2014年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李颜章、主管会计工作负责人郭云飞及会计机构负责人（会计主管人员）陆爱萍保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
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3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司主导产品深受国家严格执行国Ⅳ排放标准政策影响，销量大幅下降，预计公司2014年度将出现亏损。
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产核算和列报，并进行追溯调整。
公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施导致的会计政策变更不会对公司的财务状况和经营成果产生影响，也无需进行追溯调整。
3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
单位：元 币种：人民币
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长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
公司原长期股权投资核算的上述范围内的投资截止到2014年9月末的账面余额为17,945,653.00元、账面价值为零；截止到2013年年初的账面余额为17,945,653.00元、账面价值为零。公司将上述投资重分类至可供出售金融资产列报，并进行追溯调整，该事项对公司的财务报表无影响。
股票代码：900953 股票简称：凯马B 编号：临2014—031
恒天凯马股份有限公司
第六届董事会第二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
恒天凯马股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 于二0一四年十月十七日以专人送达、传真、电子邮件等方式发出了召开第六届董事会第二次会议的通知，于二○一四年十月二十七日上午以现场结合通讯方式在上海市中山北路1958号公司会议室召开会议。会议应出席董事9名，实际出席董事9名，其中李晓红董事、葛彬林董事、吴洪伟董事、郑韶独立董事以通讯方式出席了会议，公司监事及高管人员列席了会议。公司会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《恒天凯马股份有限公司章程》的规定，作出的决议合法有效。
经审议，会议通过记名投票表决方式作出如下决议：
一、以9票同意审议通过了《关于公司2014年第三季度报告的议案》；
二、以8票同意1票反对审议通过了《关于实施贵州凯马车辆有限公司建设项目的议案》（内容详见本公司临2014—032号公告）；
吴洪伟董事投反对票 ,反对理由：轻卡市场趋势不明朗，不易大规模投资；产品定位低档产品，市场规模逐年减少，盈利水平不高；厂房租赁，设备投入后，存在租金议价能力弱、土地升值无法收益的问题。
三、以9票同意审议通过了《关于南昌凯马有限公司处置部分闲置设备的议案》；
公司控股子公司南昌凯马有限公司为盘活存量资产、活化资金，提高资产质量，调整生产结构，拟以招投标方式转让部分闲置的机床类机器设备196台，被处置的闲置设备不存在抵押、质押及其他限制转让的情况，也不涉及诉讼、仲裁或查封、冻结等司法措施。资产账面原值546.70万元，账面净值144.99万元，评估值为 379.07万元。此项交易不构成关联交易，本次处置机器设备所得资金主要用于补充公司流动资金。根据评估结果，预计本次处置资产产生的净利润将超过公司最近一个会计年度经审计合并报表净利润的10%，预计交易将会对公司2014年会计报表的非经常性损益项目产生有利影响。
四、以9票同意审议通过了《关于公司执行2014年颁布的相关企业会计准则的议案》（内容详见本公司临2014—033号公告）。
特此公告。
恒天凯马股份有限公司
董 事 会
2014年10月28日
股票代码：900953 股票简称：凯马B股 编号：临2014-032
恒天凯马股份有限公司
关于控股子公司实施固定资产投资的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
● 项目名称：贵州凯马车辆有限公司建设项目
● 投资金额：14700万元
● 特别风险提示:本项目面临一定的市场风险、技术风险和进度风险等风险，这些风险的变化将导致本项目预期收益的实现存在不确定性。本公司将加强风险管控，努力实现项目预期效益。
一、投资概述
本公司控股子公司山东凯马汽车制造有限公司（以下简称
“凯马汽车”）投资设立的全资子公司贵州凯马车辆有限公司（以下简称“贵州凯马”），为加快西南地区载货汽车市场的拓展，依托凯马汽车技术优势，实现产品的升级换代，提升品牌影响和企业制造业的技术能级，实施本建设项目。
二、贵州凯马的基本情况
贵州凯马是经恒天凯马股份有限公司第五届董事会第十六次会议审议通过，于2014年2月成立，注册资本1650万元，经营范围主要包括汽车、低速汽车、农业机械及配件的生产和销售。
凯马汽车是本公司控股子公司，本公司持有其75.01%股权。凯马汽车是山东省机械工业百强企业，主导产品有“凯马”“聚宝”“奥峰”牌载货汽车等，经国家工业和信息化部公告的产品品种达700余个。截至2013年12月31日，凯马汽车总资产20.66亿元，净资产8.24亿元，实现主营业务收入24.80亿元，实现利润总额4085万元。
三、项目标的基本情况
（一）项目选址：贵州省毕节地区织金县绮陌工业园内，建筑面积120857m2。
（二）项目规模：采取整体规划、分期实施的原则，一期年产整车2万辆。
（三）项目建设期：约15个月，根据项目建设进度安排投资。
（四）项目投资金额与资金来源
新增固定资产投资14700万元（其中2014年内计划6700万元），进行生产设备以及公用设施投资，所需资金由企业自行筹措。
四、投资风险分析
（一）市场风险及对策
因整车市场同类车型较多，竞争激烈，本项目载货汽车销售前景存在一定的风险。但从我国载货汽车市场的潜在市场需求和总体发展形势来看，需求稳定，风险相对较小。公司将加强对市场变化的及时跟踪，谨慎投资，努力实现项目预期效益目标。
（二）技术风险及对策
公司生产经营载货汽车，制造工艺相对成熟，采用既有的配套体系，风险较小。实施该项目，公司将进一步严格工艺验证和试验，争取外部资源的协作和支持，确保项目技术和质量达到规范要求。
（三）进度风险及对策
项目所需的设备数量较多，安装调试周期较长，进度上存在一定的风险。公司将细化实施方案，实行精细化管理，精心做好各项前期准备，优化组织，做好预备方案，确保项目按进度要求实施。
五、建设项目对上市公司的影响
本项目市场需求较为稳定，生产规模适中，技术风险可控，虽然项目建设期较长，但具有较好的经济效益。项目实施有利于进一步做大、做强公司载货汽车制造主业规模，有利于公司核心产业的持续、稳定发展。项目建成达产后，必将对公司未来的经营业绩以及发展后劲带来积极的影响。
六、备查文件
（一）公司第六届董事会第二次会议决议；
（二）贵州凯马车辆有限公司建设项目可行性研究报告摘要。
恒天凯马股份有限公司
董 事 会
2014年10月28日
股票代码：900953 股票简称：凯马B 编号：临2014—033
恒天凯马股份有限公司
关于执行新会计准则的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
一、概述
根据财政部 2014 年修订的 《企业会计准则第2号-长期股权投资》、《企业会计准则第9号-职工薪酬》、《企业会计准则第30号-财务报表列报》、《企业会计准则第33号-合并财务报表》，以及颁布的《企业会计准则第39号-公允价值计量》、《企业会计准则第40号-合营安排》、《企业会计准则第41号-在其他主体中权益的披露》等具
体准则要求，公司严格执行上述企业会计准则,公司第六届董事会第二次会议审议并通过了《关于公司执行2014年颁布的相关会计准则的议案》，同意本公司严格按照财政部规定，于新颁布或修订的相关会计准则施行日开始正式执行该准则，并按照中国证监会、上海证券交易所《关于做好上市公司2014年第三季度报告披露工作的通知》的要求作好相关信息披露工作。
二、执行新会计准则对本公司的具体影响
（一）根据修订后的《企业会计准则第2号—长期股权投资》规定，公司将持有的不具有控制、共同控制或重大影响且其在活跃市场中没有报价、公允价值不可计量的长期股权投资重分类调整至可供出售金融资产核算和列报，并进行追溯调整。
公司原长期股权投资核算的上述范围内的投资截止到2014年9月末的账面余额为17,945,653.00元，账面价值为零；截止到2013年年初的账面余额为17,945,653.00元，账面价值为零。公司将上述投资重分类至可供出售金融资产列报，并进行追溯调整，该事项对公司的财务报表无影响。
（二）公司本次会计政策变更之前财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及与在其他主体中权益的相关业务及事项，自2014年7月1日起按上述准则的规定进行核算与披露，新准则的实施导致的会计政策变更不会对公司的财务状况和经营成果产生影响，也无需进行追溯调整。
二、独立董事意见
公司独立董事发表独立意见认为：公司依照财政部颁布的相关制度的规定，对公司涉及的业务核算进行了追溯调整。执行2014 年新颁布的相关企业会计准则，符合财政部、中国证券监督管理委员会、上海证券交易所的相关规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，符合公司及所有股东的利益。本次执行 2014 年新颁布的相关企业会计准则决策程序，符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。同意公司按照财政部2014年新颁布或修订的相关企业会计准则执行。
三、监事会意见
公司第六届监事会第二次会议审议通过《关于公司执行2014年颁布的相关企业会计准则的议案》，同意公司按照财政部2014年新颁布或修订的相关企业会计准则执行。
四、备查文件
1、公司第六届董事会第二次会议决议；
2、公司第六届监事会第二次会议决议；
3、公司独立董事对执行2014年颁布的相关企业会计准则的独立意见。
特此公告。
恒天凯马股份有限公司
董 事 会
2014年10月28日
股票代码：900953 股票简称：凯马B股 编号：临2014-034
恒天凯马股份有限公司
第六届监事会第二次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
恒天凯马股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 于二0一四年十月十七日以专人送达、传真、电子邮件等方式发出了召开第六届监事会第二次会议的通知，于二○一四年十月二十七日上午以现场结合通讯方式在上海市中山北路1958号公司会议室召开会议。会议应出席监事5名，实际出席监事5名，其中尉佳监事以通讯方式出席了会议。公司会议的召开符合《中华人民共和国公司法》等有关法律法规及《恒天凯马股份有限公司章程》的规定，作出的决议合法有效。
经审议，会议通过记名投票表决方式作出如下决议：
一、以5票同意审议通过了《关于公司2014年第三季度报告的议案》；
监事会对董事会编制的2014年第三季度报告进行了审核，提出如下审核意见：
（一）公司2014年第三季度报告的编制和审核程序符合法律、法规、《恒天凯马股份有限公司章程》和公司内部管理制度的各项规定；
（二）2014年第三季度报告的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的相关规定，所包含的信息从各方面真实地反映出公司2014年三季度的经营管理和财务状况等事项；
（三）在监事会提出本意见前，未发现参与2014年第三季度报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
二、以5票同意审议通过了《关于公司执行2014年颁布的相关企业会计准则的议案》。
监事会认为：本次会计政策变更是公司根据财政部新颁布和修订的会计准则要求进行的合理变更和调整，是符合规定的；执行新会计准则更能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形。同意公司执行2014年颁布的相关企业会计准则。
特此公告。
恒天凯马股份有限公司
监 事 会
2014年10月28日