第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人李建宁、主管会计工作负责人麦燕玉及会计机构负责人(会计主管人员)麦燕玉声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
第二节 主要财务数据及股东变化
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | ||||
| 总资产（元） | 2,318,625,346.98 | 2,267,266,460.64 | 2.27% | |||
| 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,855,202,425.20 | 1,797,249,903.64 | 3.22% | |||
| 本报告期 | 本报告期比上年同期增减 | 年初至报告期末 | 年初至报告期末比上年同期增减 | |||
| 营业收入（元） | 392,385,906.77 | 2.34% | 1,116,110,190.47 | 2.67% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 32,365,049.64 | -37.43% | 121,551,741.69 | -22.13% | ||
| 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） | 32,122,358.40 | -37.84% | 119,962,977.06 | -21.20% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | -- | -- | -94,632,395.44 | 7.39% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.03 | -40.00% | 0.13 | -18.75% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | -40.00% | 0.13 | -18.75% | ||
| 加权平均净资产收益率 | 1.87% | -1.09% | -2.43% | -2.44% | ||
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 年初至报告期期末金额 | 说明 |
| 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -232,107.83 | |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 3,479,885.41 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,259,917.98 | |
| 减：所得税影响额 | 365,238.98 | |
| 少数股东权益影响额（税后） | 33,855.99 | |
| 合计 | 1,588,764.63 | -- |
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、报告期末普通股股东总数及前十名普通股股东持股情况表
单位：股
| 报告期末普通股股东总数 | 23,376 | |||||
| 前10名普通股股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 股东性质 | 持股比例 | 持股数量 | 持有有限售条件的股份数量 | 质押或冻结情况 | |
| 股份状态 | 数量 | |||||
| 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 国有法人 | 81.85% | 782,496,000 | 782,496,000 | ||
| 广州市金宏利贸易发展有限公司 | 境内非国有法人 | 1.66% | 15,830,684 | |||
| 全国社会保障基金理事会转持三户 | 国有法人 | 1.00% | 9,600,000 | 9,600,000 | ||
| 广州无线电集团有限公司 | 国有法人 | 0.83% | 7,904,000 | 7,904,000 | ||
| 中国工商银行股份有限公司－申万菱信新经济混合型证券投资基金 | 其他 | 0.31% | 3,000,000 | |||
| 全国社保基金一零四组合 | 其他 | 0.21% | 1,999,857 | |||
| 邓普顿投资顾问有限公司 | 境外法人 | 0.17% | 1,650,105 | |||
| 张捷 | 境内自然人 | 0.15% | 1,470,347 | |||
| 蔡少芬 | 境内自然人 | 0.12% | 1,065,860 | |||
| 融通新蓝筹证券投资基金 | 其他 | 0.10% | 1,000,000 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－融通领先成长股票型证券投资基金 | 其他 | 0.10% | 1,000,000 | |||
| 前10名无限售条件普通股股东持股情况 | ||||||
| 股东名称 | 持有无限售条件普通股股份数量 | 股份种类 | ||||
| 股份种类 | 数量 | |||||
| 广州市金宏利贸易发展有限公司 | 15,830,684 | 人民币普通股 | 15,830,684 | |||
| 中国工商银行股份有限公司－申万菱信新经济混合型证券投资基金 | 3,000,000 | 人民币普通股 | 3,000,000 | |||
| 全国社保基金一零四组合 | 1,999,857 | 人民币普通股 | 1,999,857 | |||
| 邓普顿投资顾问有限公司 | 1,650,105 | 人民币普通股 | 1,650,105 | |||
| 张捷 | 1,470,347 | 人民币普通股 | 1,470,347 | |||
| 蔡少芬 | 1,065,860 | 人民币普通股 | 1,065,860 | |||
| 融通新蓝筹证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |||
| 中国建设银行股份有限公司－融通领先成长股票型证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 | 1,000,000 | |||
| 杭州珠江三毛琴行有限公司 | 800,000 | 人民币普通股 | 800,000 | |||
| 徐少梅 | 777,214 | 人民币普通股 | 777,214 | |||
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 广州无线电集团有限公司是广州市人民政府国有资产监督管理委员会下属企业，未知上述其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 | |||||
| 前10名无限售条件普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） | 1、张捷通过中信证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股数量为690,361股；2、蔡少芬通过齐鲁证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份数量为1,065,860股。3、徐少梅通过宏源证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份数量为688,814股。 | |||||
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、报告期末优先股股东总数及前十名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
第三节 重要事项
一、报告期主要会计报表项目、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
根据财政部于2014年3月13日发布的修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》，以及《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》，本公司将对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，由“长期股权投资”科目调整至“可供出售金额资产”科目核算，并追溯调整财务报表年初数，相关影响如下：
| 被投资 单位 | 交易基本信息 | 股东权益 (+/-) | 2013年12月31日 | ||
| 长期股权 投资 (+/-) | 可供出售 金融资产 (+/-) | 股东权益 (+/-) | |||
| 广州国资产业发展股权投资基金合伙企业（有限合伙） | 本公司将对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，由“长期股权投资”科目调整至“可供出售金额资产”科目核算 | 0.00 | -90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 0.00 |
| 合计 | -- | 0.00 | -90,000,000.00 | 90,000,000.00 | 0.00 |
具体情况详见公司于2014年10月25日登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）及《证券时报》、《上海证券报》、
《中国证券报》及《证券日报》的《关于会计政策变更的公告》。
2、上市公司报告期主要会计报表项目、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过30%的，应在本次季报中说明变动情况及主要原因。
| 报表项目 | 期末余额 | 年初余额 | 变动比率 | 变动原因 |
| （或本期金额） | （或上期金额） | |||
| 货币资金 | 328,809,026.82 | 541,842,603.31 | -39.32% | 主要是今年在上半年分红、周期性应收款比年初增加、增大木材采购储备、恺撒堡公司建造二期厂房付款。 |
| 应收票据 | 0.00 | 178,050.10 | -100.00% | 主要是公司银行承兑汇票到期承兑减少所致。 |
| 应收账款 | 294,909,510.90 | 115,445,258.51 | 155.45% | 应收账款与期初余额对比增加17,946.43万元，增长155.45%；与去年同期比增加1,512.12万元，增长5.40%。增长尚属于正常范围。增长的主要原因是：1、与行业销售回款周期性有关，行业销售回款周期一般在年底；2、公司加大二三线城市销售网点拓展，增加了部分应收账款；3.营业收入略有增加。 |
| 预付款项 | 38,372,667.94 | 10,548,529.41 | 263.77% | 主要是公司进口材料预付款。 |
| 应收利息 | 30,875.00 | 223,080.56 | -86.16% | 募投资金定期到期，不再计提利息。 |
| 其他应收款 | 13,207,178.02 | 6,961,726.76 | 89.71% | 主要是高值琴销售增加使进口材料增加致进口关税增加，以及投标保证金增加。 |
| 在建工程 | 30,869,980.07 | 13,378,788.95 | 130.74% | 主要是恺撒堡公司二期厂房在建工程增加。 |
| 长期待摊费用 | 43,531.28 | 181,773.95 | -76.05% | 艾茉森公司租入固定资产装修工程摊销完毕。 |
| 其他非流动资产 | 11,632,647.71 | 5,696,096.95 | 104.22% | 主要是公司项目设备购置、安装的预付款增加。 |
| 预收款项 | 7,257,622.22 | 4,730,027.73 | 53.44% | 主要是出口销售钢琴的款项增加。 |
| 应付职工薪酬 | 32,555,966.15 | 47,958,942.79 | -32.12% | 2014年9月30日应付职工薪酬32,555,966.15元，对比年初下降32.12%，主要是公司2013年计提的年终奖在2014年初发放所致。 |
| 应交税费 | -2,319,792.23 | -6,364,964.38 | 63.55% | 2014年9月30日对比年初增长63.55，主要是公司本部2013年底增值税留底数比2014年9月大。 |
| 应付股利 | - | 336,168.29 | -100.00% | 八斗米公司股利已支付。 |
| 应付票据 | 2,329,450.00 | - | -100.00% | 主要是公司银行承兑汇票增加所致。 |
| 一年内到期的非流动负债 | 128,000,000.00 | - | -100.00% | 长期借款项目一年内到期，重分类。 |
| 长期借款 | - | 128,000,000.00 | -100.00% | 长期借款项目一年内到期，重分类。 |
| 财务费用 | 1,943,208.20 | 245,323.36 | 692.10% | 由于今年的欧元汇率变动产生汇兑损失。 |
| 投资收益 | 6,027,598.16 | 1,456,898.48 | 313.73% | 珠江小额贷款公司由于利润增加而增加股权投资收益。 |
| 营业外收入 | 3,866,128.76 | 8,030,077.37 | -51.85% | 今年结转的政府补助项目减少造成。 |
| 收回投资所收到的现金 | - | 50,000,000.00 | -100.00% | 去年有理财款项收回。 |
| 取得投资收益所收到的现金 | 2,000,506.64 | 473,703.22 | 322.31% | 本期新增收到珠江小额贷款公司的股权分红。 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 | 596,310.42 | 1,479,129.75 | -59.69% | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 52,171,732.32 | 148,291,683.46 | -64.82% | 上年同期增城工厂募投建设支出金额较大。 |
| 投资所支付的现金 | - | 151,900,000.00 | -100.00% | 去年有珠江小额贷款公司、国资基金、八斗米公司投资项目。 |
| 借款所收到的现金 | - | 128,000,000.00 | -100.00% | 去年有借款在进出口银行借款，今年没有。 |
| 收到的其他与筹资活动有关的现金 | - | 4,030,000.00 | -100.00% | 去年业务保证金收回，今年没有。 |
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2014年9月2日，披露了《关于发起设立广州珠广传媒股份有限公司的公告》，公告编号：2014-044，披露媒体：《巨潮资讯网》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及《证券日报》
公司于2014年9月1日召开了公司第二届董事会第三十七次会议，审议通过了《关于发起设立广州珠广传媒股份有限公司的议案》。根据公司的战略发展需要，公司拟发起设立广州珠广传媒股份有限公司（具体以工商部门核定的名称为准，以下简称“珠广传媒”），珠广传媒投资总额为1亿元人民币，珠江钢琴拟以自有资金出资9,800万元，占认缴总额的 98%；广州多屏文化产业投资有限公司出资 200 万元，占认缴总额的 2%。《关于发起设立广州珠广传媒股份有限公司的议案》已经公司2014年10月13日召开的2014年第二次临时股东大会审议通过。
| 重要事项概述 | 披露日期 | 临时报告披露网站查询索引 |
| 独立董事鲁滨先生辞职，公告编号：2014-042，公告名称《关于独立董事辞职的公告》 | 2014年09月02日 | 《巨潮资讯网》、《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及《证券日报》 |
三、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事由 | 承诺方 | 承诺内容 | 承诺时间 | 承诺期限 | 履行情况 |
| 股改承诺 | |||||
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | |||||
| 资产重组时所作承诺 | |||||
| 首次公开发行或再融资时所作承诺 | 广州市人民政府国有资产监督管理委员会 | 广州市人民政府国有资产监督管理委员会承诺：1、在我委作为珠江钢琴的股东或实际控制人期间，将通过合法的法律手段和程序，反对珠江钢琴收购红棉吉它、红棉提琴资产或股权，并在珠江钢琴股东大会表决时，对任何关于收购红棉吉它、红棉提琴相关资产及股权的议案，均投反对票。2、自发行人股票在证券交易所上市之日起三十六个月之内，不转让或委托他人管理其在本次发行前已直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。3、未来如有在发行人主营业务范围相关业务的商业机会，本委将优先介绍给发行人；对发行人已进行建设或拟投资建设的项目，本委将在投资方向与项目选择上避免与发行人相同或相似；如未来本委所控制的企业拟进行与发行人相同或相似的经营业务，本委将行使否决权，避免与发行人发生同业竞争，以维护发行人的利益。 4、公司原为国有独资公司，2007年经广州市国资委（穗国资批【2007】70号文）批复，向国有股东分配利润18,684.28万元。2008年由有限公司变更为股份公司，市国资委批准公司在2013年底前对离退休人员进行社会化安置的费用可据实从应付原国有股东利润中列支，因尚有部分项目内容、发放人员范围、补贴标准暂未明确，广州市国资委已出具承诺，公司上市后36个月内，将不会提请领取上述应付股利，也不会通过其他间接方法要求公司变相支付上述应付股利。 | 2012年05月28日 | 2012 年5 月30 日—2015 年5 月29 日 | 正常履行 |
| 其他对公司中小股东所作承诺 | 公司 | 关于未来三年（2012-2014年）股东分红规划：2012-2014 年，公司计划在足额预留法定公积金、盈余公积金以后，每年向股东分配的现金股利不低于当年实现的可供分配利润的20%。 | 2012年05月28日 | 2012年-2014年股东分红事项完成 | 正常履行 |
| 公司 | 承诺使用闲置超募资金8500万元人民币永久性补充流动资金后十二个月内，不进行证券投资等高风险投资以及为他 | 2014年06月26日 | 使用闲置超募资金8500万元人民币永久性补充流动资金后十二个月内 | 正常履行 | |
| 承诺是否及时履行 | 是 | ||||
四、对2014年度经营业绩的预计
2014年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
| 2014年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度 | -30.00% | 至 | 0.00% |
| 2014年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元） | 13,751.74 | 至 | 19,645.34 |
| 2013年度归属于上市公司股东的净利润（万元） | 19,645.34 | ||
| 业绩变动的原因说明 | 增城募投项目于2013年7月投产，固定资产折旧及人员费用增加，而项目目前尚未全面达产，导致成本费用同比增加较大。 | ||
五、证券投资情况
√ 适用 □ 不适用
| 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本（元） | 期初持股数量（股） | 期初持股比例 | 期末持股数量（股） | 期末持股比例 | 期末账面值（元） | 报告期损益（元） | 会计核算科目 | 股份来源 |
| 股票 | 601328 | 交通银行 | 591,478.50 | 546,252 | 546,252 | 2,343,421.08 | 0.00 | 可供出售金融资产 | 购买 | ||
| 合计 | 591,478.50 | 546,252 | -- | 546,252 | -- | 2,343,421.08 | 0.00 | -- | -- | ||
| 证券投资审批董事会公告披露日期 | |||||||||||
| 证券投资审批股东会公告披露日期 | |||||||||||
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
证券代码：002678 证券简称：珠江钢琴 公告编号：2014-053
广州珠江钢琴集团股份有限公司
2014年第三季度报告