第一节 重要提示

  公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。

  公司负责人郑铁江、主管会计工作负责人曹彩娥及会计机构负责人(会计主管人员)林志强声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  第二节 主要财务数据及股东变化

  一、主要会计数据和财务指标

  公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据

  □ 是 √ 否

  ■

  ■

  非经常性损益项目和金额

  √ 适用 □ 不适用

  单位：元

  ■

  对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

  二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表

  1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表

  单位：股

  ■

  ■

  ■

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易

  □ 是 √ 否

  公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。

  2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表

  □ 适用 √ 不适用

  第三节 重要事项

  一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因

  √ 适用 □ 不适用

  1、货币资金

  2014年9月期末货币资金余额较2013年期末增加8,110.48万元，主要是因销售回款增加。

  2、预付账款

  2014年9月期末预付账款余额较2013年期末增加7,406.97万元，主要是因生产规模扩大，原料采购量增加，相应预付款项增加。

  3、其他应收款

  2014年9月期末其他应收款余额较2013年期末减少309.41万元，主要是因收回了出口退税款。

  4、其他流动资产

  2014年9月期末其他流动资产余额较2013年期末减少3,540.99万元，主要是因子公司项目陆续达产，经营规模扩大，效益逐渐体现，从而使增值税留抵税额大幅减少。

  5、在建工程

  2014年9月期末在建工程余额较2013年期末减少4,784.95万元，主要是因子公司部分建设项目完工并投入使用。

  6、其他非流动资产

  2014年9月期末其他非流动资产余额较2013年期末增加991.26万元，主要是因预付工程款增加。

  7、应付票据

  2014年9月期末应付票据余额较2013年期末增加5,064.37万元，主要是因生产规模扩大，原料采购量增加，采用票据结算增加。

  8、预收款项

  2014年9月期末预收款项余额较2013年期末增加731.07万元，主要是由于销售增加，公司对新增客户采用预收货款的销售模式。

  9、应付职工薪酬

  2014年9月期末应付职工薪酬余额较2013年期末减少140.64万元，主要是因年底预提奖金已发放完毕。

  10、应交税费

  2014年9月期末应交税费余额较2013年期末增加410.00万元，主要是因应交所得税增加。

  11、一年内到期的非流动负债及长期借款

  2014年9月期末一年内到期的非流动负债较2013年期末减少1,000.00万元，主要是公司按借款到期日将长期借款转入一年内到期的非流动负债列示并按期归还借款。2014年9月期末长期借款余额较2013年期末增加4,050.00万元，主要是因为如皋公司工程项目借款增加。

  12、实收资本（或股本）及资本公积

  2014年9月期末实收资本（或股本）较2013年期末增加10,536.00万元，2014年9月期末资本公积余额较2013年期末减少10,536.00万元，主要是公司期间将资本公积转增股本。

  13、营业税金及附加

  2014年1-9月营业税金及附加发生额较2013年1-9月减少55.87万元，主要是因本期应交流转税金减少。

  14、销售费用

  2014年1-9月销售费用发生额较2013年1-9月增加1,195.66万元，主要是因本期销售量增加，费用增加。

  15、财务费用

  2014年1-9月财务费用发生额较2013年1-9月增加1,400.00万元，主要是本期公司生产经营规模扩大，银行融资金额增加。

  16、资产减值损失

  2014年1-9月资产减值损失发生额较2013年1-9月减少171.32万元，主要是公司逐步完善客户管理体制，本期因应收账款提取的坏账准备金额减少。

  17、所得税

  2014年1-9月所得税发生额较2013年1-9月增加617.55万元，主要是本期利润总额增加。

  18、《企业会计准则》的修订对公司经营成果和合并财务报表的影响

  公司针对财政部自今年初陆续颁布或修订的一系列会计准则情况，经分析，修订后的《企业会计准则》涉及的相关会计政策变动对公司自身财务状况及经营成果无影响，具有重要影响的会计准则的变动对公司合并财务报表无影响。

  二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □ 适用 √ 不适用

  三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项

  √ 适用 □ 不适用

  ■

  四、对2014年度经营业绩的预计

  2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形

  ■

  五、证券投资情况

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期不存在证券投资。

  持有其他上市公司股权情况的说明

  □ 适用 √ 不适用

  公司报告期未持有其他上市公司股权。

  证券代码：002455 证券简称：百川股份 公告编号：2014-027

  2014年第三季度报告