证券代码：600686 股票简称：金龙汽车 编号：临2014-062

  厦门金龙汽车集团股份有限公司

  关于厦门证监局现场检查责令改正问题的整改报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

2014年9月15日，厦门金龙汽车集团股份有限公司（以下简称“金龙汽车”、“本公司”、“公司”）收到中国证券监督管理委员会厦门证监局（以下简称“厦门证监局”）出具的《关于对厦门金龙汽车集团股份有限公司采取责令改正措施的决定》（[2014]8号）。厦门证监局在检查过程中告知本公司相关问题后，公司董事会及管理层高度重视，组织相关部门对相关问题进行了认真梳理，并将相关问题进行了及时整改。2014 年10月14日，公司召开第八届董事会第二次会议，审议通过了公司关于厦门证监局现场检查问题的整改报告（表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权）。现将厦门证监局现场检查责令改正问题的整改情况公告如下：

一、委托理财审批和信息披露不规范

2013年，你司母公司及控股子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司、厦门金龙旅行车有限公司、金龙联合汽车工业（苏州）有限公司、厦门金龙汽车车身有限公司使用资金合计14.83亿元购买银行理财产品，累计成交金额66.50亿元，占你司2012年经审计净资产的316%。上述委托理财未经股东大会审议批准，未及时披露，仅在2013年半年报和年报中披露。

基本情况说明及整改情况如下：

（一）基本情况说明

公司2013年度委托理财使用资金及收益情况为：委托理财使用资金月末最高余额为14.83亿元，占2012年度归属母公司净资产的70.55%，年末余额为7.61亿元，占比为36.20%；以累计发生额口径计算，2013年委托理财累计发生额合计为66.54亿元，占2012年度净资产的177%，占2012年度归属母公司净资产的316%；平均理财周期为57天左右，实际收益3934.03万元。

2014年上半年委托理财使用资金及收益情况为：委托理财使用资金6月末余额为3.79亿元；累计发生额28.01亿元；平均理财周期为50天左右，实际收益2473.12万元。

公司委托理财除少部分在公司（金龙汽车本部）进行外，主要在控股子公司公司厦门金龙联合汽车工业有限公司（以下简称“金龙联合”）、厦门金龙旅行车有限公司（以下简称“金龙旅行车”）、金龙联合汽车工业（苏州）有限公司（以下简称“苏州金龙”）、厦门金龙汽车车身有限公司（以下简称“金龙车身”）进行。由于公司股本较小以及公司投资和管理结构的特殊性，公司合并报表中少数股东权益占比较高，2012年度归属于母公司的净资产约占全部净资产的56%。因此，公司委托理财占归属母公司净资产的比重较高，由于委托理财周期较短，累计成交金额占比更高。

近年来，由于客车市场结构调整、竞争加剧，公司应收账款规模不断增加，公司应付账款、应付票据也相应大幅增加。同时，公司2013年度营业收入达208.12亿元，在这样的经营规模下，公司销售收入、支付货款等的现金流入流出都较大且比较频繁，因此，各控股公司都需要保留部分现金以应对公司日常经营周转、临时订单需求和支付到期债务及票据的资金需要。为实现资金的有效利用，提高资金使用效率，降低财务成本，在确保资金安全的前提下，公司及下属子公司使用自有闲置资金用于购买固定收益式或低风险的短期理财产品，既不影响公司的现金流动性也不影响主业发展，且有利于增加股东权益，提高股东回报。

2011年至2014年6月公司及公司下属子公司以自有闲置资金购买的固定收益式或低风险的短期理财产品具体情况如下表所示：

单位:万元

公司	2014年1-6月			2013年度			2012年度			2011年度
	发生额	期末余额	收益总额	发生额	年末余额	收益总额	发生额	年末余额	收益总额	发生额	年末余额	收益总额
金龙汽车	21,700	3,850	237	77,630	10,130	417	-	-	-	-	-	-
金龙联合	217,900	16,000	1,509	349,200	15,000	1,905	284,100	17,000	1,322	417,716	-	2,040
金龙旅行车	18,000	10,500	365	77,000	39,500	484	23,000	12,000	128	-	-	-
苏州金龙	3,025	-	138	114,500	7,000	629	157,109	4,000	332	-	-	-
金龙车身	19,500	7,500	224	47,100	4,500	540	-	-	-	-	-	-
总计	280,125	37,850	2,473	665,430	76,130	3,975	464,209	33,000	1,781	417,716	-	2,040

（二）整改情况

基于上述考虑，公司于2012年8月31日召开第七届董事会第十一次会议，审议通过了公司《关于利用闲置资金购买短期理财产品的议案》，董事会原则同意公司及各控股子公司在不影响公司主营业务正常开展和资金周转需要以及严控风险的前提下，以临时闲置资金购买固定收益或低风险的短期理财产品。但公司在审批程序上和信息披露程序上不够完备，未将委托理财事项提交股东大会审批，也未以临时公告方式及时披露委托理财情况，公司已在程序上进行了改正。公司于2014年8月4日召开了第七届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，对公司2011年至2014年6月的委托理财情况进行了确认，并就2014年度委托理财金额进行了合理预计，独立董事就委托理财发表了独立意见，公司亦就委托理财进行了专项公告。2014年8月20日，公司召开2014年第二次临时股东大会，审议通过了前述委托理财事宜。

未来公司将严格根据《公司章程》等相关规定，每年对当年将发生的委托理财金额进行合理预计，并提交董事会及年度股东大会审议。公司每月统计当期累计发生的委托理财金额，若发现实际执行中委托理财金额将要超出预计额度时，将重新预计委托理财金额并重新提请董事会及股东大会审议，并及时发布委托理财公告。

整改责任人：董事会秘书、财务总监

二、汽车按揭贷款担保不规范

截至2013年末，你司控股子公司厦门金龙联合汽车工业有限公司、厦门金龙旅行车有限公司、金龙联合汽车工业（苏州）有限公司为客户的汽车按揭消费贷款提供担保，余额高达25.68亿元，占你司2012年末净资产的122%。该事项未经你司董事会和股东大会审议批准，亦未及时披露，仅在2013年半年报和年报中披露期末担保余额。

基本情况说明及整改情况如下：

（一）基本情况说明

1、担保情况

公司为购车客户在银行按揭贷款提供担保。客车的银行按揭贷款业务是由银行为购车客户提供按揭贷款，购车客户以购买的客车作为抵押物、由公司（生产厂商）为购车客户提供担保。各银行的银行按揭贷款业务略有不同，约定的贷款条件一般为：购车客户首付20%-30%、借款期限三至五年期；基本约定购车客户在还款期限内连续三个月未能按时足额归还贷款本息、或贷款最后到期仍未能足额归还贷款本息即可达到回购条件。公司（生产厂商）回购银行对购车客户的债权后，由生产厂商向购车客户追诉。回购行为为债权回购，不涉及汽车实物的移交。

2、被担保人情况

通过公司各子公司资信审核及银行资信审核的信誉良好且具备银行贷款条件的自然人及法人客户。

3、担保的主要内容和金额

公司各子公司2011年至2014年6月为购车客户提供汽车按揭贷款担保的具体情况如下表所示：

单位：万元

公司名称	2014年1-6月		2013年度		2012年度		2011年度
	2014年1-6月发生额	期末余额	年度发生额	年末余额	年度发生额	年末余额	年度发生额	年末余额
金龙联合	24,644	89,479	52,109	97,771	89,610	99,413	48,479	63,488
金龙旅行车	18,166	53,821	33,179	47,416	31,908	35,351	16,598	23,120
苏州金龙	20,676	103,215	83,663	111,581	90,587	123,594	82,160	112,379
总计	63,486	246,515	168,950	256,768	212,105	258,357	147,238	198,987

（二）整改情况

2014年8月4日，公司召开第七届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司子公司为客户提供汽车按揭贷款担保的议案》，对公司2011年至2014年6月的汽车按揭贷款担保情况进行了确认，并就2014年度汽车按揭贷款担保发生额进行了合理预计，独立董事就汽车按揭贷款担保发表了独立意见，公司亦就汽车按揭贷款担保进行了专项公告。2014年8月20日，公司召开2014年第二次临时股东大会，审议通过了前述汽车按揭贷款担保事宜。

未来每年公司将严格根据《公司章程》等相关规定，对当年汽车按揭贷款担保的发生额进行合理预计，并提交董事会及年度股东大会审议。金龙汽车每月统计当期累计发生的汽车按揭贷款担保金额，若发现金龙汽车实际执行中汽车按揭贷款担保发生额将要超出预计额度的，将重新预计汽车按揭贷款担保金额并提请董事会及股东大会审议，并及时发布汽车按揭贷款担保公告。

整改责任人：董事会秘书、财务总监

三、无形资产和固定资产信息披露不完整

在2013年财务报表附注中，你司未披露厦门金龙旅行车有限公司海沧新阳工业区03-2、03-4地块和杏林区新阳工业区新光路159号地块（合计原值1706.17万元、净值1267.84万元）未办理产权变更的情况及其原因，未披露厦门金龙旅行车有限公司湖里华光路地块（原值359.02万元、净值132.15万元）未办理产权的情况及其原因；未披露厦门金龙旅行车有限公司位于海沧和湖里工业区的部分房屋建筑物和仓库、食堂、整车停车场等建筑物（合计原值1.18亿元、净值6890.33万元）未办理产权的情况及其原因。

整改情况：

公司部分资产未办理产权及产权变更问题主要系因历史原因形成，公司已将部分资产未办理产权问题在2014年半年度报告中进行了披露。未来公司将在定期报告中及时披露相关资产的产权办理情况。

整改责任人：财务总监

本公司将健全内部控制，提升公司治理水平，严格履行重大事项决策审批程序，加强对《上市公司信息披露管理办法》等法律法规的学习，及时、准确履行信息披露义务，切实提高信息披露质量。本公司将进一步完善相关规章制度，明确责任，落实到人，确保相关工作执行到位。

特此公告。

厦门金龙汽车集团股份有限公司

2014年10月15日