一、重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 如有董事未出席董事会审议季度会议，应当单独列示该董事姓名及未出席原因。
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1.3 公司负责人余维佳、主管会计工作负责人李勇及会计机构负责人（会计主管人员）牟光全保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化
2.1主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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三、重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
3.2.1取得业务资格情况
（1）取得向保险机构投资者提供交易单元资格。2014年7月，公司收到中国保监会保险资金运用监管部《关于向保险机构投资者提供综合服务的评估函》（资金部函[2014]168号），经评估，公司符合向保险机构投资者提供交易单元的条件。
（2）取得全国中小企业股份转让系统做市商资格。2014年7月，公司收到全国中小企业股份转让系统有限责任公司《主办券商业务备案函》（股转系统函[2014]1043号），同意公司作为做市商在全国中小企业股份转让系统从事做市业务。
（3）取得私募基金综合托管业务试点资格。2014年8月，公司收到中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）证券基金机构监管部《关于开展私募基金综合托管业务试点的无异议函》（证券基金机构监管部部函[2014]1170号），对公司开展私募基金综合托管业务试点无异议。
（4）取得港股通业务交易权限。2014年10月，公司收到上海证券交易所《关于同意开通西南证券股份有限公司港股通业务交易权限的通知》（上证函[2014]579号），同意开通公司A股交易单元的港股通业务交易权限。
以上内容详见2014年7月11日、2014年7月31日、2014年9月2日、2014年10月17日发布于公司选定的信息披露报纸及中国证监会指定网站的《西南证券股份有限公司关于符合向保险机构投资者提供交易单元条件的公告》、《西南证券股份有限公司关于获得全国中小企业股份转让系统主办券商业务备案函的公告》、《西南证券股份有限公司关于开展私募基金综合托管业务试点的公告》以及《西南证券股份有限公司关于获准开通港股通业务交易权限的公告》。
3.2.2发行次级债券事宜
2014年7月11日、2014年8月1日，公司第七届董事会第二十九次会议及公司2014年第四次临时股东大会分别审议通过《关于公司发行次级债券的议案》，同意公司非公开发行不超过人民币40亿元（含40亿元）的次级债券。2014年10月15日，公司本期次级债券的发行工作结束，本期发行的次级债券发行规模为人民币30亿元，票面利率为5.88%，期限为5年，附第2年末发行人赎回选择权。
以上内容详见2014年8月2日、2014年10月16日发布于公司选定的信息披露报纸及中国证监会指定网站的《西南证券股份有限公司2014年第四次临时股东大会决议公告》及《西南证券股份有限公司次级债券发行结果公告》。
3.2.3推进发行短期融资券事宜
报告期内，公司兑付完成2014年度第四期短期融资券，至此，公司此前所发行的短期融资券本金及利息已全额偿还完毕。根据此前公司第七届董事会第二十五次会议审议通过的《关于公司发行短期融资券的议案》，公司正在推进下一轮短期融资券的申请发行工作，并已取得中国证监会对申请发行短期融资券的无异议函，待后续取得中国人民银行备案同意后，公司将适时启动发行工作。
3.2.4推进发行公司债券事宜
2014年5月12日，公司2014年第三次临时股东大会审议通过《关于公司发行公司债券的议案》，同意申请发行规模不超过发行前最近一期末净资产额40%的公司债券（发行规模最终以监管机构核准为准）。目前，上述发行申请事项已经中国证监会发行审核委员会审核通过，待取得中国证监会发行批复后，公司将适时推进相关发行工作。
以上内容详见2014年5月13日、2014年9月11日、2014年10月8日发布于公司选定的信息披露报纸及中国证监会指定网站的《西南证券股份有限公司2014年第三次临时股东大会决议公告》、《西南证券股份有限公司2014年第五次临时股东大会决议公告》以及《西南证券股份有限公司关于公司债券发行申请获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通过的公告》。
3.2.5公司总部大楼项目投资概算
2014年8月1日，公司2014年第四次临时股东大会审议通过《关于审定公司总部大楼项目投资概算的议案》，同意公司总部大楼项目投资概算金额。目前公司总部大楼建设工作正在按计划稳步推进实施。
以上内容详见2014年8月2日发布于公司选定的信息披露报纸及中国证监会指定网站的《西南证券股份有限公司2014年第四次临时股东大会决议公告》。
3.2.6子公司相关事宜
（1）收购敦沛金融控股有限公司
2014年7月11日，公司第七届董事会第二十九次会议审议通过《关于西证国际投资有限公司与敦沛金融控股有限公司等相关各方签订股份认购协议的议案》，同意公司全资子公司西证国际投资有限公司（以下简称西证国际）收购香港上市券商敦沛金融控股有限公司（以下简称敦沛金融），西证国际据此与敦沛金融相继签署了《备忘录》及股份认购协议。目前，本次收购行为已获得重庆市国有资产监督管理委员会批复同意以及敦沛金融股东大会通过，后续尚需取得国内及香港监管机构的同意或批准，公司及西证国际将持续推进实施上述收购事项。
以上内容详见2014年7月15日发布于公司选定的信息披露报纸及中国证监会指定网站的《西南证券股份有限公司第七届董事会第二十九次会议决议公告》；2014年6月14日、2014年6月20日、2014年7月15日、2014年8月19日以及2014年8月20日发布于公司选定的信息披露报纸及中国证监会指定网站的相关进展公告。
（2）设立重庆西证小额贷款有限公司
2014年8月18日，公司全资子公司西证创新投资有限公司及西证国际共同发起设立的重庆西证小额贷款有限公司申领了工商营业执照，重庆西证小额贷款有限公司为台港澳与境内合资的有限责任公司，注册地重庆，注册资本3,000万美元，法定代表人张纯勇，经营范围为在重庆市主城九区办理各项贷款、票据贴现、资产转让。
（3）设立重庆西证电子商务有限责任公司
2014年8月27日，公司全资子公司西证股权投资有限公司全资发起设立的重庆西证电子商务有限责任公司申领了工商营业执照，重庆西证电子商务有限责任公司注册地重庆，注册资本1,000万元，法定代表人柴文奇，经营范围为利用互联网从事：商务信息咨询；经济信息咨询；计算机软件的技术开发；会议及展览服务；计算机系统服务。
（4）西南期货有限公司取得B类分类评级
2014年9月，公司全资子公司西南期货有限公司在中国证监会2014年期货公司分类评价中，获B类B级评级，较其2013年C类C级提升了三个等级，体现其在财务管理、风险控制等方面能力得以提高。自公司完成全资收购西南期货有限公司以来，其先后完成了增资扩股、系统改造等工作，并获批期货投资咨询业务资格，综合竞争实力提升明显。
3.2.7控股股东拟转让所持公司部分股份事宜
2014年9月28日，公司控股股东重庆渝富资产经营管理集团有限公司（以下简称重庆渝富）函告公司，其正在筹划转让所持有的部分公司股份，鉴于该事项存在重大不确定性，经申请，公司股票于2014年9月29日紧急停牌，并自2014年9月30日起连续停牌。重庆渝富本次转让拟采取公开征集方式进行，且可能导致本公司第一大股东发生变更，目前重庆渝富正在积极推进该项工作。
以上内容详见2014年9月29日上海证券交易所网站公告信息，以及2014年9月30日、2014年10月13日、2014年10月18日发布于公司选定的信息披露报纸及中国证监会指定网站的《西南证券股份有限公司停牌提示性公告》、《西南证券股份有限公司重大事项继续停牌公告》等公告。
3.3公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
3.3.1公司2012-2014年股东回报规划
2012年8月28日，公司2012年第四次临时股东大会（以现场与网络投票相结合方式）审议通过《公司未来三年股东回报规划（2012-2014年）》，明确公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配股利；在保证本公司能够持续经营和长期发展的前提下，同时满足公司业务发展对净资本要求的基础上，如公司无重大投资计划或重大现金支出等事项（募集资金投资项目除外）发生，公司在3个连续年度以现金方式累计分配的利润原则上不少于该3年归属于母公司的年均可供股东分配利润的30%；公司在满足上述现金分红比例的前提下，可以采取发放股票股利的方式分配利润；在有条件的情况下，公司可以进行中期利润分配。
履行情况：正常履行过程中。公司于2013年6月19日实施2012年度利润分配，以截至公司2012年末总股本2,322,554,562股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），分配现金利润总额为232,255,456.20元；公司于2014年5月28日实施2013年度利润分配，以公司2013年非公开发行股票完成后的总股本2,822,554,562股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.20元（含税），分配现金利润总额为338,706,547.44元，占2013年末母公司累计可供股东分配利润的83.46%，上述现金红利分配比例均高于《公司未来三年股东回报规划（2012-2014年）》规定的标准。
3.3.2公司2013年非公开发行股票的限售期承诺
2014年2月24日，公司股东重庆市城市建设投资(集团)有限公司、重庆市江北嘴中央商务区投资集团有限公司、重庆高速公路集团有限公司、重庆市水务资产经营有限公司所认购的公司2013年非公开发行之500,000,000股股票于中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕登记托管手续，上述股份的限售期限为36个月，预计可上市流通时间为2017年2月24日（如遇非交易日则顺延到交易日）。
履行情况：正常履行过程中。截至本报告期末，上述股东严格遵守限售期承诺，未交易或转让上述股票。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司执行新会计准则，将对长期股权投资和可供出售金融资产报表项目产生影响，同时影响公司合并报表范围。由于在本次三季报中暂时无法披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》规定对公司的具体影响，公司将在2014年年度报告中补充披露此会计政策变更的相关影响。
3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响
单位：万元 币种：人民币
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3.5.2职工薪酬准则变动的影响
公司暂时无法披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》规定对公司具体影响的说明：公司目前的设定受益计划主要是内退及退休人员补贴等离职后福利，鉴于需采用精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，短时间内无法提供定量调整数据，公司三季度报表将对设定受益计划不确认、不计量，公司将在2014年年度报告中补充披露此会计政策变更的相关影响。
3.5.3合并范围变动的影响
单位：元 币种：人民币
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合并范围变动影响的说明
重庆西证阳光股权投资基金合伙企业（有限合伙）、重庆西证价值股权投资基金合伙企业（有限合伙）以及西南证券双喜汇智1号集合资产管理计划均为本年内新设成立的主体，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定，公司拥有对其的实质控制权，故作为特殊目的主体纳入合并报表范围。
3.6报告期内一般行政许可事项
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西南证券股份有限公司
董事长：崔 坚
总 裁：余维佳
二〇一四年十月二十五日
2014年第三季度报告