董事会第五次会议决议公告
股票简称：紫光股份 股票代码：000938 公告编号：2014－034
紫光股份有限公司第六届
董事会第五次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第五次会议，于2014年10月10日以书面方式发出通知，于2014年10月21日在紫光大楼一层116会议室召开。会议由董事长王济武先生主持，会议应到董事7名实到7名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定，3名监事列席了会议。
经审议、逐项表决，会议做出如下决议：
一、通过公司《2014年第三季度季度报告》全文
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。
二、通过关于公司会计政策变更及调整公司会计报表相关项目的议案
根据财政部2014年修订及新颁布的《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等具体会计准则及《企业会计准则—基本准则》的规定，同意公司进行会计政策变更：调整长期股权投资的会计核算政策；修改财务报表的列报；在财务报告中根据修订及新颁布的会计准则对相关会计政策说明进行补充和披露，并根据变更后的会计政策追溯调整会计报表相关项目和金额。
本次会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，本次会计政策变更及追溯调整会计报表相关项目和金额对公司2013年度及本年度的财务状况、经营成果及现金流量均未产生重大影响。（具体内容详见同日披露的《关于会计政策变更的公告》）
独立董事一致同意董事会对此所做的决议。
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。
三、通过关于公司为控股子公司申请厂商授信额度提供担保的议案
紫光数码（苏州）集团有限公司（以下简称“苏州紫光数码”）系公司设立的专业从事增值分销业务的控股子公司，公司持有其56%的股权。根据苏州紫光数码与戴尔（中国）有限公司签订的《戴尔经销商协议》，为保证公司分销业务顺利开展，同意公司为苏州紫光数码向戴尔（中国）有限公司申请的厂商授信额度承担连带保证责任，担保总额不超过人民币1亿元，担保期限自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年。（具体内容详见同日披露的《关于公司为控股子公司提供担保的公告》）
本议案需经公司股东大会审议通过。
表决结果：赞成7票，反对0票，弃权0票。
紫光股份有限公司董事会
2014年10月22日
股票简称：紫光股份 股票代码：000938 公告编号：2014－035
紫光股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第六届董事会第五次会议审议通过了关于公司会计政策变更及调整公司会计报表相关项目的议案，现将具体情况公告如下：
一、会计政策变更情况概述
1、会计政策变更日期：2014年7月1日
2、会计政策变更原因
自2014年1月26日起，财政部陆续修订和新颁布了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等七项具体准则，并要求自2014年7月1日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。
2014年6月，财政部修订了《企业会计准则第37号—金融工具列报》，要求执行企业会计准则的企业应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照该准则要求对金融工具进行列报。
2014年7月23日，财政部发布了《关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》，自公布之日起施行。
3、变更前公司采用的会计政策
本次变更前，公司执行财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
4、变更后公司采用的会计政策
根据财政部的规定，公司自2014年7月1日起执行新修订和新颁布的企业会计准则；本次准则修订未涉及部分，公司仍执行财政部于2006年2月15日起颁布的相关会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
二、本次会计政策变更对公司的影响
1、执行《企业会计准则第2号—长期股权投资》的相关情况
根据《企业会计准则第2号—长期股权投资》的规定，公司对持有的不具有控制、共同控制、重大影响，且其公允价值不能可靠计量的长期股权投资，作为按成本计量的可供出售金融资产进行核算，不作为长期股权投资核算，并对其采用追溯调整法进行调整。对公司“可供出售金融资产”和“长期股权投资”两个报表项目具体调整事项如下：
■
同时，公司原对北京绿创环保设备股份有限公司和北京时代科技股份有限公司采用权益法核算而确认的其他综合收益在本期结转为当期损益，影响本期投资收益增加672,035.09元，归属于母公司所有者的净利润增加571,229.83元。
2、执行《企业会计准则第30号—财务报表列报》的相关情况
根据《企业会计准则第30号—财务报表列报》的规定，公司修改了财务报表中的列报，包括利润表中其他综合收益项目分为两类列报：（1）以后会计期间在满足规定条件时将重分类进损益的其他综合收益项目；（2）以后会计期间不能重分类进损益的其他综合收益项目。
根据该准则的要求，公司对可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失等由原列报资本公积科目转列其他综合收益项目，因此调减2013年12月31日资本公积26,161,563.00元，调增2013年12月31日其他综合收益26,161,563.00元。
3、执行《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第33号—合并财务报表》、《企业会计准则第37号—金融工具列报》、《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》的相关情况
公司2013年度及本期财务报表中关于职工薪酬、合并财务报表、金融工具列报、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，已按上述准则的规定进行核算与披露，上述准则的实施不会对公司2013年度及本期财务报表产生任何影响。
三、董事会审议本次会计政策变更的情况
公司第六届董事会第五次会议审议通过了《关于公司会计政策变更及调整公司会计报表相关项目的议案》，公司独立董事和监事会均发表了专项意见。
四、公司独立董事意见
独立董事认为，根据财政部2014年修订和新颁布的会计准则的有关规定，公司对会计政策进行了相应变更。本次公司会计政策变更及追溯调整公司会计报表相关项目和金额，符合《企业会计准则》及相关规定；能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合公司及全体股东的利益；本次会计政策变更的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东权益的情形。因此，我们同意公司本次会计政策的变更及调整公司会计报表相关项目。
五、公司监事会意见
监事会认为，本次公司会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更及调整公司会计报表相关项目。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第五次会议决议
2、独立董事关于公司会计政策变更的独立意见
3、公司第六届监事会第四次会议决议
特此公告。
紫光股份有限公司董事会
2014年10月22日
股票简称：紫光股份 股票代码：000938 公告编号：2014－036
紫光股份有限公司关于
为控股子公司提供担保的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、担保情况概述
紫光数码（苏州）集团有限公司（以下简称“苏州紫光数码”）系紫光股份有限公司（以下简称“公司”）设立的专业从事增值分销业务的控股子公司。根据苏州紫光数码与戴尔（中国）有限公司签订的《戴尔经销商协议》，为保证公司分销业务顺利开展，公司拟为苏州紫光数码向戴尔（中国）有限公司申请的厂商授信额度承担连带保证责任，担保总额不超过人民币1亿元，担保期限自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年。
上述担保事项已经公司第六届董事会第五次会议审议通过，尚需经公司股东大会审议。
二、被担保人基本情况
紫光数码（苏州）集团有限公司成立于2012年5月3日，公司持有其56%的股权，注册资本：27,400万元，住所：苏州市高铁新城南天成路58号，法定代表人：齐联，主要经营：生产、销售计算机及原辅材料、仪器仪表、机械设备及零配件；计算机网络的安装和系统集成，计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术转让、技术培训等。
截至2013年12月31日，该公司资产总额为165,441.13万元，负债总额为127,381.31万元（银行贷款9,050万元，流动负债总额为127,381.31万元），净资产为37,491.27万元；2013年度实现营业收入为777,060.41万元，利润总额为11,059.22万元，净利润为8,271.74万元。截至2014年6月30日，该公司资产总额为215,461.71万元，负债总额为178,126.34万元（银行贷款78,650万元，流动负债总额为178,126.34万元），净资产为36,642.34万元；2014年1-6月实现营业收入为421,416.98万元，利润总额为4,493.32万元，净利润为3,735.04万元。目前该公司对外担保金额3亿元，均为对其全资子公司提供的担保。
被担保人的产权及控制关系结构图如下：
■
三、担保协议的主要内容
1、担保方式：连带责任保证
2、保证期间：自担保函生效之日起至履行相关债务期限届满之日起两年
3、担保金额：不超过人民币1亿元
四、董事会对上述担保的意见
苏州紫光数码系公司控股子公司，公司持有其56%的股权，苏州紫光数码目前主要从事增值分销业务。为其申请的厂商授信提供担保，有利于其分销业务规模的扩大及提高资金使用效率。公司董事会认为苏州紫光数码内控体系健全，市场环境稳定，具有持续经营和偿还债务的能力，加之其系公司控股子公司，公司可有效控制风险，因此同意为其提供担保。该公司其他股东未按其持股比例提供相应担保。苏州紫光数码将其所持有的部分存货抵押给公司，作为公司向苏州紫光数码提供担保的反担保。
五、累计对外担保数量及逾期担保的数量
截至目前，公司及控股子公司对外担保余额为748,000,000元（不含上述担保），占公司2013年末审计后的所有者权益（不含少数股东权益）的73.26%，均为对控股子公司提供的担保。公司及控股子公司无逾期担保，无涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担的损失。
六、备查文件
1、公司第六届董事会第五次会议决议
2、紫光数码（苏州）集团有限公司2013年度、2014年半年度财务报表及营业执照复印件
特此公告。
紫光股份有限公司
董 事 会
2014年10月22日
股票简称：紫光股份 股票代码：000938 公告编号：2014—037
紫光股份有限公司第六届
监事会第四次会议决议公告
本公司监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
紫光股份有限公司（以下简称“公司”）第六届监事会第四次会议，于2014年10月10日以书面方式发出通知，于2014年10月21日在紫光大楼一层116会议室召开。会议应到监事3名实到3名，符合《紫光股份有限公司章程》的规定。
经审议、逐项表决，会议做出如下决议：
一、通过公司《2014年第三季度季度报告》全文
经审核，监事会认为董事会编制和审议公司2014年第三季度季度报告的程序符合法律、行政法规及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司的实际情况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。
二、通过关于公司会计政策变更的议案
经审核，监事会认为本次公司会计政策变更符合《企业会计准则》及相关规定，能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更及调整公司会计报表相关项目。
表决结果：赞成3票，反对0票，弃权0票。
紫光股份有限公司
监 事 会
2014年10月22日
| 被投资单位名称 | 2013年12月31日（期初） | |
| 长期股权投资(+/-) | 可供出售金融资产(+/-) | |
| 北京紫光测控有限公司 | -3,950,776.59 | 3,950,776.59 |
| 比威网络技术有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 紫光创新投资有限公司 | -19,210,948.99 | 19,210,948.99 |
| 中关村证券股份有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 北京紫光兴源科技发展有限公司 | -7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 中瑞信融资担保有限公司 | -18,000,000.00 | 18,000,000.00 |
| 北京紫光优蓝机器人技术有限公司 | -5,050,000.00 | 5,050,000.00 |
| 北京紫光融信投资有限公司 | -4,808,462.78 | 4,808,462.78 |
| 厦门神科太阳能有限公司 | -7,000,000.00 | 7,000,000.00 |
| 北京清华紫光同兴环保科技股份有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 辽宁和昌汽车安全技术股份有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 河北钢铁集团涞源独山城矿业有限公司 | -77,194,213.00 | 77,194,213.00 |
| 上海紫光智软科技有限公司 | -323,777.08 | 323,777.08 |
| 北京慧智信诚信息工程技术有限公司 | -1,000,000.00 | 1,000,000.00 |
| 北京中能清源科技有限公司 | -260,000.00 | 260,000.00 |
| 盛景网联企业管理顾问股份有限公司 | -165,000.00 | 165,000.00 |
| 江苏省紫光智能系统有限公司 | -3,000,000.00 | 3,000,000.00 |
| 安徽紫光国信信息科技有限公司 | -2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 紫光通和技术（郑州）有限公司 | -2,000,000.00 | 2,000,000.00 |
| 江阴紫光软件有限公司 | -7,462,500.00 | 7,462,500.00 |
| 无锡市服务外包企业协会 | -5,000.00 | 5,000.00 |
| 无锡紫光存储系统有限公司 | -1,950,000.00 | 1,950,000.00 |
| 北京紫光网联科技有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 北京紫光顺风信息技术有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 北京紫光博瑞制冷空调设备工程有限公司 | -2,638,969.94 | 2,638,969.94 |
| 北京紫光日新信息技术有限公司 | -172,336.14 | 172,336.14 |
| 北京紫光新华科技发展有限公司 | -218,816.54 | 218,816.54 |
| 北京紫光天禾科技有限公司 | -527,256.08 | 527,256.08 |
| 北京紫光百会信息技术有限公司 | -600,000.00 | 600,000.00 |
| 山东紫光凯远信息技术有限公司 | 0.00 | 0.00 |
| 北京时代科技股份有限公司 | -39,259,891.82 | 39,259,891.82 |
| 北京绿创环保设备股份有限公司 | -13,636,588.55 | 13,636,588.55 |
| 合计 | -217,434,537.51 | 217,434,537.51 |