第七届董事会第三十二次会议决议公告
证券代码：600369 证券简称：西南证券 编号：临2014－088
西南证券股份有限公司
第七届董事会第三十二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 余维佳董事因在外参加重要会议未能亲自出席本次会议，委托王珠林董事出席会议并代为行使表决权并签署相关文件；江峡董事因临时工作未能亲自出席本次会议，翁振杰董事因在外出差未能亲自出席本次会议，均委托崔坚董事长出席会议并代为行使表决权并签署相关文件；张力上独立董事因出差在外未能亲自出席本次会议，委托吴军独立董事出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。
西南证券股份有限公司（以下简称公司）第七届董事会第三十二次会议，于2014年10月23日以现场表决方式在重庆召开。会前，公司按规定发出了会议通知及会议材料。本次会议应到董事9人，实到董事5人，余维佳董事因在外参加重要会议未能亲自出席本次会议，委托王珠林董事出席会议并代为行使表决权并签署相关文件；江峡董事因临时工作未能亲自出席本次会议，翁振杰董事因在外出差未能亲自出席本次会议，均委托崔坚董事长出席会议并代为行使表决权并签署相关文件；张力上独立董事因出差在外未能亲自出席本次会议，委托吴军独立董事出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。公司部分监事及高级管理人员列席了本次会议。本次会议由崔坚董事长主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》的有关规定。
本次会议以记名投票方式审议并通过如下议案：
一、审议通过《公司2014年第三季度报告》
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
详见与本公告同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司2014年第三季度报告正文》以及在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司2014年第三季度报告》。
二、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》
（一）同意公司执行国家财政部2014年年初发布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》等九项企业会计准则，并相应修订公司会计政策，对相关会计科目进行追溯调整。
（二）同意公司在2014年年度报告中根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》补充披露该会计政策变更对公司的相关影响。
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
详见与本公告同日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》及上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《西南证券股份有限公司关于公司会计政策变更的公告》。
三、审议通过《关于公司场外市场部更名及新设场外业务部的议案》
（一）同意公司新设场外业务部。
（二）同意将公司“场外市场部”更名为“新三板业务部”。
（三）同意授权公司经理层负责上述部门的更名及设立相关事宜。
表决结果：[ 9 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
特此公告
西南证券股份有限公司董事会
二〇一四年十月二十五日
证券代码：600369 证券简称：西南证券 公告编号：临2014-089
西南证券股份有限公司
第七届监事会第十六次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 高文志监事因工作原因未能亲自出席本次会议，委托蒋辉监事会主席出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。
西南证券股份有限公司（以下简称公司）第七届监事会第十六次会议于2014年10月23日在重庆召开。会前，公司按规定发出了会议通知及会议材料。本次会议应到监事3人，实到监事2人，高文志监事因工作原因未能亲自出席本次会议，委托蒋辉监事会主席出席会议并代为行使表决权并签署相关文件。本次会议由蒋辉监事会主席主持，会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》以及《公司章程》的有关规定。
本次会议以记名投票方式审议并通过如下议案：
一、审议通过《公司2014年第三季度报告》
表决结果：[ 3 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
二、审议通过《关于公司会计政策变更的议案》
（一）同意公司执行国家财政部2014年年初发布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》等九项企业会计准则，并相应修订公司会计政策，对相关会计科目进行追溯调整。
（二）同意公司在2014年年度报告中根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》补充披露该会计政策变更对公司的相关影响。
表决结果：[ 3 ]票同意，[ 0 ]票反对，[ 0 ]票弃权，审议通过本议案。
特此公告
西南证券股份有限公司监事会
二〇一四年十月二十五日
证券代码：600369 证券简称：西南证券 编号：临2014－090
西南证券股份有限公司
关于公司会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
本次会计政策变更系根据国家财政部新增或修订的会计准则作出的相应调整，将对公司长期股权投资、可供出售金融资产报表项目、公司合并报表范围以及职工薪酬等产生影响。
一、变更日期及原因
（一）自2014年1月26日起，国家财政部根据《企业会计准则—基本准则》，新颁布了《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》和《企业会计准则第41号—在其他主体中权益的披露》等3项企业会计准则，并修订了《企业会计准则第2号—长期股权投资》、《企业会计准则第9号—职工薪酬》、《企业会计准则第30号—财务报表列报》和《企业会计准则第33号—合并财务报表》等4项企业会计准则，根据监管要求，西南证券股份有限公司（以下简称公司）自2014年7月1日执行上述七项企业会计准则。
（二）2014年6月20日，国家财政部发布《关于印发修订<企业会计准则第37号—金融工具列报>的通知》，根据上述要求，公司应当在2014年年度及以后期间的财务报告中按照新准则要求对金融工具进行列报。
（三）2014年7月23日，国家财政部发布《关于修改<企业会计准则—基本准则>的决定》对原《企业会计准则—基本准则》进行了修订和重新发布，根据上述要求，公司应自准则修订后公布之日（2014年7月23日）起施行。
二、变更影响
（一）根据新修订的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，公司以前在“长期股权投资”列报的部分项目变更为在“可供出售金融资产”报表项目中列报。该项变更对公司损益不产生影响，按照追溯调整法需对原有核算科目、资产负债表项目进行重新分类调整，具体调整如下：
1、合并资产负债表影响情况
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2、母公司报表影响情况
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（二）重庆西证阳光股权投资基金合伙企业（有限合伙）、重庆西证价值股权投资基金合伙企业（有限合伙）以及西南证券双喜汇智1号集合资产管理计划均为本年内新设成立的主体，根据《企业会计准则第33号—合并财务报表》规定，公司拥有对其的实质控制权，故作为特殊目的主体纳入合并报表范围。
（三）公司暂时无法披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》规定对公司具体影响的说明：由于公司目前的设定受益计划主要是内退及退休人员补贴等离职后福利，需采用精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，短时间内无法提供定量调整数据，故公司2014年第三季度报表将对设定受益计划不确认、不计量，公司将在2014年年度报告中补充披露此会计政策变更的相关影响。
三、董事会关于本次变更的表决情况
经公司第七届董事会第三十二会议审议通过，同意公司执行国家财政部2014年年初的发布《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》等九项企业会计准则，相应修订公司会计政策，对相关会计科目进行追溯调整，并同意公司在2014年年度报告中根据《企业会计准则第9号-职工薪酬》补充披露该会计政策变更的对公司的相关影响。
四、独立董事的意见
公司独立董事对本次会计政策变更发表了独立意见，认为：
（一）本次会计政策的变更系因公司根据国家财政部新增或修订的会计准则作出的相应调整，变更后的会计政策以及对相关会计科目的追溯调整能够客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。
（二）同意公司2014年第三季度报表对设定受益计划不确认、不计量，在2014年年度报告中补充披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》此项会计政策变更的相关影响。
（三）本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害本公司及中小股东的权益。
五、监事会的意见
公司监事会认为：
（一）本次会计政策的变更系因公司根据国家财政部新增或修订的会计准则作出的相应调整，变更后的会计政策以及对相关会计科目的追溯调整能够客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。
（二）同意公司2014年第三季度报表对设定受益计划不确认、不计量，在2014年年度报告中补充披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》此项会计政策变更的相关影响。
（三）本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害本公司及中小股东的权益。
六、备查文件
（一）公司第七届董事会第三十二次会议决议；
（二）公司独立董事关于公司会计政策变更的独立意见；
（三）公司监事会对公司会计政策变更的意见。
特此公告
西南证券股份有限公司董事会
二〇一四年十月二十五日
西南证券股份有限公司独立董事
关于公司会计政策变更的独立意见
根据国家财政部自2014年初以来陆续发布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》等九项企业会计准则，公司对长期股权投资、可供出售金融资产报表项目及公司合并报表范围等进行了调整。根据监管要求，公司执行上述新会计准则属于会计政策变更，现就此发表独立意见如下：
一、本次会计政策的变更系因公司根据国家财政部新增或修订的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》等九项企业会计准则作出的相应调整，变更后的会计政策以及对相关会计科目的追溯调整能够客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。
二、由于公司目前的设定受益计划主要是内退及退休人员补贴等离职后福利，需采用精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，短时间内无法提供定量调整数据，无法披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》规定对公司的具体影响，同意公司2014年第三季度报表对设定受益计划不确认、不计量，在2014年年度报告中补充披露此项会计政策变更的相关影响。
三、本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害本公司及中小股东的权益。
独立董事：吴军、刘轶茙、张力上
2014年10月23日
西南证券股份有限公司监事会
对公司会计政策变更的意见
根据国家财政部自2014年初以来陆续发布的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》等九项企业会计准则，公司对长期股权投资、可供出售金融资产报表项目及公司合并报表范围等进行了调整。针对上述事项，公司监事会发表以下意见：
一、本次会计政策的变更系因公司根据国家财政部新增或修订的《企业会计准则第39号—公允价值计量》、《企业会计准则第40号—合营安排》、《企业会计准则第2号—长期股权投资》等九项企业会计准则作出的相应调整，变更后的会计政策以及对相关会计科目的追溯调整能够客观、准确地反映公司财务状况和经营成果。
二、由于公司目前的设定受益计划主要是内退及退休人员补贴等离职后福利，需采用精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，短时间内无法提供定量调整数据，无法披露《企业会计准则第9号-职工薪酬》规定对公司的具体影响，同意公司2014年第三季度报表对设定受益计划不确认、不计量，在2014年年度报告中补充披露此项会计政策变更的相关影响。
三、本次会计政策变更的审批程序符合有关法律法规的规定，没有损害本公司及中小股东的权益。
西南证券股份有限公司监事会
二〇一四年十月二十三日
证券代码：600369 证券简称：西南证券 编号：临2014－091
西南证券股份有限公司
重大事项继续停牌公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
因西南证券股份有限公司（以下简称本公司）控股股东重庆渝富资产经营管理集团有限公司（以下简称重庆渝富）拟转让所持有的本公司部分股份（以下简称本次拟转让事项），经申请，本公司股票于2014年9月29日紧急停牌，并于2014年9月30日起连续停牌。
近日，重庆渝富函告本公司，其拟采取公开征集方式转让所持有的本公司部分股份，目前已形成公开征集方案并按相关规定报国有资产监督管理机构审批。
由于本次拟转让事项尚需履行相应审批程序，存在重大不确定性，为保证公平信息披露，维护全体投资者权益，避免造成本公司股价异常波动，根据上海证券交易所相关规定，经申请，本公司股票自2014年10月27日起继续停牌。
本公司将积极督促重庆渝富及时履行相应的信息披露义务，并在收到相关信息后，于本次股票停牌之日起的5个交易日内（含停牌当日）公告相关进展情况。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告
西南证券股份有限公司董事会
二〇一四年十月二十五日