(上接43版)

1、房屋建（构）筑物类资产评估增值情况

房屋建筑物类固定资产评估结果汇总表

（单位：元）

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本次评估中的房屋建（构）筑物增值主要原因为：（1）由于庆龙锶盐主要房屋建（构）筑物大多在2002年及2006年建成，至本次资产评估基准日的间隔时间较长，相关人工费、建材费等都有较大幅度的增长从而形成评估增值；（2）由于庆龙锶盐对房屋建（构）筑物采用20年直线法计提折旧，计提周期较短，而本次评估时对房屋建筑物的寿命年限按化工行业通常的35年考虑，对构筑物的寿命年限按30年考虑，从而形成评估增值。

2、设备类资产评估增值情况

设备类固定资产评估结果汇总表

（单位：元）

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本次评估中设备类固定资产评估增值的主要原因为：（1）庆龙锶盐相关设备计提折旧年限比经济寿命年限短，企业计提折旧较快，导致形成设备类评估增值；（2）部分机器设备类固定资产装置带有庆龙锶盐11项专利技术，在本次机器设备评估构成中，对该11项专利技术所对应的改造后的机器设备在进行评估估算时，考虑了11项专利技术对设备价值的影响，故在估算设备的重置成本和综合成新率时，进行了相应调整，也形成设备评估增值。

3、土地使用权类无形资产评估增值情况

本次列入评估范围的土地共两宗，房地证号分别为209房地证（2006）第01192号、209房地证（2006）第05000号，位于铜梁县华兴镇白水村7社，土地用途分别为工矿用地和工业用地，终止日期分别为2052年9月9日和2052年11月28日，评估土地总面积为34,308.10平方米。房地证记载的权利人为重庆庆龙精细锶盐化工有限公司。上述两宗土地合计评估价值为1,818.33万元，具体评估情况如下：

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本次土地使用权评估采用市场比较法和成本逼近法进行综合评估。市场比较法是根据市场中的替代原理，通过区域内近期成交的交易案例进行交易情况、交易时间、区域因素和个别因素条件的修正，以求得估价对象的市场比准价格，其依据的是土地市场供求关系变化发展中形成的实际成交价格；而成本逼近法评估结果是以目前土地的平均取得成本为基础，在进行位置等修正后得到的评估结果，是一种成本累加而形成的成本价格。结合本次评估目的，成本逼近法与市场比较法均能反映该地块长远应有价值，两种方法测算结果均从不同层面反映了土地价值，结合本次评估目的，本次评估以两种方法测算结果的算数平均值作为评估对象的最终评估结果。

（七）资产评估报告备案情况

上述资产评估报告评估结论，已于2014年8月20日完成青海省国有资产监督管理委员会的备案，并已取得《国有资产评估项目备案表》（备案编号：青国资评备[2014]第011号）。

第五节 本次发行股份情况

一、本次交易概述

金瑞矿业拟通过发行股份购买资产的方式，购买王敬春、肖中明合法持有的庆龙锶盐合计100%的股权，同时公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资金金额不超过本次交易总额的25%。本次募集配套资金以发行股份购买资产为前提条件，但募集配套资金成功与否不影响发行股份购买资产的实施。

本次交易具体情况如下：

（一）公司收购庆龙锶盐100%股权所需支付对价为10,125.59万元，全部以发行股份的方式支付；

（二）为增强收购整合效益，公司拟向不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金，配套资金总额不超过交易总额的25%，即人民币3,375.19万元。按本次募集配套资金的发行底价计算，发行不超过454.26万股。

本次交易完成后，上市公司将持有庆龙锶盐100%股权。本次交易不会导致公司控股股东和实际控制人发生变更，本次交易不构成借壳上市。

二、本次发行股份具体情况

本次交易的股份发行包括发行股份购买资产和发行股份募集配套资金两部分。

（一）发行种类和面值

本次发行股票种类为境内上市人民币普通股（A股），每股面值为人民币1.00元。

（二）发行方式和发行对象

本次发行股份购买资产的发行对象为自然人王敬春、肖中明。

配套融资的发行对象为符合条件的不超过10名（含10名）特定投资者，包括证券投资基金、保险机构投资者、信托投资公司、财务公司、证券公司、合格境外机构投资者、自然人及其他符合法定条件的合格投资者。证券投资基金管理公司以及其管理的2只以上基金认购本次发行股份配套融资的，视为一个发行对象；信托公司作为发行对象，只能以自有资金认购。

（三）发行股份的定价依据、定价基准日和发行价格

1、定价基准日

本次发行的定价基准日为金瑞矿业审议本次交易相关事项的公司董事会六届十五次会议决议公告日。

2、发行股份购买资产所涉发行股份的定价及其依据

根据《重组办法》等有关规定，“上市公司发行股份的价格不得低于本次发行股份购买资产的董事会决议公告日前20个交易日公司股票交易均价”。本次发行股份购买资产的发行价格为公司董事会六届十五次会议决议公告日（定价基准日）前20个交易日公司股票交易均价，即8.25元/股，计算公式为：

定价基准日前20个交易日公司股票交易均价＝定价基准日前20个交易日公司股票交易总额 / 定价基准日前20个交易日公司股票交易总量

3、配套融资所涉发行股份的定价及其依据

本公司向符合条件的不超过10名（含10名）特定投资者非公开发行股份募集配套资金的发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的90%，即7.43元/股。本次配套融资的最终发行价格将在本次交易获得中国证监会核准后，由公司董事会根据股东大会的授权，依据有关法律、行政法规及其他规范性文件的规定及市场情况，并根据发行对象申购报价的情况，遵照价格优先原则，与本次发行的独立财务顾问协商确定。

上述发行价格及确定发行价格的原则尚需经本公司股东大会批准。

定价基准日至发行日期间，公司股票如有除权除息事项，则本次发行股份购买资产与配套融资的发行价格亦将按照中国证监会及上交所的相关规则作相应调整。具体调整办法以本公司相关的股东大会决议为准。

（四）发行股份数量

1、发行股份购买资产的发行股份数量

本次交易向自然人王敬春、肖中明发行的股份数量按照下列公式计算：

发行股份数量 = 标的资产交易价格 ÷ 发行价格

本次交易标的资产作价为10,125.59万元，依照上述计算公式，上市公司需要发行股份12,273,442股，具体发行情况如下：

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2、配套融资的发行股份数量

本次公司发行股份募资配套资金不超过3,375.19万元，以本次募资配套资金发行底价7.43元/股计算，募集配套资金发行不超过454.26万股。最终发行数量将由董事会根据股东大会的授权及发行对象申购报价的情况与独立财务顾问协商确定，并经中国证监会核准。

定价基准日至本次发行期间，公司如有派息、送股、资本公积金转增股本等除权除息事项，本次发行数量亦将作相应调整。

（五）上市地点

本次交易发行的股份拟在上海证券交易所上市。

（六）本次发行股份锁定期

1、发行股份购买资产交易对方的锁定期安排

本次发行股份购买资产的交易对方王敬春、肖中明在取得本次发行的股份时，其对庆龙锶盐持续拥有权益时间不足12个月的股权（占本次收购前庆龙锶盐股权比例为25%）所认购的公司股份，自本次发行股份购买资产结束之日起36个月内不得转让；其余因本次交易取得的公司股份，自本次发行股份购买资产结束之日起12个月内不得转让，24个月内可转让的股份数不超过50%，在此之后按中国证监会和上海证券交易所的有关规定执行。交易对方王敬春、肖中明基于本次交易所取得金瑞矿业定向发行的股份因公司分配股票股利、资本公积转增等情形所衍生取得的股份亦应遵守上述股份锁定安排。

2、向特定投资者发行股份募集配套资金的锁定期安排

公司向不超过10 名特定投资者发行股份，自特定投资者认购的股票完成股权登记之日起十二个月内不得转让，在此之后按中国证监会和上海证券交易所的有关规定执行。本次发行结束后，特定投资者因公司送红股、转增股本等原因获得的公司股份，亦应遵守上述规定。

（七）过渡期内损益归属和结算

标的资产自评估基准日起至交割完成日止的过渡期间，若产生的利润为正数，则该利润所形成的权益归金瑞矿业享有；若产生亏损，由交易对方王敬春、肖中明按照其各自在标的资产的相对持股比例以现金全额补偿予公司。

（八）上市公司滚存未分配利润安排

本次非公开发行股份完成后，上市公司本次非公开发行前的滚存未分配利润将由上市公司新老股东按照发行后的股权比例共享。

（九）配套募集资金用途

公司拟向不超过10名特定投资者非公开发行股份募集配套资金，募集资金金额不超过本次交易总额的25%。本次公司发行股份募资配套资金不超过3,375.19万元，拟使用1,700万元用于庆龙锶盐生产系统工艺设备优化节能减排技术改造项目（简称“技改项目”），其余募集配套资金用于补充庆龙锶盐流动资金，以增强收购整合效益。

庆龙锶盐技改项目已取得铜梁县经济和信息化委员会《重庆市企业投资项目备案证》，备案项目编码：314224c26330038954。重庆市铜梁区环境保护局已出具《重庆市建设项目环境保护批准书》（渝（铜）环准【2014】03号），批准项目建设。有关技改项目完成后的效益分析如下：

（1）节能效益：以项目实施后为公司节省的燃煤费用作为公司改造后的节能收益。技改项目中烘干模式改造前，优质低硫煤消耗为2,284吨/年；改造后，改为普通煤，消耗1,864吨/年，节约煤耗420吨。在双效蒸发技改项目实施后，年节约蒸汽7,200吨，折合煤炭1,200吨。普通煤按600元/吨计算，优质低硫煤按1,250元/吨计算，节能效益可达245.66万元/年。

（2）经济效益：本项目实施完成后的，公司普通碳酸锶生产工艺系统的优化得到了很大的加强，产品质量将会提升一个档次，产品销售价格将会有所提高，按每吨售价上涨150元计算，公司普通碳酸锶年产14,000吨，可产生经济效益210万/年。

庆龙锶盐技改项目总投资1,700万元，静态投资利润率为26%、静态投资利税率30.6%，所得税后投资回收期4.4年，具有较强的抗风险能力，经济上可行。

三、本次发行股份前后主要财务指标变化情况

根据公司经审计的2013年年度报告和2014年中期报告，以及公司根据本次交易编制的经审计的备考财务报表，本次交易前后公司2013年、2014年1-6月的主要财务数据变化情况如下表：

（单位：元）

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四、本次发行前后公司股本结构变化情况

本公司发行股份购买庆龙锶盐股权的股份发行数量为12,273,442股。同时，本次交易中向不超过10名特定投资者发行股份募集配套资金总额不超过3,375.19万元，根据募集配套资金上限和发行底价计算，本次配套融资发行股份数量不超过454.26万股。本次交易合计发行不超过1,681.61万股，占本次交易前上市公司总股本的比例为6.15%。本次交易完成后，公司控股股东青投集团仍为公司控股股东，本次交易不会导致公司实际控制人发生变化。

第六节 财务会计信息

一、标的公司财务报告

（一）庆龙锶盐最近两年及一期财务报表审计情况

北京永拓会计师事务所对庆龙锶盐编制的2012年、2013年、2014年1-6月财务报表及附注进行了审计，并出具了《审计报告》（京永审字（2014）14813号）。

北京永拓会计师事务所认为：庆龙锶盐财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了庆龙锶盐2014年6月30日、2013年12月31日、2012年12月31日合并及母公司财务状况以及2014年1-6月、2013年度、2012年度合并及母公司的经营成果和现金流量。

（二）庆龙锶盐财务报表

1、资产负债表

（单位：元）

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2、利润表

（单位：元）

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3、现金流量表

（单位：元）

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二、上市公司备考合并财务报表

（一）备考合并财务报表的编制基础与假设

1、本备考财务报表系为公司非公开发行股份购买重庆庆龙精细锶盐化工有限公司100%股权之目的而编制。

2、本备考财务报表系假设公司本次非公开发行股份的方式购买重庆庆龙精细锶盐化工有限公司100%股权事项能够得以实施，并且下列事项均已获通过：

（1）公司股东大会作出批准本次议案的决议；

（2）本次非公开发行股份方式购买重庆庆龙精细锶盐化工有限公司100%股权事项获得中国证券监督管理委员会的核准；

（3）获得其他相关方面的必要批准和同意。

3、本备考财务报表的编制系假设上述非公开发行股份购买重庆庆龙精细锶盐化工有限公司100%股权事项于2013年1月1日已完成，本公司通过发行股份持有重庆庆龙精细锶盐化工有限公司的全部股权，收购完成后的架构（本公司和重庆庆龙精细锶盐化工有限公司为一个合并会计主体）存续至今；同时假设重庆庆龙精细锶盐化工有限公司2013年度利润分配在2013年1月1日前已完成。

4、本备考财务报表以公司业经北京永拓会计师事务所审计的2013年、2014年1-6月财务报表以及重庆庆龙精细锶盐化工有限公司业经北京永拓会计师事务所审计的2013年、2014年1-6月财务报表为基础，基于非同一控制下的企业合并原则编制而成，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。

本次交易中发行股份购买资产部分标的资产的评估值为101,255,896.35元，据此计算，本次发行股份购买资产的股份发行数量为12,273,442.00股。据此确定2013年1月1日公司对重庆庆龙精细锶盐化工有限公司的长期股权投资成本101,255,896.35元，相应增加公司的股本12,273,442.00元和资本公积88,982,454.35元。

鉴于本方案尚未实施，公司尚未实质控制庆龙锶盐，在编制备考合并财务报表时, 以2013年1月1日庆龙锶盐固定资产和无形资产(以下简称“长期资产”)的帐面价值,结合经北京中科华资产评估有限公司中科华评报字（2014）第099号评估报告按资产基础法评估的长期资产的评估价值作为庆龙锶盐合并时期初可辨认资产的公允价值。

长期资产公允价值及商誉等相关情况的确认情况如下表：

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公司在编制备考合并财务报表过程中未对奖励对价、盈利承诺补偿等或有对价及其对应的商誉进行确认，亦未考虑收购相关税费。

本次募集配套资金以发行股份购买资产为前提条件，但募集配套资金成功与否不影响发行股份购买资产的实施，为取得募集配套资金向其他特定投资者发行股份本次不作备考。

鉴于本次交易的评估基准日为2014年6月30日，以该基准日确定的土地使用权、房屋建筑物等增值，在备考期间不作摊销。

5、在上述假设的框架下，以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2010 年修订）的披露规定，并基于本附注四“重要会计政策和会计估计”所述会计政策和估计编制。

6、因本备考财务报表是在假定本次交易于相关期间期初已完成的基础上编制的，同时基于以上所述的特定目的，故本备考财务报表并未编制备考现金流量表及备考股东权益变动表。

（二）上市公司备考合并财务报表的审计意见

北京永拓会计师事务所认为，青海金瑞矿业发展股份有限公司备考财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定及备考财务报表附注三披露的编制基础编制，公允反映了青海金瑞矿业发展股份有限公司2013年12月31日、2014年6月30日的备考合并财务状况以及2013年度、2014年1-6月的备考合并经营成果。

（三）备考合并财务报表

1、备考合并资产负债表

（单位：元）

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2、备考合并利润表

（单位：元）

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三、标的资产盈利预测审核报告

（一）标的资产盈利预测报告的编制基础

标的资产盈利预测报告以标的公司业经北京永拓会计师事务所审计的2012年度、2013年度和2014年1-6月已实现经营业绩的基础上，结合标的公司2014年度、2015年度的生产经营能力和生产计划、投资计划、营销计划及其它有关资料，考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，经过分析研究而编制的。

标的资产盈利预测编制时所采用的会计政策及会计估计方法遵循了国家现行的法律、法规及财政部2006年2月颁布的《企业会计准则》，在各重要方面均与公司实际采用的会计政策及会计估计一致。

标的资产盈利预测编制时已扣除企业所得税，但未计不确定的非经常性项目对公司获利能力的影响，除非有充分证据证明相关利益能够流入标的公司。

（二）标的资产盈利预测编制的基本假设

1、基本假设

（1）标的公司遵循的中华人民共和国法律、法规、规章制度无重大变化；

（2）标的公司所在地的社会、经济环境无重大变化；

（3）标的公司遵循的税收制度和适用的税率、享有的税收优惠无重大变化；

（4）标的公司经营业务涉及的信贷利率以及外汇汇率将在正常范围内波动；

（5）标的公司所属行业及市场状况不发生重大变化，制定的各项经营计划、资金计划及投资计划等能够顺利执行，各项主要业务的预定目标能够实现；

（6）标的公司产品市场不发生根本性变化，主要原材料的供应不产生严重困难，主要产品经营价格及主要原材料供应价格无重大变化；

（7）标的公司核心技术的预期使用方式不发生重大变化，不因不可预期的重大技术进步而面临减值或淘汰；

（8）标的公司的法人主体及相关组织机构和会计主体不发生重大变化；

（9）标的公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；

（10）标的公司无其他不可抗力因素及不可预见因素造成的重大不利影响。

2、特定假设

假设青海金瑞矿业发展股份有限公司发行股份购买标的公司100%的股权在2015年1月1日取得中国证券监督管理委员会审核通过并实施完毕。

（三）标的资产盈利预测报告的审核情况

北京永拓会计师事务所出具《盈利预测审核报告》（京永专字（2014）第31093号）认为：“根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照后附的盈利预测报告中披露的编制基础的规定进行了列报。”

（四）庆龙锶盐盈利预测表

（单位：万元）

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四、上市公司备考盈利预测审核报告

（一）上市公司备考盈利预测报告的编制基础

1、上市公司备考合并盈利预测报告系基于本公司第六届董事会十五次会议审议通过的金瑞矿业发行股份购买资产并募集配套资金的相关议案，并假定该资产重组在2013年1月1日已经完成，依据本次收购完成后的股权架构，以业经北京永拓会计师事务所审计的本公司2013年度、2014年1-6月份合并财务报表及庆龙锶盐2012年度、2013年度、2014年1-6月份的财务报表为基础编制而成的2013年度、2014年1-6月份的备考合并财务报表。

2、本公司以备考合并财务报表为基础，根据业经北京永拓会计师事务所审核的本公司2014年度、2015年度盈利预测及庆龙锶盐2014年度、2015年度和2016年度盈利预测，结合本公司的生产经营计划、各项业务收支计划、费用预算、已签订的销售及其他有关资料，考虑市场和业务拓展计划，本着谨慎性原则，经过分析研究而编制。2014年度盈利预测数是金瑞矿业和庆龙锶盐2014年1-6月份已审实现数、2014年7月份未审实现数及2014年8-12月份预测数之和；用于比较的2013年度已审实现数是业经北京永拓会计师事务所审计的备考合并财务报表之利润表实现数。

3、编制本备考合并盈利预测所采用的会计政策及会计估计方法在各重要方面均与本公司实际所采用的会计政策及会计估计一致；纳入本备考合并盈利预测表范围内个别财务报表在报告期内均采用统一的会计政策，不存在重大差异。

4、本备考合并盈利预测仅供本公司进行资产重组而向中国证券监督管理委员会报送申请文件之用。基于上述目的，本公司管理层没有编制母公司备考盈利预测表及盈利预测说明。

（二）上市公司备考盈利预测编制的基本假设

1、基本假设

（1）本公司遵循的中华人民共和国法律、法规、规章制度无重大变化；

（2）本公司所在地的社会、经济环境无重大变化；

（3）本公司遵循的税收制度和适用的税率、享有的税收优惠无重大变化；

（4）本公司经营业务涉及的信贷利率以及外汇汇率将在正常范围内波动；

（5）本公司所属行业及市场状况不发生重大变化，制定的各项经营计划、资金计划及投资计划等能够顺利执行，各项主要业务的预定目标能够实现；

（6）本公司产品市场不发生根本性变化，主要原材料的供应不产生严重困难，主要产品经营价格及主要原材料供应价格无重大变化；

（7）本公司核心技术的预期使用方式未发生重大变化，不因不可预期的重大技术进步而面临减值或淘汰；

（8）本公司的法人主体及相关组织机构和会计主体不发生重大变化；

（9）本公司高层管理人员无舞弊、违法行为而造成重大不利影响；

（10）本公司无其他不可抗力因素及不可预见因素造成的重大不利影响。

2、特定假设

本公司假设金瑞矿业发行股份购买庆龙锶盐100%的股权能在2015年1月1日前取得中国证券监督委员会审核并实施完毕。

（三）上市公司备考盈利预测报告的审核情况

北京永拓会计师事务所出具《备考合并盈利预测审核报告》（京永专字（2014）第31091号）认为：“根据我们对支持这些假设的证据的审核，我们没有注意到任何事项使我们认为这些假设没有为预测提供合理基础。而且，我们认为，该预测是在这些假设的基础上恰当编制的，并按照后附的盈利预测报告中披露的编制基础的规定进行了列报。”

（四）上市公司备考盈利预测表

（单位：万元）

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科目名称	账面原值	账面净值	评估原值	评估净值	增值率%
房屋建筑物	11,182,489.28	6,990,117.20	26,950,035.00	18,712,332.00	167.70
构筑物	6,740,888.36	4,194,733.10	18,507,406.00	12,360,954.00	194.68
合计	17,923,377.64	11,184,850.30	45,457,441.00	31,073,286.00	177.82

科目名称	账面价值		评估价值		增值率%
	原值	净值	原值	净值	原值	净值
机器设备	45,803,964.47	22,156,150.72	60,045,700.00	34,399,986.00	31.09	55.26
车辆	1,035,324.00	210,480.40	947,400.00	447,282.00	-8.49	112.51
电子设备	585,950.44	166,092.93	417,300.00	200,615.00	-28.78	20.78
合计	47,425,238.91	22,532,724.05	61,410,400.00	35,047,883.00	29.49	55.54

土地证编号	面积（m2）	土地用途	终止日期	评估价值（万元）
209房地证2006字第01192号	21,517.00	工矿用地	2052.9.9	1,140.40
209房地证2006字第05000号	12,791.10	工矿用地	2052.11.28	677.93

序号	交易对方	上市公司向其发行股份数量（股）
1	王敬春	7,128,415
2	肖中明	5,145,027
合 计		12,273,442

项目	2014年6月末/2014年1-6月		2013年末/2013年度
	交易前	备考	交易前	备考
总资产	1,303,263,169.89	1,437,219,900.06	1,224,229,804.80	1,361,812,095.95
所有者权益	468,043,249.07	574,682,564.61	451,642,979.80	557,493,921.53
归属于母公司股东的所有者权益	468,043,249.07	574,682,564.61	451,642,979.80	557,493,921.53
每股净资产	1.71	2.01	1.65	1.95
营业收入	238,720,207.55	283,523,097.25	569,942,256.88	644,160,908.99
利润总额	14,754,823.08	14,098,119.87	36,450,190.19	43,309,379.65
净利润	7,480,068.75	6,841,712.75	22,688,027.87	28,709,803.06
归属于母公司股东的净利润	7,480,068.75	6,841,712.75	22,688,027.87	28,709,803.06
每股收益	0.03	0.02	0.08	0.10

	2014年6月末	2013年末	2012年末
流动资产：
货币资金	1,760,508.07	5,418,441.71	16,582,962.18
应收票据	990,000.00	51,360.05	-
应收账款	16,111,195.27	12,956,239.04	2,579,820.00
预付款项	774,957.56	1,036,572.61	6,195,617.36
其他应收款	245,300.55	595,916.19	214,194.68
存货	16,857,989.73	25,196,935.06	31,910,080.23
其他流动资产	969,809.86	-	-
流动资产合计	37,709,761.04	45,255,464.66	57,482,674.45
非流动资产：
固定资产	33,717,574.35	35,335,796.94	38,508,670.35
在建工程	5,509,398.13	-	1,457,589.07
递延所得税资产	143,641.25	114,674.15	27,564.54
非流动资产合计	39,370,613.73	35,450,471.09	39,993,823.96
资产总计	77,080,374.77	80,705,935.75	97,476,498.41
流动负债：
短期借款	6,000,000.00	9,000,000.00	14,000,000.00
应付票据	-	700,000.00	6,030,000.00
应付账款	12,224,488.85	11,075,677.53	21,865,081.86
预收款项	301,438.50	147,328.50	783,514.70
应付职工薪酬	710,259.79	885,961.85	120,464.58
应交税费	7,836,449.63	7,984,358.99	6,148,375.45
其他应付款	244,777.86	511,292.74	591,352.37
流动负债合计	27,317,414.63	30,304,619.61	49,538,788.96
非流动负债：
专项应付款	-	-	1,890,000.00
非流动负债合计	-	-	1,890,000.00
负债合计	27,317,414.63	30,304,619.61	51,428,788.96
所有者（股东）权益：
实收资本（股本）	40,000,000.00	40,000,000.00	40,000,000.00
盈余公积	11,537,015.27	11,537,015.27	11,403,897.93
未分配利润	-1,774,055.13	-1,135,699.13	-5,356,188.48
所有者（股东）权益合计	49,762,960.14	50,401,316.14	46,047,709.45
负债和所有者（股东）权益总计	77,080,374.77	80,705,935.75	97,476,498.41

	2014年1-6月	2013年度	2012年度
营业总收入	44,802,889.70	74,218,652.11	76,756,729.32
减：营业成本	38,464,928.64	63,978,205.37	66,582,872.56
营业税金及附加	297,925.63	404,469.36	37,870.41
销售费用	1,873,139.66	2,187,135.76	1,622,712.41
管理费用	4,979,428.46	7,288,259.31	6,950,340.59
财务费用	329,450.54	403,853.82	410,492.75
资产减值损失	193,113.97	580,730.73	-364,728.56
营业利润	-1,335,097.20	-624,002.24	1,517,169.16
加：营业外收入	678,431.03	17,508,934.04	455,937.18
减：营业外支出	37.04	10,025,742.34	491,521.81
利润总额	-656,703.21	6,859,189.46	1,481,584.53
减：所得税费用	-18,347.21	837,414.27	759,832.22
净利润	-638,356.00	6,021,775.19	721,752.31

	2014年1-6月	2013年度	2012年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	26,824,018.94	62,233,227.22	85,637,228.05
收到的税费返还	22,374.43	58,138.59	25,375.89
收到其他与经营活动有关的现金	6,237,617.95	32,077,740.06	13,925,403.20
经营活动现金流入小计	33,084,011.32	94,369,105.87	99,588,007.14
购买商品、接受劳务支付的现金	7,748,730.53	53,248,576.76	70,725,940.59
支付给职工以及为职工支付的现金	5,806,070.05	9,417,378.38	9,806,510.84
支付的各项税费	3,543,313.35	4,017,299.02	2,999,353.11
支付其他与经营活动有关的现金	11,418,310.41	22,521,097.84	17,552,622.00
经营活动现金流出小计	28,516,424.34	89,204,352.00	101,084,426.54
经营活动产生的现金流量净额	4,567,586.98	5,164,753.87	-1,496,419.40
二、投资活动产生的现金流量：
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	-	267,956.50	101,841.18
投资活动现金流入小计	-	267,956.50	101,841.18
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	4,846,473.18	9,855,604.91	2,853,347.41
投资活动现金流出小计	4,846,473.18	9,855,604.91	2,853,347.41
投资活动产生的现金流量净额	-4,846,473.18	-9,587,648.41	-2,751,506.23
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金	-	9,000,000.00	14,000,000.00
筹资活动现金流入小计	-	9,000,000.00	14,000,000.00
偿还债务支付的现金	3,000,000.00	14,000,000.00	9,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	379,047.44	1,741,625.93	1,279,068.22
筹资活动现金流出小计	3,379,047.44	15,741,625.93	10,279,068.22
筹资活动产生的现金流量净额	-3,379,047.44	-6,741,625.93	3,720,931.78
四、汇率变动对现金及现金等价物影响	-	-	-
五、现金及现金等价物净增加额	-3,657,933.64	-11,164,520.47	-526,993.85
加：期初现金及现金等价物余额	5,418,441.71	16,582,962.18	17,109,956.03
六、期末现金及现金等价物余额	1,760,508.07	5,418,441.71	16,582,962.18

序号	项目	金额	备注
一	2013年1月1日长期股权投资初始成本	101,255,896.35
二	庆龙锶盐报表2013年1月1日报表净资产
1	实收资本	40,000,000.00
2	盈余公积	11,403,897.93
3	未分配利润	-5,356,188.48
4	2013年1月1日的净资产合计	46,047,709.45	4=1+2+3
三	2013年1月1日长期资产公允价值
5	2014年6月30日长期资产评估价值	88,987,484.13
6	2013年1月1日长期资产的账面价值	39,966,259.42
7	长期资产增值额	49,021,224.71	7=5-6
四	调整后2013年1月1日净资产公允价值	95,068,934.16	四=4+7
五	商誉	6,186,962.19	（一）－（四）

	2014年6月末	2013年末
流动资产:
货币资金	110,497,614.39	133,897,209.87
应收票据	272,206,725.20	179,742,880.05
应收账款	43,707,276.64	39,562,763.62
预付款项	18,997,586.57	23,160,234.71
其他应收款	10,739,499.52	5,710,739.50
存货	92,774,981.22	101,742,873.44
其他流动资产	969,809.86	-
流动资产合计	549,893,493.40	483,816,701.19
非流动资产：
投资性房地产	313,469.24	320,409.74
固定资产	465,971,830.84	481,942,623.00
在建工程	273,332,607.46	242,257,149.28
无形资产	114,190,412.98	116,472,537.64
商誉	6,186,962.19	6,186,962.19
递延所得税资产	27,331,123.95	30,815,712.91
非流动资产合计	887,326,406.66	877,995,394.76
资产总计	1,437,219,900.06	1,361,812,095.95
流动负债:
短期借款	86,000,000.00	59,000,000.00
应付票据	-	700,000.00
应付账款	67,492,618.25	68,805,934.45
预收款项	12,618,239.20	12,614,828.74
应付职工薪酬	10,890,756.93	21,761,652.46
应交税费	99,381,258.33	92,767,750.40
应付利息	11,081,367.20	5,112,784.74
其他应付款	146,158,671.77	142,373,381.60
一年内到期的非流动负债	58,500,000.00	37,000,000.00
流动负债合计	492,122,911.68	440,136,332.39
非流动负债：
长期借款	168,560,000.00	158,560,000.00
应付债券	147,287,428.62	146,817,926.58
预计负债	-	127,889.00
其他非流动负债	54,566,995.15	58,676,026.45
非流动负债合计	370,414,423.77	364,181,842.03
负债合计	862,537,335.45	804,318,174.42
股东权益：
股 本	285,677,983.00	285,677,983.00
资本公积	187,745,972.65	187,745,972.65
专项储备	34,092,782.56	23,745,852.23
盈余公积	31,200,922.10	31,200,922.10
未分配利润	35,964,904.30	29,123,191.55
归属于母公司所有者权益合计	574,682,564.61	557,493,921.53
股东权益合计	574,682,564.61	557,493,921.53
负债和股东权益总计	1,437,219,900.06	1,361,812,095.95

	2014年1-6月	2013年度
一、营业总收入	283,523,097.25	644,160,908.99
其中：营业收入	283,523,097.25	644,160,908.99
二、营业总成本	273,879,284.93	612,420,848.04
其中：营业成本	207,628,254.43	469,287,993.38
营业税金及附加	6,683,065.97	15,477,779.21
销售费用	11,289,354.60	18,971,612.22
管理费用	36,984,237.93	72,589,709.37
财务费用	10,343,079.58	27,344,694.97
资产减值损失	951,292.42	8,749,058.89
三、营业利润	9,643,812.32	31,740,060.95
加：营业外收入	5,299,907.33	22,275,955.70
减：营业外支出	845,599.78	10,706,637.00
其中：非流动资产处置损失		9,526,962.14
四、利润总额	14,098,119.87	43,309,379.65
减：所得税费用	7,256,407.12	14,599,576.59
五、净利润	6,841,712.75	28,709,803.06
归属于母公司所有者的净利润	6,841,712.75	28,709,803.06
六、每股收益
（一）基本每股收益	0.0239	0.1005
（二）稀释每股收益	0.0239	0.1005
七、其他综合收益
八、综合收益总额	6,841,712.75	28,709,803.06
归属于母公司所有者的综合收益总额	6,841,712.75	28,709,803.06

项目	2013年度已审实际数	2014年度				2015年度 预测数
		2014年1-6月已审实际数	2014年7月未审实际数	2014年8-12月预测数	2014年度预测数
营业收入	7,421.87	4,480.29	643.41	3,224.10	8,347.79	9,287.42
减：营业成本	6,397.82	3,846.49	493.46	2,467.25	6,807.20	7,228.86
营业税金及附加	40.45	29.79	1.24	22.47	53.51	55.97
营业费用	218.71	187.31	28.15	216.85	432.31	465.35
管理费用	728.83	497.94	102.44	410.06	1,010.44	983.10
财务费用	40.39	32.95	-0.69	33.05	65.31	70.31
资产减值损失	58.07	19.31		-14.80	4.52	15.00
营业利润	-62.40	-133.51	18.81	89.21	-25.49	468.83
加：投资收益	-	-	-	-	-	-
营业外收入	1,750.89	67.84	-	24.44	92.28	11.12
减：营业外支出	1,002.57	-	0.68	-	0.68	-
利润总额	685.92	-65.67	18.13	113.65	66.11	479.95
减：所得税费用	83.74	-1.83	-	14.51	12.68	177.75
净利润	602.18	-63.84	18.13	99.14	53.44	302.20

项 目	2013年度已审实际数	2014年度预测数				2015年度 预测数
		1-6月实际数	7月未审数	8-12月预测数	合计
营业收入	64,416.09	28,352.31	2,330.30	24,380.69	55,063.30	53,512.50
减：营业成本	46,928.80	20,762.83	1,679.28	18,330.53	40,772.64	39,830.25
营业税金及附加	1,547.78	668.31	35.01	602.81	1,306.12	1,254.21
销售费用	1,897.16	1,128.94	82.60	797.71	2,009.25	1,918.90
管理费用	7,258.97	3,698.42	414.30	3,170.64	7,283.37	6,629.13
财务费用	2,734.47	1,034.31	105.24	1,151.94	2,291.49	2,387.18
资产减值损失	874.91	95.13	-	134.62	229.75	361.26
营业利润	3,174.01	964.38	13.87	192.44	1,170.69	1,131.57
加：营业外收入	2,227.60	529.99	13.59	235.34	778.93	432.93
减：营业外支出	1,070.66	84.56	1.64	-	86.20	-
利润总额	4,330.94	1,409.81	25.82	427.78	1,863.41	1,564.50
减：所得税费用	1,459.96	725.64	-	232.04	957.68	763.49
净利润	2,870.98	684.17	25.82	195.74	905.73	801.02