第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人姜滨、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)段会禄声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整后 | ||
| 总资产（元） | 14,875,620,981.03 | 12,596,399,267.83 | 12,596,399,267.83 | 18.09% |
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 7,315,158,567.20 | 6,334,726,806.11 | 6,334,726,806.11 | 15.48% |
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |
| 营业收入（元） | 3,685,547,241.58 | 43.36% | 8,358,598,396.43 | 34.03% |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 465,276,583.71 | 29.76% | 1,072,807,580.58 | 28.24% |
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 460,634,587.85 | 34.12% | 1,025,103,385.75 | 28.75% |
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | 486,880,080.29 | 144.76% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.31 | 29.17% | 0.70 | 27.27% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.31 | 29.17% | 0.70 | 27.27% |
| 加权平均净资产收益率 | 7.16% | 0.84% | 15.77% | 0.57% |
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -10,512,836.04 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 57,728,500.00 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 9,664,951.06 | |
| 减：所得税影响额 | 7,952,949.39 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 1,223,470.80 | |
| 合计 | 47,704,194.83 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数 | 61,479 | |||||||||
| 前10名股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例（%） | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |||||
| 股份状态 | 数量 | |||||||||
| 潍坊歌尔集团有限公司 | 境内非国有法人 | 28.16% | 429,900,000 | 质押 | 104,840,000 | |||||
| 姜滨 | 境内自然人 | 20.52% | 313,180,000 | 234,885,000 | ||||||
| 姜龙 | 境内自然人 | 4.15% | 63,276,000 | 47,457,000 | ||||||
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 | 境内非国有法人 | 1.75% | 26,750,324 | |||||||
| 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.90% | 13,707,098 | |||||||
| 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.88% | 13,466,828 | |||||||
| 中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金 | 境内自然人 | 0.75% | 11,452,547 | |||||||
| 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 | 境内非国有法人 | 0.73% | 11,200,000 | |||||||
| 胡双美 | 境内自然人 | 0.71% | 10,800,000 | 8,100,000 | ||||||
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深 | 境内非国有法人 | 0.66% | 10,034,839 | |||||||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | ||||||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件股份数量 | 股份种类 | ||||||||
| 股份种类 | 数量 | |||||||||
| 潍坊歌尔集团有限公司 | 429,900,000 | 人民币普通股 | 429,900,000 | |||||||
| 姜滨 | 78,295,000 | 人民币普通股 | 78,295,000 | |||||||
| 中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深 | 26,750,324 | 人民币普通股 | 26,750,324 | |||||||
| 姜龙 | 15,819,000 | 人民币普通股 | 15,819,000 | |||||||
| 中国建设银行－华安宏利股票型证券投资基金 | 13,707,098 | 人民币普通股 | 13,707,098 | |||||||
| 中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金 | 13,466,828 | 人民币普通股 | 13,466,828 | |||||||
| 中国银行－大成财富管理2020生命周期证券投资基金 | 11,452,547 | 人民币普通股 | 11,452,547 | |||||||
| 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 | 11,200,000 | 人民币普通股 | 11,200,000 | |||||||
| 中国人寿保险股份有限公司－传统－普通保险产品-005L-CT001深 | 10,034,839 | 人民币普通股 | 10,034,839 | |||||||
| 中国民生银行股份有限公司－银华深证100指数分级证券投资基金 | 8,317,681 | 人民币普通股 | 8,317,681 | |||||||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 姜滨、姜龙为兄弟关系；潍坊歌尔集团有限公司为姜滨、姜龙控制的公司；姜滨、胡双美为夫妻关系。 | |||||||||
| 前十大股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 公司股东潍坊歌尔集团有限公司除通过普通证券账户持有359,900,000股外，还通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有70,000,000股，合计持有429,900,000股。 | |||||||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生重大变动的情况及原因
1、 应收票据期末数为9,266.69万元，比期初数增长196.55%，其主要原因是：本报告期内营业收入增加，客户采用票据支付方式结算货款额增加，期末公司持有的未到期的票据增加。
2、 预付款项期末数为10,469.49万元，比期初数增长71.96%，其主要原因是：本报告期内，营业收入增加，预付材料款增加，期末原材料未到货。
3、 其他应收款期末数为3,252.20万元，比期初数增长80.32%，其主要原因是：本报告期内应收出口退税额及备用金周转借款金额增加。
4、 存货期末数为241,950.11万元，比期初数增长105.39%，其主要原因是：本报告期内，公司经营规模持续扩大，营业收入增长，产业链拉长，报告期末存货储备增加。
5、 长期股权投资期末数为12,289.27万元，比期初数增长136.79%，其主要原因是：本报告期内，公司对联营企业安捷利实业有限公司投资及其本期产生的投资收益增加；同时，本公司于2014年6月27日完成对歌崧光学精密工业有限公司的增资，目前本公司持有歌崧光学精密工业有限公司75%的股权。报告期内，公司按照成本法核算对歌崧光学精密工业有限公司的投资。
6、 在建工程期末数为97,523.50万元，比期初数增长79.87%，其主要原因是：本报告期内，生产经营用基建项目投资及期末待安装调试设备金额增加。
7、 商誉期末数为3,173.63万元，比期初数增长1,071.03%，其主要原因是：本报告期内，公司购买ETJ公司及歌崧光学的股份，形成合并商誉增加。
8、 长期待摊费用期末数为3,383.70万元，比期初数增长113.25%，其主要原因是：报告期内，长期借款银团借款安排费增加2,770.20万元，期限3年。
9、 递延所得税资产期末数为2,956.50万元，比期初增长44.23%，其主要原因是：报告期内，公司计提以权益结算的股份支付权益工具的费用，与股份支付相关的递延所得税资产增加。
10、应付票据期末数为9,217.32万元，比期初数增长94.49%，其主要原因是：报告期内，销售规模扩大，原材料采购金额增加，期末未到期的应付票据增加。
11、预收款项期末数为615.03万元，比期初数减少34.48%，其主要原因是：报告期内，未核销的账款减少。
12、应付职工薪酬期末数为11,473.11万元，比期初数减少47.85%，其主要原因是：2013年度公司计提未发放的职工工资和年度奖金在2014年年初发放,期末应付工资金额减少。
13、应交税费期末数为-3,067.58万元，比期初数减少6,489.60万元，其主要原因是：报告期内，公司出口销售增加，期末“免、抵”金额增加。
14、一年内到期的非流动负债期末数为1,200.00万元，比期初数减少67.57%，其主要原因是：将于下年度到期的长期借款减少。
15、长期借款期末数为150,473.41万元，比期初增加149,873.41万元，其主要原因是：报告期内，公司为改善债务结构，与渣打银行签订三年期银团贷款协议，长期借款金额增加。
16、营业收入本期发生数为835,859.84万元，比上期发生数增长34.03%，其主要原因是：随着智能时代的到来，智能终端产业发展迅速，带动了电声器件及电子配件快速增长；同时，公司持续加大技术投入，不断加强新技术新产品开发，积极推进国际高端客户战略实施；另外，募投项目达产，有力支持了公司的业务发展。
17、营业成本本期发生数为606,536.11万元，比上期发生数增长34.99%，其主要原因是：营业收入增长相应营业成本增长。
18、销售费用本期发生数为14,830.22万元，比上期发生数增长38.92%，其主要原因是：随着公司销售规模的扩大，人工、差旅等各项销售费用增加。
19、管理费用本期发生数为79,437.99万元，比上期发生数增长58.20%，其主要原因是：公司经营规模扩大，研发投入增加，相应的人工费用、技术开发费、办公费等各项管理费用增加。
20、财务费用本期发生数为8,338.44万元，比上期发生数减少30.35%，其主要原因是：报告期内，因人民币贬值，汇兑收益金额增加。
21、资产减值损失本期发生数为34.98万元，比上期发生数减少98.64%，其主要原因是：应收款项期末余额较期初增福较小，计提的坏账准备金额减少。
22、营业外收入本期发生数为6,739.35万元，比上期发生数增长23.88%，其主要原因是：本报告期收到的与收益相关的政府补助增加。
23、营业外支出本期发生数为1,051.28万元，比上期发生数增长325.53%，其主要原因是：本报告期内，处置固定资产及无形资产损失增加。
24、所得税费用本期发生数为20,062.49万元，比上期发生数增长22.84%，其主要原因是：本报告期公司销售规模扩大，经营业绩增长，应纳企业所得税税额增加。
25、经营活动产生的现金流量净额本期发生数为48,688.01万元，比上期发生数增长144.76%，其主要原因是：本报告期销售规模扩大，营业收入增加，“销售商品、提供劳务收到的现金”增加。
26、投资活动产生的现金流出净额本期发生数为118,655.07万元，比上期发生数增长58.91%，其主要原因是：报告期内，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金以及投资支付的现金增加。
27、筹资活动产生的现金流量净额本期发生数为60,126.45万元，比上期发生数增加63.72%，其主要原因是：报告期内，营业规模扩大，公司银行借款规模增加，“取得借款收到的现金”金额高于“偿还债务支付的现金”金额的幅度大于上年同期。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □ 不适用
2014年10月20日，公司发布《重大事项停牌公告》（详细内容参见信息披露网站巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、证券时报、中国证券报、上海证券报）。据了解其涉及的重大事项概要如下：
2014年10月21日，公司及全资子公司香港歌尔泰克有限公司（以下简称“香港歌尔”）与Dynaudio Invest A/S、Bjert Private Equity A/S、Dynaudio Management ApS签署了《Share Sale and Purchase Agreement》。公司以支付现金方式购买其合计持有的Dynaudio Holding A/S（以下简称“Dynaudio”）83%股权，投资金额为41,500,000美元；香港歌尔以支付现金方式购买Dynaudio17%股权，投资金额为8,500,000美元。同时，为激励Dynaudio公司核心管理层，香港歌尔将其持有的Dynaudio 17%股权以相同金额出售给Dynaudio公司高层管理团队。此重大事项需经公司董事会审议通过。
以前期间发生但延续到报告期的重要事项，公司已在临时报告披露且无后续进展，临时报告披露网站的查询索引如下：
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| Knowles Electronics, LLC在美国起诉本公司及本公司全资子公司歌尔电子（美国）有限公司专利侵权 | 2014年05月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、证券时报、中国证券报《关于涉及诉讼事项的公告》（公告编号：2014-029） |
| 公司在潍坊起诉潍坊三联家电有限公司和楼氏电子（苏州）有限公司侵犯公司专利权 | 2014年05月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、证券时报、中国证券报《关于涉及诉讼事项的公告》（公告编号：2014-029） |
| Knowles Electronics, LLC在苏州起诉本公司侵犯其发明专利权 | 2014年05月08日 | 巨潮资讯网http://www.cninfo.com.cn、证券时报、中国证券报《关于涉及诉讼事项的公告》（公告编号：2014-029） |
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
| 承诺事项 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 不适用 | ||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | 不适用 | ||||
| 资产重组时所作承诺 | 不适用 | ||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 持有公司5%以上股份的股东潍坊歌尔集团有限公司、姜滨、姜龙承诺 | 姜滨、姜龙承诺在任职期间每年转让的公司股份将不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五；同时若其今后不在公司任职，在离职后半年内，将不转让所持有的公司股份。 （2）目前，本公司（本人）及本公司（本人）所控制的其他企业不存在与歌尔声学主营业务构成竞争的业务。未来，为了从根本上避免和消除与歌尔声学形成同业竞争的可能性，本公司（本人）承诺如下：1）本公司（本人）将不从事与歌尔声学相同或相近的业务，以避免对歌尔声学的生产经营构成直接或间接的竞争；保证将努力促使本公司的其他控股企业不直接或间接从事、参与或进行与歌尔声学的生产、经营相竞争的任何经营活动。2）本公司（本人）及除歌尔声学以外本公司（本人）的其他控股企业与歌尔声学之间存在有竞争性同类业务，由此在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对歌尔声学带来不公平的影响时，本公司（本人）及其除歌尔声学以外本公司（本人）的其他控股企业自愿放弃与歌尔声学的业务竞争。3）本公司（本人）承诺给予歌尔声学对任何拟出售的资产和业务优先购买的权利，并将尽最大努力促使有关交易的价格是经公平合理的及与独立第三者进行正常商业交易的基础上确定的。4）本公司（本人）将不被限制从事或继续从事现有的生产业务，特别是为歌尔声学提供其经营所需相关材料和服务业。自本承诺函出具日起，本公司（本人）承诺，赔偿歌尔声学因本公司违反本承诺任何条款而遭受或产生的任何损失或开支。 | 2007年10月08日 | 长期有效 | 严格履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 不适用 | ||||
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||
| 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） | 不适用 | ||||
四、对2014年度经营业绩的预计
2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2014年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度（%） | 25% | 至 | 45% |
| 2014年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 163,328.31 | 至 | 189,460.84 |
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 130,662.65 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 智能终端产业稳定增长，前期募投项目逐步达产，公司竞争地位进一步提高，带动公司销售规模扩大，营业收入增长。 | ||
五、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
歌尔声学股份有限公司
董事长： 姜滨
二○一四年十月二十一日
证券代码：002241 证券简称：歌尔声学 公告编号：2014-059
歌尔声学股份有限公司
2014年第三季度报告