低钡优质碳酸锶、电子级粉状碳酸锶、无水亚硫酸钠、硝酸锶等9个产品被重庆市科学技术委员会认定为重庆市高新技术产品，4个产品被认定为市级重点新产品。庆龙锶盐已通过了由中国质量认证中心重庆评审中心的质量管理体系认证，并被重庆市科学技术委员会认定为“重庆市锶盐工程技术研究中心”。

庆龙锶盐于2012年7月获得铜梁县优秀民营企业称号；2012年8月被铜梁县地方税务局和铜梁县国家税务局认定为纳税信誉A级企业；其产品被重庆市人民政府授予“重庆市名牌产品”、“重庆市知名产品”等称号。2013年，庆龙锶盐获得国家火炬计划重点高新技术企业认证。同时，标的公司还参与起草了《重庆市锶盐工业污染排放标准》、《锶盐工业污染物排放标准》等行业环保标准规范，并于2013年被铜梁县环境保护局评为“环境保护先进单位”。2013年7月，获得重庆市安全生产监督管理局授予的国家安全标准化三级达标企业认证。

2、碳酸锶产品的市场应用情况

碳酸锶属于基础化工原料，也是电子工业的主要原料，主要应用于磁性材料、液晶玻璃基板、电子陶瓷、金属冶炼、烟花等行业。其中，庆龙锶盐生产的电子级碳酸锶主要应用于生产液晶、等离子平板显示器、高档磁材等产品，填补了我国不能生产高档电子级碳酸锶的空白。

在锶盐产品中，作为基础无机盐产品的碳酸锶，其应用领域非常广泛，同时也是制造其它锶盐产品的母体。2008年，我国碳酸锶生产量达到26万多吨，占世界总产量的70%以上，是世界上最大的碳酸锶生产国和消费国。目前国内碳酸锶主要市场应用领域情况如下：

（1）磁性材料行业

由于锶铁氧体具有高矫顽力及优良的磁性能，在电机、汽车、家电等方面获得广泛应用。磁性材料行业目前已成为碳酸锶行业的第一大用户，年需求量8万吨以上，主要使用厂家包括江顺磁材、北矿磁材、东磁集团、马钢磁材、安特磁材等。随着电子工业、汽车工业的快速发展，我国磁性材料行业近年来取得了较快发展，随着技术水平的不断提升，锶铁氧体在替代部分钕铁硼磁材方面具有较大发展空间，预计磁性材料行业对碳酸锶产品的需求量将稳步增长。

（2）液晶显示屏行业

长期以来，我国生产的碳酸锶产品品质不高，只能用于普通的电视、计算机显象管，而不能用于等离子、液晶显示等高端产品。因此，我国用于等离子、液晶显示生产的碳酸锶原料基本从国外进口。目前，庆龙锶盐生产的高纯碳酸锶产品可以用于等离子、液晶显示用高端产品，且成本低于进口产品，随着液晶基板行业向国内转型以及庆龙锶盐产品销售逐步转向国内销售为主，预计国内碳酸锶产品在LCD领域的应用市场将会快速增长。

（3）金属冶炼行业

碳酸锶素有“金属味精”之称，在金属和非金属材料中添加适量的锶及其化合物，都可以优化、提升材料性能，使其具有特殊功能。此外，碳酸锶在金属冶炼中还可主要应用于电解锌和金属锶生产行业，其中在电解锌生产中主要用于除铅等重金属，在金属锶生产中是作为主要生产原料。另外，在合金方面，铅锶合金可用于制造蓄电池极板，铝锶合金可制造发动机铸件，锶镁合金的应用也显示出良好前景，锶金属在该领域的应用前景非常广阔。因此，未来随着冶炼添加剂和特种材料技术的发展，以及锌、锶等金属材料市场需求的稳步提高，将使高纯碳酸锶的市场需求稳步增加。

（4）焰火行业

锶在发光材料中的应用和研究方兴未艾，焰火行业是锶传统的应用领域。我国烟花行业主要集中在湖南浏阳、江苏建湖、江西、广东、广西等地区。此外，高纯碳酸锶在反光涂料、节能灯、信号弹等发光材料中的应用亦日趋广泛。

（5）其它锶盐的制造

以碳酸锶为母体制造其它锶盐的锶盐深加工产品，年需求量也在2万吨以上，典型产品有硝酸锶、氯化锶、氢氧化锶、高纯碳酸锶、钛酸锶、氟化锶等，主要用于陶瓷电容、甜味剂、蓄能荧光粉、汽车安全气囊、气溶胶消防器材等行业。

（二）主要产品生产工艺流程

庆龙锶盐自设立以来长期从事碳酸锶及其他锶盐系列产品的生产销售，经过10余年的发展和经验积累，拥有一整套先进的碳酸锶及其他锶盐系列产品的生产工艺流程和系统，其对矿石的综合利用程度和产品成品率高，矿石利用率和产品质量稳定。

标的公司的主要产品生产工艺流程为：先将天青石和白煤粉碎达到要求细度后，按要求比例进行配料、混合，送入焙烧炉，在800—1400℃温度控制下进行还原焙烧，此过程中，天青石中的硫酸锶与白煤中的碳发生反应生成硫化锶，煅烧尾气进入尾气处理装置。硫化锶易溶于水，通过浸取工艺将硫化锶转化为氢氧化锶和硫氢化锶，未反应完的硫酸锶及其它不溶物，随废渣分离排放；含氢氧化锶和硫氢化锶溶液经除钡、除杂工艺后进入碳化工序。

在碳化工序，将溶液中通入二氧化碳气体，转化为碳酸锶和硫化氢，硫化氢气体进入硫磺车间，碳酸锶料浆通过离心分离、烘干包装后得到成品碳酸锶。

来自碳化工序的硫化氢气体进入反应炉，配给适当空气，以使1/3硫化氢氧化成二氧化硫（SO2），使剩余2/3的硫化氢与氧化成的SO2在要求的配比下进行催化转化，经过三级转化器、四级冷凝器，分离出液态硫后的尾气通过捕集器，进一步捕集液态硫后进入尾气处理装置进一步处理后排放。各级冷凝器及捕集器中分离出来的液态硫注入硫储罐，经滚筒冷却制片后即为硫磺产品。

从天青石煅烧和硫磺车间来的尾气，通过余热锅炉，静电除尘器、在脱硫塔与碳酸钠溶液反应，生产亚硫酸钠溶液，亚硫酸钠溶液经浓缩、结晶、离心、烘干后包装，既得亚硫酸钠成品。

庆龙锶盐主要产品生产流程图

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（三）主要经营模式

1、采购模式

庆龙锶盐生产过程中的需要的原材料主要包括天青石、各类原煤、液态二氧化碳、碳酸钠等。2013年，庆龙锶盐需求各类原煤2.3万吨、天青石4.2万吨、液体二氧化碳0.6万吨、碳酸钠0.4万吨。

为保证原材料采购质量和控制采购价格，庆龙锶盐根据采购物资对最终产品质量影响的重要性程度，将采购物资分为三类：其中A类包括天青石、各种用煤（白煤、炉头煤和烘干煤）、碳酸钠、氢氧化钠、催化剂、次氯酸钠、硫酸等；B类包括包装袋、包装物等；C类包括化学药品试剂、加工件、机零配件、实验室所需的仪器及其它低值易耗品等，并建立了严格的供应商评估选择体系。庆龙锶盐供应部根据小批量试用评价结果，并结合供应商的资信水平、规模大小等因素进行综合评定后，对合格供应商进行建档管理，并定期对供应商进行综合评价，对重要原材料采购推行主辅供应商结合的双轨供应机制，并采取供应商考核淘汰制度。经过多年积累，庆龙锶盐的主要供应商队伍已相对稳定。

在采购具体实施方面，庆龙锶盐根据生产计划和库存情况作出采购需求，采购集中由供应部负责实施，原材料到货后，经技术中心检验合格方可入库，并由库房管理员负责原辅材料的数量、重量的验证。为保证正常生产不受采购周期影响，庆龙锶盐会根据生产计划和对原材料价格预测对基础原材料保持一定的基本库存。

原材料采购定价遵循市场化原则，具体采购价格根据原材料的质量、规格、综合性能及采购量等因素与供应商协商确定。

2、生产模式

庆龙锶盐内部生产组织过程如下：安全环保生产部按公司年度生产计划和销售部下达的销售订单和销售计划，结合在库量、生产能力、材料采购周期、生产周期等编制生产计划，下达到生产车间，并将产品的规格、批号、数量通知库房和技术中心；生产车间负责按生产计划要求组织生产，并实施工艺和产品质量控制，确保生产过程安全环保进行；技术中心负责重点工序的质量控制分析和产成品质量分析；安全环保生产部负责《工艺操作规程》的制定，并对《工艺操作规程》和生产安全环保执行情况进行监督检查。

年度生产计划的制订与考核：庆龙锶盐每年由体系考核办公室根据公司年度经营计划编写年度生产计划，再将年度生产计划分解到相关部门和月度，并定期按照公司绩效考核办法进行管理考核。

3、销售模式

庆龙锶盐设立的销售部负责新客户开发的归口管理；技术中心、安全环保生产部配合销售部进行新客户的开发；技术中心负责销售过程中的技术要求、质量要求的评审。

在市场开发方面，销售部日常通过网络、平面媒体以及走访等各种方式收集锶盐、亚硫酸钠等销售产品的市场情况，并分行业整理形成国内外《市场明细表》，该明细表包括产品应用的相关行业、需求厂家、各厂家市场需求量、以及客户的联系方式等内容，销售部负责对《市场明细表》进行及时更新并筛选出可开发的客户清单。

销售部根据了解到的客户需求，评估公司生产、技术实力、商务条件等是否能满足客户要求，若客户需求为公司未开发的产品，将与技术中心，生产车间共同进行技术可行性论证，若经技术论证可行，销售部将拟定《新客户推进计划表》，初步确定该客户的开发日程和计划、任务等；若客户所需产品为公司已有产品，则由销售部及时向客户送样试用。

在销售订单管理方面，客户对产品的技术参数指标、交货期、交付方式等要求一般以签署合同、协议或电话、传真、E-MAIL等形式确定。庆龙锶盐依据客户要求的不同，对客户合同进行分类管理。对于技术指标与常规产品有差异的特殊合同，由销售部组织技术中心、安全环保生产部、生产车间、供应部等部门进行评审，填写《产品要求评审表》，并经分管副总经理批准；对于库存产品能满足合同/订单需求的常规合同，由销售部直接填写《发货通知单》通知库房发货；对于无库存产品的常规合同，由销售部组织安环生产部进行评审并安排生产，确定交货期。

（四）标的公司在行业中的竞争优势

1、技术研发优势

标的公司本着“注重创新，科技兴企”的理念，着力打造技术团队，形成了60余专业技术人员组成的技术、管理团队，具备本科及以上学历和助理工程师及以上职称者总人数为32人，技术人员占职工总人数的15.8%。其中，硕士学历2人，高级工程师3人。

庆龙锶盐主要产品碳酸锶的各项技术指标已达同行业的先进水平，所生产的低钡优质碳酸锶、电子级粉状碳酸锶、无水亚硫酸钠、硝酸锶等9个产品被重庆市科学技术委员会认定为重庆市高新技术产品，4个产品被认定为市级重点新产品。庆龙锶盐已通过了由中国质量认证中心重庆评审中心的质量管理体系认证，并被重庆市科学技术委员会认定为“重庆市锶盐工程技术研究中心”。标的公司还在2007年参与起草《重庆市锶盐工业污染排放标准》，在2010年参与起草《锶盐工业污染物排放标准》。

庆龙锶盐与重庆大学合作承担重庆市科技攻关计划项目“锶渣绿色制备高纯碳酸锶及零排放关键技术研究”、“磁性锶纳米功能催化剂制备及应用关键技术研究”，并在公司内部开展多项技术改造项目，2008年成功实施公司环保技术改造项目，并顺利通过由重庆市环保局组织的专家评审验收，各项排放指标均远低于国家标准。

2、产品质量优势

庆龙锶盐拥有国内先进的连续化碳化工艺，能够确保产品质量的稳定性； 产品粒度均匀性好，且全部为球形颗粒，粒度误差仅为±0.1μm；独有的产品除杂工艺，比同类产品含量高出0.5个百分点；严格的异物控制措施，使产品质量基本接近高纯碳酸锶水平，但成本仅为高纯碳酸锶的30%；产品粒度细，并且可以在0.6-1.2μm之间可控，能够适应不同客户的需求。

庆龙锶盐优秀的产品质量，得到了广大客户的认可，在国内锶盐行业及下游客户均有良好的声誉和影响力，所生产的磁材专用碳酸锶具有纯度高、低硫、粒度稳定的质量特点，目前与江顺磁材、北矿磁材、东磁集团等上市公司均建立了良好合作关系。公司生产的低钡低钙优质碳酸锶是目前国内能应用于液晶玻璃基板的主要锶盐产品，并成为世界主要液晶剥离基板生产企业，如日本旭硝子和电气硝子的重要供应商。

3、环保处理优势

A、独特的尾气处理工艺

在碳酸锶生产过程所排放的尾气中，含有大量的硫化氢和二氧化硫，庆龙锶盐的技术人员大胆创新，自主研发投入建成尾气脱硫生产线，经处理后的系统尾气，含硫量远低于国家尾气排放标准，并可年产硫磺4,000吨，亚硫酸钠4,000吨，在保护环境的同时为企业创造了利润，为企业的长期发展打下了坚实基础。

B、高效的废水处理工艺

碳酸锶生产过程中产生的废水含硫量较高，庆龙锶盐通过研发投入，成功实施了曝气加药剂处理，然后再进入膜处理，废水经处理后出水可以达到锅炉用水标准，有效减少了排污和环境污染。

4、资源优势

天青石是最重要的锶矿物，但是全球天青石资源分布不均，具有开发价值的矿床不多，现已探明天青石储量在9,000万吨左右。根据美国地质调查局（USGS）2014年公布的最新数据，2013年全球天青石产量与2012年相比有小幅上升，由22.8万吨增产到24.5万吨，其中西班牙产量为9.7万吨，为世界第一，中国产量为9.5万吨，位居世界第二（资料来源：亚洲金属网《锶资源储量和矿产产量》，http://baike.asianmetal.cn/metal/sr/resources&production.shtml）。

我国的天青石矿床主要分布在青海、重庆、江苏、湖北、陕西、湖北、云南等地区，其中国内采矿规模最大的矿山为重庆的铜梁、大足锶矿，同时也是国内锶矿中质量最好的矿山，2010年采矿量在30万吨左右，商品矿在10万吨以上。

■

2013年，重庆市地勘局205地质队在大足兴隆矿区取得突破性进展，发现一个目前亚洲最大的锶矿床，矿床的平均品位为50%，其中三成以上都为富矿，预计探明的资源量将超过2,000万吨，且具有矿层厚、开采容易、矿石钡含量低等特点。

庆龙锶盐地处重庆市铜梁县，生产场地位于重庆铜梁、大足矿区，在矿产资源获取方面拥有得天独厚的地理区位优势，同时与有关矿产品供应商建立了长期稳定的合作关系，具有显著的资源优势。

（五）主要产品产销情况、产品价格及主要客户情况

1、主要产品生产销售

庆龙锶盐的主要产品为碳酸锶系列产品、硝酸锶，以及在生产锶盐产品过程中产生的硫磺、无水亚硫酸钠、氢氧化锶等副产品，最近两年及一期其主要产品的产能、产销量、销售收入等情况如下表所示：

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2、主要产品销售价格变化

最近两年及一期，庆龙锶盐主要产品的平均销售价格变化情况如下表：

（单位：元/吨）

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3、向前五名客户的销售情况

最近两年及一期，庆龙锶盐向前五名客户销售情况如下表：

■

注：受同一实际控制人控制的销售客户，已合并计算销售额。

近两年及一期，庆龙锶盐的第一大客户均为重庆新途进出口贸易有限公司，该公司为本次交易对方之一王敬春控制的企业，主营业务为货物进出口贸易，非庆龙锶盐产品的终端客户。标的公司产品主要通过该公司对日本三菱商事株式会社进行销售，并将最终销往旭硝子玻璃股份有限公司（旭硝子株式会社）、日本电气硝子株式会社等公司。

（六）主要原材料和能源供应情况

庆龙锶盐的主要原材料为天青石矿石和煤炭，其中天青石矿石主要来自于其公司所处周边的重庆铜梁、大足矿区，煤炭供货商主要有：重庆市大足县跃进煤业有限责任公司，年产烟煤十万吨；重庆市綦江区鑫盛煤业发展有限公司永盛煤矿，年产无烟煤十万吨；重庆市永川区金酢沟煤业有限责任公司中河沟煤矿，年产烟煤八万吨。

1、报告期内主要原材料耗用占营业成本的比重

（单位：万元）

■

2、报告期内的主要原材料采购情况

■

近两年庆龙锶盐天青石采购情况

（单位：万元）

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※注：重庆市大足县天地锶矿有限责任公司、大足天青石矿业公司、重庆市大足锶矿开发有限公司系庆龙锶盐采购矿石的终端供应商，庆龙锶盐通过大足县金龙元锶盐有限公司向上述公司采购天青石。

3、向前五名供应商采购情况

报告期内，庆龙锶盐向前五名供应商采购情况如下表：

■

注：受同一实际控制人控制的供应商，已合并计算采购额

近两年及一期，大足县金龙元锶盐有限公司均为庆龙锶盐第一大供应商，该公司主要通过向重庆市大足县天地锶矿有限责任公司、大足天青石矿业公司、重庆市大足锶矿开发有限公司等公司采购符合庆龙锶盐要求的天青石矿石，并按时按质按量向庆龙锶盐供应天青石矿石。大足县金龙元锶盐有限公司系本次交易对方之一肖中明控制的企业。

4、主要能源供应情况

庆龙锶盐生产过程中的主要能源为电力、煤炭和水。其中，煤炭主要供应商有：大足跃进煤业公司，綦江永盛煤业公司，永川金酢沟煤业有限公司等公司，上述供应商距离公司不足一百公里，能保证公司的煤炭供应；生产用水主要来自地下水，公司拥有水井两口，每小时供水量为64立方，相当于公司用水量的十倍，可以保证公司用水；公司现有变压器500KVA一台，315KVA两台，相关电力设施和供电能力完全能够满足公司生产。

（七）安全生产与环保情况

1、安全生产情况

（1）安全生产的机构设置

庆龙锶盐长期重视安全生产工作，成立了安全生产委员会，由公司总经理任主任，各部门负责人分别担任委员会成员；下设一车间、二车间、三车间、安全环保生产部、后勤部五个安全小组，并配备安全生产员具体负责生产过程中的安全生产监督工作。安全生产员按照公司安全管理制度要求，填写安全生产日志，并进行安全生产检查。

（2）安全生产的制度措施

① 建立健全安全生产管理制度。庆龙锶盐严格遵守《安全生产法》、《劳动法》、《危险化学品管理制度》等国家法律法规，建立健全了安全生产管理机构，制定内部安全生产管理制度，并在生产过程中严格执行。庆龙锶盐制定了《安全生产职责与管理办法》，定期开展安全风险评价，确定危险源和重大危险源，制订事故防范措施。

② 认真做好安全教育培训和宣传。庆龙锶盐安全生产环境保护委员会负责全体员工的安全意识教育、安全技术教育和特种作业人员的安全技能教育，对新入职员工开展安全三级教育，定期组织全体员工接受安全知识技能培训。

③ 全面进行安全生产检查及隐患治理。庆龙锶盐安全生产环境保护委员会配合各车间定期开展安全综合大检查，各车间生产管理人员和安全员每天对生产现场进行一次安全巡查。针对发现的安全隐患落实整改措施和整改责任人，在规定时间内完成整改并进行复查，以确保整改的效果。

（3）安全生产执行情况

庆龙锶盐相关安全生产工作通过了重庆市安监局组织的安全生产标准化工作验收；连续多年被评为铜梁县安全工作先进单位。铜梁县安全生产监督管理局已出具有关证明文件，确认庆龙锶盐在近三年内，所从事的生产经营活动符合法律、法规和规范性文件关于安全生产的要求，没有涉及任何与安全生产有关的处罚记录。

（4）安全生产费用支出情况

近两年一期，庆龙锶盐的安全生产费用支出情况如下：

（单位：万元）

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2、环保情况

（1）环境保护的机构设置情况

庆龙锶盐成立了环境保护委员会，由公司总经理任主任，各部门负责人分别担任委员会成员；下设一车间、二车间、三车间、安全环保生产部、后勤部五个环保小组，并配备专门环保监督员具体负责生产过程中的环境保护日常监督管理工作。

（2）环境保护的具体制度措施

庆龙锶盐认真执行《中华人民共和国环境保护法》，贯彻可持续发展的战略，全面规划，合理布局，科学合理地利用自然环境，防止环境污染事故发生和生态环境破坏，严格控制污染物对外排放。

庆龙锶盐根据国家相关法律法规和自身经营管理的需要，制订和实施了《环保奖惩管理制度》、《废水管理制度》、《废气管理制度》、《渣场管理制度》、《固体废弃物管理制度》、《环境检查与监测制度》等环保制度，有效保证了环保工作的高效运行和污染物达标排放。

在具体污染物处理方面，庆龙锶盐对生产过程中产生的硫化氢气体，首先经过克劳斯法制成硫磺，剩余二氧化硫尾气再用纯碱吸收，生成亚硫酸钠，尾气达标排放；生产过程中排放的废渣，集中堆放在公司渣场，该渣场是按国家渣场建设标准建设，并经重庆市环保局验收合格；生产过程中排放的废水，通过专有管道，排放到废水处理站，在废水处理站通过调整PH、曝气、氧化、膜过滤等过程，经过处理后的可以达标排放或回收利用。

（3）环保工作执行情况

铜梁县环境保护局已出具证明文件，确认庆龙锶盐近三年来，所从事的生产经营活动符合法律、法规和规范性文件关于环境保护的要求，没有涉及任何与环境保护有关的处罚记录。

（4）环保费用支出情况

近两年及一期，庆龙锶盐的环保支出情况如下：

（单位：万元）

■

（八）产品质量控制情况

1、产品质量控制标准

庆龙锶盐主要产品为碳酸锶、亚硫酸钠、硫磺等，均执行国家和行业的产品质量标准，包括工业碳酸锶（HG//T-2969-2010）、工业硫磺（GB/T-2449-295）、工业亚硫酸钠（HG//T-2967-2010）等产品质量标准。

2、产品质量控制具体措施

庆龙锶盐高度重视产品质量工作，制定了完善的质量控制制度和流程，规范了从原料采购、生产过程到产品交付的整个质量控制过程，在实践中有效执行。并于2003年9月通过ISO9001国际质量管理体系认证。质量控制工作主要由质检部具体执行，质检部参与原材料采购、产品生产至产品销售出库的全过程，质量检测贯穿生产过程始终，为庆龙锶盐的产品质量提供了有效保障。

3、产品质量控制执行情况

庆龙锶盐产品质量稳定、可靠，得到了公司主要客户的高度认同，截至本报告书出具日，庆龙锶盐未发生因产品质量问题而导致的纠纷。铜梁县质量技术监督局已出具证明文件，确认庆龙锶盐近三年来，所生产的产品符合法律、法规和规范性文件关于产品质量、标准和技术监督的要求，没有涉及任何产品质量和技术监督有关的处罚记录。

（九）主要产品的生产技术

1、有关主要产品生产技术所处的阶段和先进性的说明

经过近三十年的发展，碳酸锶工艺经历了菱锶矿法、复分解法、天青石高温煅烧法等几个阶段，由于资源问题、环保问题、成本问题，目前全球碳酸生产工艺主要采用天青石高温煅烧法。不同的碳酸锶生产工艺主要区别在碳化方式和尾气处理的方式上，庆龙锶盐经过十余年的发展，在碳酸锶生产过程中的碳化方式及尾气处理工艺方面拥有的专有技术，处于行业先进水平。

2、核心技术情况

（1）碳酸锶管式连续碳化工艺技术

碳酸锶产品生产技术水平，主要由碳化工艺决定，碳化工艺不同，生产出碳酸锶性能亦有所不同。传统碳化工艺是碳化塔间歇碳化法，这种碳化方式，粒子为棒状，粒径分布范围宽，产品质量稳定性差，难以满足液晶玻璃基板和高档磁材的需求。庆龙锶盐采取的是管式连续碳化工艺技术，是目前处于国际先进水平的碳化工艺技术，采取该种碳化工艺技术后得到的碳酸锶为球形结构，粒度误差为±0.1μm，加上独特的碳化前后处理工艺，能完全满足高档磁材和液晶玻璃基板的使用要求；主要具备以下几个优点：

A、国际先进的连续化碳化工艺，确保产品质量的稳定性；

B、粒度均匀性好，且全部为球形颗粒，粒度误差仅为±0.1μm；

C、独有的产品除杂工艺，比同类产品含量高出0.5个百分点；

D、严格的异物控制措施，使产品质量接近高纯碳酸锶水平，但成本仅为高纯碳酸锶的30%；

E、粒度细，并且可以在0.6-1.2之间可控，能够适应不同客户的需求。

（2）尾气处理技术

天青石法生产碳酸锶工艺，都无可避免的会产生硫化氢和二氧化硫排放，处理不当将会对环境和职工健康带来严重影响，传统处理方法主要有硫磺法、硫脲法、硫化碱法等方式，主要缺点是：对尾气处理不完善，尾气中粉尘含量超标；对散排尾气无处理方案，造成厂区环境差；二次污染比较严重等。庆龙锶盐经过多年的研究开发，创造性的采用硫磺、亚硫酸钠连琐工艺技术能够完全回收生产过程中产生的硫化氢和二氧化硫，特别是能够对散排硫进行彻底处理，尾气排放远优于国家排放标准，并率先通过了重庆市环保局的环保验收。庆龙锶盐能够在生产主要产品碳酸锶过程中，年产副产品硫磺四千吨，亚硫酸钠三千吨，在保护环境的同时也为企业创造了经济利益，为企业的长期发展打下了坚实基础。该项技术属于行业先进水平。

（3）废水处理工艺

生产废水和生产中散排废水处理，一直是制约天青石制碳酸锶行业发展的瓶颈之一，由于其中硫含量、COD含量高，如果直接排放将对环境造成重大影响。庆龙锶盐经过长期研究实践，并先后投资超过300万元，研发成功了暴气加药剂处理工艺技术，然后再通过膜处理技术，相关生产废水经处理后的出水可以达到锅炉用水标准，最大程度上实现了工业生产与自然环境的和谐共处。该项技术属于行业先进水平。

五、标的公司主要财务数据

根据北京永拓会计师事务所出具的《审计报告》（京永审字（2014）14813号），庆龙锶盐近两年又一期的主要财务数据如下：

（一）资产负债表主要数据

（单位：万元）

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（二）利润表主要数据

（单位：万元）

■

近两年及一期，标的公司营业利润持续走低，主要系受宏观经济周期性波动及下游行业市场需求波动的影响，标的公司主要产品碳酸锶及其他系列产品市场价格持续走低所致。2013年标的公司利润总额和净利润较上年大幅增长，主要原因为2013年庆龙锶盐收到政府征地补助1,638.16万元，同时发生固定资产处置损失951.47万元所致。

六、标的公司主要资产情况

（一）固定资产

根据北京永拓会计师事务所出具的《审计报告》（京永审字（2014）14813号），截至2014年6月30日，庆龙锶盐固定资产的具体情况如下表所示：

（单位：万元）

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1、房屋建筑物

截至本报告书出具日，庆龙锶盐拥有7项房产权证，具体情况如下：

■

*注：庆龙锶盐的全部房产已为其与中国银行重庆铜梁支行签订的《流动资金借款合同》（2014年中银渝企铜短人字0005号，贷款金额900万元）提供抵押（《重庆市房地产抵押合同》（2014抵押第03001号））。

2、主要生产设备

庆龙锶盐目前拥有的主要机械设备（账面原值在100万元以上的）的具体情况如下表所示：

（单位：万元）

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（二）无形资产情况

1、商标

截至本报告书出具日，庆龙锶盐拥有的商标情况如下：zz zz

■

2、专利

截至本报告书出具日，庆龙锶盐共拥有11项专利，具体情况如下：

■

庆龙锶盐拥有的商标、专利等知识产权均未在财务报表中反映。

3、土地使用权

截至本报告书出具日，庆龙锶盐共拥有2处土地使用权，具体情况如下：

■

*注：庆龙锶盐的全部土地使用权已为其与中国银行重庆铜梁支行签订的《流动资金借款合同》（2014年中银渝企铜短人字0005号，贷款金额900万元）提供抵押（《重庆市房地产抵押合同》（2014抵押第03001号））。

（三）生产资质情况

庆龙锶盐已取得了生产经营过程所需要的许可、资质，具体情况如下：

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七、标的公司最近三年利润分配情况

2011年至今，标的公司共进行了两次利润分配，具体情况如下：

1、2012年5月，庆龙锶盐股东会通过利润分配决议，决定依照各股东持股比例，向全体股东分配现金股利86.86万元（含税）。本次利润分配已于2012年9月实施完毕。

2、2013年6月，庆龙锶盐股东会通过利润分配决议，决定依照各股东持股比例，向全体股东分配现金股利133.78万元（含税）。本次利润分配已于2013年8月实施完毕。

八、最近36个月标的公司增资或股权转让的作价、评估情况

2014年1月，庆龙锶盐召开股东会会议，同意王敬春受让日本堺化学工业株式会社持有的庆龙锶盐14.205%的股权，同意肖中明受让日本堺化学工业株式会社持有的庆龙锶盐5.795%的股权以及日本三菱商事株式会社持有的庆龙锶盐5%的股权。根据王敬春、肖中明与日本堺化学工业株式会社、日本三菱商事株式会社签订的《股权转让合同》，日本堺化学工业株式会社持有的庆龙锶盐20%股权作价608万元，日本三菱商事株式会社持有的庆龙锶盐5%股权作价152万元。本次股权转让未进行资产评估。

本次股权转让的背景系日方股东基于其自身原因主动要求退出，经双方协商，股权转让价格以庆龙锶盐账面净资产为基础确定。但由于日方退出违反了当初双方签订合资协议时约定的十年合作期，并导致庆龙锶盐需补缴由于中外合资企业经营期未满十年而享受的税收优惠，经初步估算，需补缴金额约为635.98万元，经双方协商，该部分损失由日方承担，并在股权转让作价中扣除，最终确定日本堺化学工业株式会社持有的庆龙锶盐20%股权作价608万元，日本三菱商事株式会社持有的庆龙锶盐5%股权作价152万元。

除上述事项外，标的公司最近36个月内不存在其他增资或股权转让的作价、评估情况。

九、关于标的公司的其他说明

1、主要资产的他项权利情况

截至本报告书出具日，庆龙锶盐的全部房产、土地使用权已为其与中国银行重庆铜梁支行签订的《流动资金借款合同》（2014年中银渝企铜短人字0005号，贷款金额900万元）提供抵押（《重庆市房地产抵押合同》（2014抵押第03001号））。

2、对外担保情况

截至本报告书出具日，庆龙锶盐不存在对外担保的情况。

3、主要负债情况

截至2014年6月30日，庆龙锶盐的主要负债情况如下表所示：

■

4、关联方非经营性资金占用情况

截至本报告书出具日，庆龙锶盐不存在关联方的非经营性资金占用情况。

5、未决诉讼、仲裁、行政处罚情况

依据交易对方的承诺，截至本报告书出具日，庆龙锶盐不存在未决诉讼、仲裁或可能受到行政处罚的情况。

6、本次股权收购是否符合公司章程规定的转让前置条件的情况

经查阅庆龙锶盐在工商登记备案的公司章程，其中对于股权转让的限制仅有“股东向股东以外的人转让股权，应当经另一个股东同意。股东应就其股权转让事项书面通知另一股东征求同意，另一个股东自接到书面通知之日起三十日内未答复的，视为同意转让；经股东同意转让的股权，在同等条件下，另一个股东有优先购买权”的内容，并无其他前置条件。

经核查庆龙锶盐的实际经营情况和公司章程，并依据王敬春、肖中明出具的承诺，庆龙锶盐不存在让渡经营管理权、收益权等影响标的资产独立性的协议或其他安排。

金瑞矿业本次拟收购庆龙锶盐100%股权，已经庆龙锶盐股东会审议通过，并已与庆龙锶盐的所有股东签署相关收购协议，本次股权收购的交易已取得了标的公司所有股东的同意，且所有股东均已放弃了优先购买权，符合庆龙锶盐《公司章程》规定的转让条件。

7、交易标的是否存在出资不实或影响其合法存续的情况

依据对庆龙锶盐历次出资、验资报告的核查及王敬春、肖中明出具的承诺，交易对方已实际履行了对庆龙锶盐的出资义务，其实际出资情况与工商登记资料相符，不存在出资不实的情况。

庆龙锶盐已经通过了历年工商年检，依据交易对方的承诺，庆龙锶盐最近三年合法经营，不存在因重大违法违规行为影响其合法存续的情况。

十、标的资产评估及评估备案情况

（一）标的资产评估概述

根据北京中科华资产评估有限公司出具的《资产评估报告》（中科华评报字[2014]第099号）的评估结论，庆龙锶盐截至2014年6月30日经审计后净资产账面价值为4,976.30万元，资产基础法净资产评估价值为10,125.59万元，增值额为5,149.29万元，增值率为103.48%；收益法评估后的净资产价值为8,283.10万元，评估增值额为3,306.81万元，增值率为66.45%。本次评估以资产基础法的评估结果作为最终的评估结论，标的资产股东全部权益的评估结果为10,125.59万元。

（二）评估方法说明

依据资产评估准则的规定，企业价值评估主要可以采用资产基础法、收益法、市场法三种方法。资产基础法是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路。收益法指通过被评估企业预期收益折现以确定评估对象价值的评估思路。市场法是指将评估对象与参考企业、在市场上已有交易案例的企业、股东权益、证券等权益性资产进行比较以确定评估对象价值的评估思路。

由于市场法是以现实市场上的参照物来评价评估对象的现行公平市场价值，目前我国企业股权交易的信息披露机制尚不完备，产权交易市场信息的获取途径有限，而且同类企业产权交易市场并不发达，存在可比基础的类似股权交易案例较难获得，市场法的应用受到较大限制，故本次评估未采纳市场法。结合本次资产评估对象、价值类型和评估师所收集的资料，确定采用资产基础法和收益法进行评估。

根据《资产评估准则—企业价值》的要求，评估人员对形成的两种评估结论进行了分析，由于收益法评估各项参数的确定很大程度上依赖各项评估假设并受国家政策和宏观经济变化的影响，由于受国家经济调整的影响，目前被评估单位产品销售价格处于历史低位，未来预测期产品价格走势受国家政策和宏观经济变化的影响，其变动趋势很难准确确定，从而对收益法评估出的结果具有一定的影响。而资产基础法受市场波动的影响较小，且在我国应用较为成熟，故本项目评估结论最终选用资产基础法的评估结果,即重庆庆龙精细锶盐化工有限公司于2014年6月30日股东全部权益价值在持续经营假设前提下的评估值为10,125.59万元。

（三）资产基础法评估结果

庆龙锶盐在评估基准日2014年6月30日持续经营条件下的评估结果为：总资产账面值7,708.04万元，评估价值12,854.85万元，增值5,146.81万元，增值率66.77%；总负债账面值2,731.74万元，评估价值2,729.26万元，减值2.48万元，减值率0.094%；股东全部权益价值账面值4,976.30万元，评估值10,125.59万元，增值5,149.29万元，增值率103.48%。详见下表：

（单位：万元）

■

（四）收益法评估结论

经评估，按收益法评估的重庆庆龙精细锶盐化工有限公司于2014年6月30日股东全部权益价值的账面值为4,976.30万元，评估值8,283.1万元，增值3,306.81万元，增值率66.45%。

（五）最终评估结果的确定

根据《资产评估准则-企业价值》的要求，对形成的两种评估结论进行了分析，由于收益法评估各项参数的确定很大程度上依赖各项评估假设并受国家政策和宏观经济变化的影响，由于受国家经济调整的影响，目前被评估单位产品销售价格处于历史低位，未来预测期产品价格走势受国家政策和宏观经济变化的影响，其变动趋势很难准确确定，从而对收益法评估出的结果具有一定的影响。而资产基础法受市场波动的影响较小，且在我国应用较为成熟，故本项目评估结论最终选用资产基础法的评估结果，即重庆庆龙精细锶盐化工有限公司于2014年6月30日股东全部权益价值在持续经营假设前提下的评估值为10,125.59万元。

（六）关于评估增值情况的说明

庆龙锶盐截至2014年6月30日的账面净资产为4,976.30万元，本次采用资产基础法的评估值为10,125.59万元，评估增值额为5,149.29万元，预评估增值率为103.48%。本次评估增值主要为固定资产、无形资产的评估增资额较高所致，其中固定资产评估增值3,240.36万元，无形资产评估增值1,818.33万元，二者合计评估增值5,058.69万元，占本次评估增值额的98.24%。

(下转44版)

姓名	王敬春
性别	男
国籍	中国
身份证号	510202196212XXXX10
住所	重庆市渝北区龙湖西路6号附2号9幢
通讯地址	重庆市渝北区龙湖西路6号附2号9幢
是否取得其他国家或地区的居留权	否

其他任职单位	最近三年担任职务	持有任职单位股权
重庆新途进出口贸易有限公司	执行董事	66.00%
重庆市巴南对外贸易进出口有限责任公司	执行董事	75.21%

姓名	肖中明
性别	男
国籍	中国
身份证号	510213196901XXXX16
住所	重庆市铜梁县巴川街道办事处中兴路185号
通讯地址	重庆市铜梁县巴川街道办事处中兴路185号
是否取得其他国家或地区的居留权	否

其他任职单位	最近三年担任职务	持有任职单位股权
重庆铜梁龙都有限责任公司	执行董事	67.08%
重庆元和精细化工股份有限公司	董事长	70.00%
大足县金龙元锶盐有限公司	执行董事	60.00%
重庆市铜梁县玉峡精细化工有限公司	执行董事	22.50%
重庆坤鹏融资担保有限公司	董事长	42.00%
重庆春力房地产开发有限公司	执行董事	15%（另通过控制的重庆铜梁龙都有限责任公司持有70%的股权）

标的资产	评估基准日	评估基准日账面值	评估值	增值额	评估增值率
庆龙锶盐100%股权	2014-6-30	4,976.30	10,125.59	5,149.29	103.48%

股东名称	出资额（万元）	股权比例
王敬春	2,323.20	58.08%
肖中明	1,676.80	41.92%
合 计	4,000.00	100%

股东名称	出资额（万元）	所占比例
王敬春	1,710	57.00%
肖中明	1,215	40.50%
河北辛集化工集团有限责任公司	75	2.5%
合 计	3,000	100%

股东名称	出资额（万元）	所占比例
王敬春	1,755	58.50%
肖中明	1,245	41.50%
合 计	3,000	100%

股东名称	出资额（万元）	所占比例
王敬春	1,755	43.875%
肖中明	1,245	31.125%
日本堺化学工业株式会社	800	20.00%
日本三菱商事株式会社	200	5.00%
合 计	4,000	100%

股东名称	出资额（万元）	所占比例
王敬春	2,323.20	58.08%
肖中明	1,676.80	41.92%
合 计	4,000	100%

产品名称	产品主要用途
碳酸锶（普通工业级）	主要用于生产磁性材料、鍶盐深加工、冶炼等
电子级碳酸锶	主要用于生产电子陶瓷、荧光粉、液晶玻璃等
硝酸锶	主要用于生产颜料、气溶胶消防器材、液晶玻璃等
硫磺	主要用于生产军工火药、烟花等
无水亚硫酸钠	主要用于造纸、建材等行业
氢氧化锶	主要用于鍶盐深加工、精制甜菜糖等

产品名称	指标	2014年1-6月	2013年	2012年
碳酸锶（普通工业级）	产能（吨/年）	14,000	14,000	14,000
	产量（吨）	4,734.35	8,765.98	10,301.40
	销量（吨）	4,122.88	5,577.98	4,919.75
	销售收入（万元）	1,614.06	2,310.20	2,366.28
碳酸锶（电子级）	产能（吨）	6,000	6,000	6,000
	产量（吨）	1,651.70	3,424.60	3,545.45
	销量（吨）	2,161.80	3,969.33	1,582.00
	销售收入（万元）	1,036.68	2,071.69	870.56
硝酸锶（加工）	产能（吨）	4,000	4,000	4,000
	产量（吨）	2,380	3,421	5,400
	销量（吨）	2,180	3,821	5,400
	销售收入（万元）	1,276.32	2,232.59	3,408.85
硫磺	产能（吨）	4,000	4,000	4,000
	产量（吨）	1,448.95	2,643.15	2,954.90
	销量（吨）	1,453.00	2,644.80	2,949.00
	销售收入（万元）	136.05	248.09	416.52
无水亚硫酸钠	产能（吨）	3,000	3,000	3,000
	产量（吨）	1,463.35	2,756.23	2,867.30
	销量（吨）	1,394.05	2,402.38	2,915.15
	销售收入（万元）	252.95	435.85	537.66
氢氧化锶	产能（吨）	1,000	1,000	1,000
	产量（吨）	490.62	726.88	583.82
	销量（吨）	339.40	394.80	233.54
	销售收入（万元）	101.10	119.44	75.79

产品名称	2014年1-6月	2013年	2012年
碳酸锶（普通工业级）	3,914.89	4,141.65	4,809.76
碳酸锶（电子级	4,795.45	5,219.25	5,502.91
硝酸锶	5,854.68	5,842.96	6,312.69
硫磺	936.34	938.03	1,412.42
无水亚硫酸钠	1,814.50	1,814.24	1,844.37
氢氧化锶	2,978.79	3,025.33	3,245.27

2014年1-6月
客户名称	销售收入（万元）	占主营业务收入比例
重庆新途进出口贸易有限公司	1,750.65	39.63%
重庆元和精细化工股份有限公司	479.63	10.86%
攀枝花钢城集团有限公司	252.56	5.72%
广东顺德江顺磁材有限公司	235.30	5.33%
浙江安特磁材有限公司	141.47	3.20%
合 计	2,859.61	64.74%
2013年度
客户名称	销售收入（万元）	占主营业务收入比例
重庆新途进出口贸易有限公司	3,432.03	46.27%
南丹县南方有色金属有限责任公司	491.59	6.63%
浙江安特磁材有限公司	441.32	5.95%
四川旭虹光电科技有限公司	362.36	4.88%
泸州市新贝尔化工有限公司	248.77	3.35%
合 计	4,976.07	67.08%
2012年度
客户名称	销售收入（万元）	占主营业务收入比例
重庆新途进出口贸易有限公司	4,741.94	61.78%
重庆市铜梁县玉峡精细化工有限公司	460.43	6.00%
浙江安特磁材有限公司	335.41	4.37%
泸州市新贝尔化工有限公司	324.63	4.23%
重庆讯正建材有限公司	200.49	2.61%
合 计	6,062.90	78.99%

项目	2014年1-6月	2013年	2012年
主要原材料耗用	1,526.28	3,079.88	4,020.61
其中：天青石矿石	819.33	1,846.29	2,359.17
煤炭	706.95	1,233.59	1,661.44
营业成本	3,846.49	6,397.82	6,658.29
主要原材料占营业成本比重	39.68%	48.14%	60.39%

采购品种	项目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
天青石矿石	采购金额（不含税，万元）	742	1,593	3,260
	占当期总采购额比重	48%	42%	57%
	采购均价（不含税，元/吨）	474	644	752
煤炭	采购金额（不含税，万元）	629	1,540	1,783
	占当期总采购额比重	41%	41%	31%
	采购均价（不含税，元/吨）	677	813	930

供应商名称	2013年			2012年
	数量（吨）	金额	金额占比	数量（吨）	金额	金额占比
宁波永杰国际贸易有限公司	28	2	0.14%	22,773	1,880	47.84%
重庆市大足县天地锶矿有限责任公司※	15,870	996	68.22%	16,321	1,175	29.90%
大足天青石矿业公司※	6,138	307	21.03%	6,458	480	12.21%
重庆市大足锶矿开发有限公司※	-	-	-	3,960	242	6.16%
重庆天青锶化股份有限公司（铜梁）	2,680	155	10.61%	2,323	153	3.89%
合计	24,716	1,460	100%	51,835	3,930	100%

2014年1-6月
供应商名称	采购金额（万元）	占当期总采购额比重
大足县金龙元锶盐有限公司	579	37.46%
重庆市綦江区鑫盛煤业发展有限公司永盛煤矿	246	15.91%
重庆市永川区金酢沟煤业有限责任公司中河沟煤矿	160	10.35%
重庆同辉气体有限公司	147	9.51%
泸州华鑫商贸有限公司	125	8.09%
合 计	1,257	81.32%
2013年度
供应商名称	采购金额（万元）	占当期总采购额比重
大足县金龙元锶盐有限公司	1,303	34.35%
重庆市綦江区鑫盛煤业发展有限公司永盛煤矿	348	9.18%
泸州华鑫商贸有限公司	304	8.02%
重庆同辉气体有限公司	275	7.25%
重庆市永川区金酢沟煤业有限责任公司中河沟煤矿	250	6.59%
合 计	2,480	65.39%
2012年度
供应商名称	采购金额（万元）	占当期总采购额比重
大足县金龙元锶盐有限公司	1,897	33.17%
宁波永杰国际贸易有限公司	1,880	32.87%
重庆同辉气体有限公司	387	6.77%
重庆市綦江区鑫盛煤业发展有限公司永盛煤矿	340	5.94%
泸州华鑫商贸有限公司	289	5.05%
合 计	4,793	83.80%

年度	2014年1-6月	2013年度	2012年度
安全生产支出	77.87	173.30	1,553.25

年度	2014年1-6月	2013年度	2012年度
环保支出	74.03	136.75	114.04

项 目	2014-6-30	2013-12-31	2012-12-31
流动资产	3,770.98	4,525.55	5,748.27
资产总计	7,708.04	8,070.59	9,747.65
流动负债	2,731.74	3,030.46	4,953.88
负债合计	2,731.74	3,030.46	5,142.88
所有者权益	4,976.30	5,040.13	4,604.77

项 目	2014年1-6月	2013年度	2012年度
营业收入	4,480.29	7,421.87	7,675.67
营业利润	-133.51	-62.40	151.72
利润总额	-65.67	685.92	148.16
净利润	-63.84	602.18	72.18

项目	账面原值	累计折旧	减值准备	账面净值	综合成新率
房屋及建筑物	1,807.73	684.46	-	1,123.27	62.14%
机器设备	4,508.79	2,334.12	-	2,174.67	48.23%
运输设备	116.57	90.12	-	26.45	22.69%
办公设备	101.78	54.41	-	47.37	46.54%
合 计	6,534.86	3,163.10	-	3,371.76	51.60%

房产权证号	建筑面积 （平方米）	用途	终止日期	他项权利
209房地证2006字第01192号	2,169.77	工业、库房	2052-9-9	抵押
209房地证2006字第01193号	1,368.72	工业	2052-9-9	抵押
209房地证2006字第01194号	1,585.89	工业	2052-9-9	抵押
209房地证2006字第01195号	2,080.39	工业	2052-9-9	抵押
209房地证2006字第05000号	1,447.5	工业	2052-11-28	抵押
209房地证2006字第05001号	10,442.7	工业	2052-11-28	抵押
209房地证2006字第05002号	647.19	工业	2052-11-28	抵押

生产设备名称	单位	数量	账面原值	账面净值
旋窑主体	套	1	422.06	70.36
浸取装置	套	1	149.64	69.20
碳化塔	台	1	250.31	66.23
烘干装置	套	1	100.12	35.04
水解槽（板式换热器）	套	1	126.13	38.83
烧结系统（烧结炉、冷却炉、烟囱）	套	1	206.32	86.65
废水处理系统（曝气塔、压滤机）	套	1	110.27	52.30
脱硫塔废气处理	套	1	105.82	63.87
煤气发生炉	台	1	229.59	136.02
静电除尘器	台	1	189.00	128.80
气柜	个	1	359.85	334.14
合 计	-	-	2,249.11	1,081.44

商标名称	注册人	证书编号	商标类别	有效期限
■	庆龙锶盐	第8374904号	第1类：钠盐（化学制剂）	2011-6-21—2021-6-20
■	庆龙锶盐	第3572799号	第1类：碳酸锶、硫酸盐、硝酸盐、氢氧化锶	2005-3-7—2015-3-6

序号	专利名称	专利权人	专利类型	专利号	专利 申请日
1	振动溜槽延伸装置	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2013 2 0424639.3	2013-7-17
2	旋转烘干筒进料推进装置	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2013 2 0424943.8	2013-7-17
3	硫磺切片冷却装置	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2013 2 0362017.2	2013-6-24
4	硫化锶浸取装置	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0264692.2	2011-7-26
5	防堵硫磺结片机	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0287184.6	2011-8-9
6	一种防漏的煤粉螺旋输送装置	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0264708.X	2011-7-26
7	配料仓自动称重传送装置	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0287246.3	2011-8-9
8	节能硫酸锶旋窑	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0264693.7	2011-7-26
9	硫酸锶生产工艺废水处理装置	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0264695.6	2011-7-26
10	回流式粉煤机	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0264707.5	2011-7-26
11	用于分离含锶化合物的离心分离机	庆龙锶盐	实用新型	ZL 2011 2 0264694.1	2011-7-26

权证号	使用权面积 （平方米）	用途	取得方式	终止日期	他项权利
209房地证2006字第01192号	21,517	工矿用地	出让	2052-9-9	抵押
209房地证2006字第05000号	12,791.1	工业用地	出让	2052-11-28	抵押

经营许可、资质	颁发部门	证书编号	有效期至
全国工业产品生产许可证	重庆市质量技术监督局	（渝）XK13-006-00009	2016-12-20
安全生产许可证	重庆市安全生产监督管理局	渝WH安许证字[2012]第93号	2015-11-7
危险化学品生产单位登记证	国家安全生产监督管理总局化学品登记中心、重庆市化学品登记注册办公室	502412002	2016-7-9
排放污染物许可证	铜梁县环保局	渝（铜）环排证[2013]74号	2015-12-25
资源综合利用认定证书（硫磺、亚硫酸钠）	重庆市资源综合利用认定委员会	渝综证书[2014]第7号	2015-12
资源综合利用认定证书（硫磺）	重庆市资源综合利用认定委员会	渝综证书[2014]第13号	2015年12月

项 目	金额（万元）	占负债总额的比例
短期借款	600.00	21.96%
应付账款	1,222.45	44.75%
预收款项	30.14	1.10%
应付职工薪酬	71.03	2.60%
应交税费	783.64	28.69%
其他应付款	24.48	0.90%
负债合计	2,731.74	100%

项目	账面值	评估值	增加值	增值率%
流动资产	3,770.98	3,955.82	184.84	4.90
非流动资产	3,937.06	8,899.03	4,961.97	126.03
其中：长期股权投资	-	-	-	-
投资性房地产	-	-	-	-
固定资产	3,371.76	6,612.12	3,240.36	96.10
在建工程	550.94	468.30	-82.64	-15.00
无形资产	-	1,818.33	1,818.33	-
递延所得税	14.36	0.28	-14.08	-98.05
其它非流动资产	-	-	-	-
资产总计	7,708.04	12,854.85	5,146.81	66.77
流动负债	2,731.74	2,729.26	-2.48	-0.09
非流动负债	-	-	-	-
负债总计	2,731.74	2,729.26	-2.48	-0.09
净资产	4,976.30	10,125.59	5,149.29	103.48