第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人郭春林、主管会计工作负责人张忠伟及会计机构负责人(会计主管人员)邵天宇声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 4,016,951,290.50 | 3,778,053,002.42 | 6.32% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,894,874,827.70 | 1,945,947,867.60 | -2.62% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 98,541,957.41 | -10.57% | 410,374,862.82 | 29.34% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | -24,223,669.92 | -294.36% | -47,553,531.67 | -244.61% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | -23,909,642.82 | -343.76% | -62,709,939.74 | -339.28% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -48,598,436.77 | -67.34% | ||
| 基本每股收益（元/股） | -0.05 | -350.00% | -0.09 | -250.00% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | -0.05 | -350.00% | -0.09 | -250.00% | ||
| 加权平均净资产收益率 | -1.00% | -1.65% | -3.26% | -4.98% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 18,988,939.39 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -708,510.04 | |
| 减：所得税影响额 | 3,124,021.28 | |
| 合计 | 15,156,408.07 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 26,696 | |||||
| 前10名普通股股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 46.10% | 236,475,016 | 质押 | 225,610,000 | ||
| 仲维光 | 6.04% | 30,961,276 | 质押 | 30,000,000 | ||
| 国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户 | 2.92% | 15,000,000 | ||||
| 长安基金公司－农行－长安国际信托股份有限公司 | 1.56% | 8,008,300 | ||||
| 湖南爱尔医疗投资有限公司 | 1.35% | 6,900,366 | ||||
| 李静怡 | 0.97% | 4,954,837 | ||||
| 太平洋证券股份有限公司约定购回专用账户 | 0.88% | 4,522,742 | ||||
| 交通银行－汉兴证券投资基金 | 0.71% | 3,647,650 | ||||
| 王守业 | 0.70% | 3,600,001 | ||||
| 华润深国投信托有限公司－鼎萨6期集合资金信托计划 | 0.68% | 3,482,281 | ||||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | |
| 股份种类 | 数量 | ||
| 敦化市康平投资有限责任公司 | 236,475,016 | 人民币普通股 | 236,475,016 |
| 仲维光 | 30,961,276 | 人民币普通股 | 30,961,276 |
| 国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户 | 15,000,000 | 人民币普通股 | 15,000,000 |
| 长安基金公司－农行－长安国际信托股份有限公司 | 8,008,300 | 人民币普通股 | 8,008,300 |
| 湖南爱尔医疗投资有限公司 | 6,900,366 | 人民币普通股 | 6,900,366 |
| 李静怡 | 4,954,837 | 人民币普通股 | 4,954,837 |
| 太平洋证券股份有限公司约定购回专用账户 | 4,522,742 | 人民币普通股 | 4,522,742 |
| 交通银行－汉兴证券投资基金 | 3,647,650 | 人民币普通股 | 3,647,650 |
| 王守业 | 3,600,001 | 人民币普通股 | 3,600,001 |
| 华润深国投信托有限公司－鼎萨6期集合资金信托计划 | 3,482,281 | 人民币普通股 | 3,482,281 |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 郭春生先生通过其亲属持有康平公司77.26%的股份，康平公司持有本公司49.02%的股份（其中15,000,000股股份，占公司总股本2.92%，与国泰君安证券股份有限公司进行了约定购回式交易），而持有本公司6.04%股份的自然人股东仲维光为郭春生先生的亲属,所以康平公司与仲维光先生存在关联关系。 | ||
| 前10名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司无限售流通股7,766,986股，占持股比例1.51%，其中湖南爱尔医疗投资有限公司普通证券账户+投资者信用账户合计持有无限售流通股6,900,366股，占持股比例1.35%，位列本公司第五大股东；光大证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司无限售流通股6,013,747股，占持股比例1.17%，其中自然人李静怡普通证券账户+投资者信用账户合计持有无限售流通股4,954,837股，占持股比例0.97%，位列本公司第六大股东；招商证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有本公司无限售流通股4,529,142股，占持股比例0.88%，其中自然人王守业普通证券账户+投资者信用账户合计持有无限售流通股3,600,001股，占持股比例0.70%，位列本公司第九大股东。 | ||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
√ 是 □ 否
敦化市康平投资有限责任公司（以下简称“康平公司”）持有本公司无限售流通股251,475,016股（占总股本比例49.02%），其中10,250,000股（占公司总股本2%），于2013年7月11日与海通证券股份有限公司进行了约定购回式交易，购回期限190天。康平公司于2014年01月20日将上述股份交易完成购回。详见在2014年1月23日在公司指定媒体披露的《关于股东约定购回式交易完成购回、股权质押解除和再次质押公告》（公告编号：2014-005）
2014年9月25日，公司接到康平公司通知，康平公司将其持有本公司的无限售流通股15,000,000股股份（占公司总股本2%)，与国泰君安证券股份有限公司进行约定购回式交易，初始交易日为2014年9月26日，购回交易日为2015年9月26日。详见在2014年9月26日在公司指定媒体披露的《关于控股股东股权质押解除及再次质押和质押式回购交易、约定购回式交易的公告》（公告编号：2014-053）
2014年9月，经查阅中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司主动下发的《证券公司约定购回股东名册》，自然人股东徐红将其持有公司的无限售流通股1,801,500股股份、李水义将其持有公司的无限售流通股1,721,242股股份、邓旭将其持有公司的无限售流通股1,000,000股股份,合计4,522,742股股份（占公司总股本0.88%）与太平洋证券股份有限公司进行约定购回式交易，公司并未接到上述股东的通知。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表主要项目
预付款项期末较期初增加253,280,184.63元，增加幅度为113.47%，主要原因是本公司本期预付人参及林下参款；
长期待摊费用期末较期初减少825,493.43元，下降幅度100.00%，本期长期待摊费用全部摊销完毕。
预收款项期末较期初增加1,521,712.92元，增加幅度为190.06%，主要是公司本期预收货款比上年同期增加所致。
应付职工薪酬期末较期初增加3,622,095.11元，增加幅度为1174.49%，主要是9月份工资及部分社会保险将在10月份发放缴纳所致；
应交税费期末较期初增加1,172,794.79元，增加幅度为46.61%，主要是本期销售增加导致实现增值税等增加。
其他应付款期末较期初增加79,076,796.02元，增加幅度为9768.67%，主要是本期向康平公司借款及收定向增发保证金增加所致；
专项应付款期末较期初增加655,000.00元，增加幅度为72.78%，主要是药物研究所收到科技型中小企业技术创新基金无偿资助项目款等项目款所致；
少数股东权益期末较期初减少2,347,482.95元，下降幅度18055.30%，主要是本期公司追加投资吉林环境能源交易所有限公司增加少数股东权益所致。
2、利润表主要项目
营业收入本期较上期增加93,101,829.26元，增加幅度为29.34%，主要是因为本期销售野山参的收入较上期销售人参收入增加所致；
营业成本本期较上期增加76,476,807.71元，增加幅度为72.18%，主要是因为本期销售野山参的成本较上期销售人参成本增加所致；
营业税金及附加本期较上期增加3,870,163.32元，增加幅度为457.91%，主要是本期销售收入增加，所缴纳的增值税增加导致其税金附加增加所致；
销售费用本期较上期增加55,041,750.53元，增加幅度为95.56%，主要原因是本期公司重点开发中成药基本药物销售市场和人参食品销售市场，导致销售费用较上年同期增加；
管理费用本期较上期增加28,351,572.19元，增加幅度为45.39%，主要是本期研发费用增加及募投项目转固后折旧费用增加所致；
财务费用本期较上期增加30,996,814.89元，增加幅度为47.22%，主要是本期银行借款额度及借款期限较上期增加所致；
资产减值损失本期较上期减少12,448,630.12元，减少幅度为165.58%，主要是本期期末其他应收款余额较上年同期下降较大，致使计提的坏账转回所致；
营业外收入本期较上期增加6,982,326.49元，增加幅度为58.15%，主要是本期收到的政府补助高于上年同期所致；
营业外支出本期较上期减少3,138,805.46元，减少幅度为81.33%，主要是上期捐赠人参籽所致；
所得税费用本期较上期增加1,347,453.76元，增加幅度为54.29%，主要是本期递延所得税资产减少导致递延所得税费用增加所致。
3、现金流量表项目
销售商品、提供劳务收到的现金本期较上期增加104,322,452.70元，增加幅度为33.22%，主要是本期收到销售野山参款项所致；
收到的其他与经营活动有关的现金本期较上期增加18,736,607.76元，增加幅度为133.11%，主要是本期收到的政府补助较上年同期增加所致；
支付给职工以及为职工支付的现金本期较上期增加9,601,591.79元，增加幅度为37.48%，主要是本期人员增加、保险基数增加所致；
支付的各项税费本期较上期增加43,960,551.91元，增加幅度为292.88%，主要是本期缴纳增值税较上年同期增加所致；
收回投资所收到的现金本期较上期减少2,000,000.00元，减少幅度为100.00%，是由于上年参与投资的新华信托股份有限公司的信托产品200万元到期收回本金。
收到的其他与投资活动有关的现金本期较上期减少1,400,000.00元，减少幅度为100.00%，主要是本期未收到政府拨付与资产相关的补助所致；
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金本期较上期减少27,064,334.06元，减少幅度为38.15%，主要是本期购建固定资产较上年同期减少所致。
取得借款所收到的现金本期较上期增加850,000,000.00元，增加幅度为68.94%，主要是本期取得借款较上年同期增加所致；
偿还债务所支付的现金本期较上期增加876,500,000.00元，增加幅度为87.21%，主要是本期偿还借款较上年同期增加所致；
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金本期较上期增加30,407,988.09元，增加幅度为46.99%，主要是本期支付的借款利息较上年同期增加所致；
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
一、2014年2月21日，公司收到中国证监会《行政处罚决定书》[2014]24号,公司收到《行政处罚决定书》后，董事会高度重视，及时向董事、监事、高级管理人员及相关人员进行传达，并按照《行政处罚决定书》的要求进行认真整改，公司及涉事当事人如期缴纳了罚款，于2014年3月4日在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行公开致歉会，并对公司《2010年年度报告》进行了补充更正。
二、2014年4月29日公司接到吉林省长春市中级人民法院传票，涉及原告共计25人，以证券虚假陈述责任纠纷为由，分别向吉林省长春市中级人民法院提起诉讼，要求本公司就前述事项承担民事赔偿责任，涉案金额182.76万元。目前，上述案件已进入诉讼程序，但未开始审理。截止本报告期，公司并未接到新的诉讼通知，因案件未开始审理，涉案人数及金额存在不确定因素，且涉案金额数目较小，对公司生产经营、本期利润或期后利润不构成重大影响。
三、报告期内，由于公司的年度审计机构中准会计师事务所(特殊普通合伙)连续三年对公司账面存货中野山参认定的恰当性出具保留意见，公司考虑到野山参货品稀有而名贵，单位价值较高，短时间内难以形成对外销售实现资金回款，同时也难以找到令人信服的市场交易报价体系，为解决上述困难，公司第一大股康平公司同意承接公司账面存货中的野山参，本次交易于2014年2月24日经公司第五届董事会第十一次会议审议通过，公司关联董事曹恩辉，郭春林、祖春香、殷金龙回避表决；于2014年3月17日经2013年年度股东大会决议审议通过，公司第一大股东康平公司及其一致行动人第二大股东仲维光先生回避表决。
康平公司由于经营范围原因，委托其全资子公司华韵工贸与公司进行野山参交易， 2014年3月18日公司与康平公司、华韵工贸签署了交易合同；公司以野山参购入成本加上期间的持有成本，持有成本以持有期间同期银行1年期贷款基准利率为基础计算作为定价依据，签署了含税总价款为156,198,796.42元的交易合同。截止本报告日，公司与华韵工贸已完成了野山参交割事宜，交易款项已全部结清。
四、2014年9月3日公司第五届董事会第十八次会议审议通过了关于公司2014年度非公开发行股票事项的相关议案，并提交股东大会审议；2014年9月19日公司2014年第三次临时股东大会审议通过了公司董事会提交的2014年度非公开发行股票事项的相关议案，目前相关定向增发工作正在进行中。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 关于全资子公司获得药品GMP证书的公告 | 2014年07月05日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 吉林紫鑫药业股份有限公司2014年半年度业绩预告修正公告 | 2014年07月15日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 第五届董事会第十六次会议决议公告 | 2014年07月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 第五届监事会第十次会议决议公告 | 2014年07月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2014年半年度报告摘要 | 2014年07月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于防范控股股东及实际控制人侵占上市公司利益机制的建立和完善情况的公告 | 2014年07月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 第五届董事会第十七次会议决议公告 | 2014年08月01日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 重大事项停牌公告 | 2014年08月21日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 重大事项继续停牌公告 | 2014年08月28日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于公司股票复牌公告 | 2014年09月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 第五届董事会第十八次会议决议公告 | 2014年09月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 第五届监事会第十一次会议决议公告 | 2014年09月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2014年第三次临时度股东大会通知 | 2014年09月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于与特定对象签署附条件生效的股份认购协议的公告 | 2014年09月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于非公开发行股票涉及关联交易的公告 | 2014年09月04日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 第五届董事会第十九次会议决议公告 | 2014年09月10日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 2014年第三次临时股东大会决议公告 | 2014年09月20日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于归还募集资金的公告 | 2014年09月23日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于控股股东股权质押解除及再次质押和质押式回购交易、约定购回式交易的公告 | 2014年09月26日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
| 关于全资子公司收到政府补助的公告 | 2014年09月30日 | 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn） |
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | |||||
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 敦化市康平投资有限责任公司 | 公司持股5%以上股东所做出的避免同业竞争的承诺； | 该承诺期限为长期 | 该承诺目前正在严格履行。 | |
| 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 承诺延吉厂区已完工募投项目应付未付款项(约为151.03万元质保金)在满足付款条件时将使用公司自有资金支付。公司过去十二个月内未进行风险投资，同时，公司承诺永久补充流动资金后十二个月内不进行证券投资等高风险投资及为他人提供财务资助 | 2014年01月08日 | 十二个月 | 该承诺目前正在严格履行。 | |
| 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券投资等风险投资。 | 2013年10月09日 | 2013年10月10日至2014年3月9日止 | 该承诺已履行完毕。 | |
| 吉林紫鑫药业股份有限公司 | 承诺在使用闲置募集资金暂时补充流动资金期间，不进行证券投资等风险投资。 | 2014年03月20日 | 从2014年3月20日至2014年9月19日止 | 该承诺已履行完毕。 | |
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） | 不适用 | ||||
四、对2014年度经营业绩的预计
2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2014年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -4.91% | 至 | 4.99% |
| 2014年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 4,800 | 至 | 5,300 |
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 5,048.03 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 公司2014年度销售费用，财务费用，管理费用大幅增加，导致公司前三季度经营亏损；预计在第四季度公司药品销售收入平稳增加，人参粗加工产品公司将根据市场行情进行销售，预计粗加工产品销售收入将大幅增加，因此预计2014年度业绩与2013年度业绩相比基本持平。 2014年第四季度公司人参粗加工产品销售尚存在不确定因素，如公司人参粗加工产品预计销售收入未能实现，将对公司2014年度整体业绩产生重大影响，如预计业绩与公司实际业绩变动区间超过法律法规规定的变动范围时，公司会严格遵守相关法律法规进行业绩修正公告。 | ||
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
证券代码：002118 证券简称：紫鑫药业 公告编号：2014-057
2014年第三季度报告