一、 重要提示

  1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

  1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。

  1.3 公司负责人汪海涛、主管会计工作负责人刘昭衡及会计机构负责人（会计主管人员）李兴财保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。

  1.4 本公司第三季度报告未经审计。

  二、 公司主要财务数据和股东变化

  2.1 主要财务数据

  单位：元 币种：人民币

  ■

  2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表

  单位：股

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  三、重要事项

  3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

  √适用 □不适用

  3.1.1 发生重大变化的资产负债表项目及原因

  ■

  上述资产负债表的对比分析列示了变动幅度超过30%的项目，其变动原因如下：

  （1）货币资金较年初减少50%，主要是本期控股子公司西部矿业集团财务有限公司（下称“西矿财务”）吸收的同业存放资金和成员单位存款较上期末减少，同时对成员单位发放短期贷款所致；

  （2）交易性金融资产较年初增加3,066%，主要是本期末未平仓的期货浮动盈利较上期末增加；

  （3）应收票据较年初减少43%，主要是本期部分银行承兑汇票到期承兑；

  （4）应收账款较年初减少53%，主要是公司加强了应收账款管理，实行专人跟踪清收货款，导致应收账款余额减少；

  （5）预付账款较年初增加36%，主要是本期末货到发票未到，导致预付贸易货款较上期末增加；

  （6）应收利息较年初减少78%，主要是本期收到了已到期定期存款的利息；

  （7）存货较年初增加41%，主要是本期末尚未结算的贸易商品较上期末增加；

  （8）发放贷款及垫款（短期）较年初增加151%，主要是本期控股子公司西矿财务对成员单位发放短期贷款增加；

  （9）长期应收款较年初增加39%，主要是本期控股子公司巴彦淖尔西部铜业有限公司发生了融资租赁业务，导致长期应收款增加；

  （10）吸收存款较年初减少92%，主要是本期控股子公司西矿财务吸收的同业存放资金和成员单位存款较上期末减少；

  （11）短期借款较年初减少30%，主要是本期偿还了到期的贸易贷款；

  （12）卖出回购金融资产较年初增加180%，主要是本期控股子公司西矿财务增加了与央行的再贴现业务量，导致卖出回购金融资产较上期末增加；

  （13）应付票据较年初增加4亿元，主要是本期开具的银行承兑汇票量较上期增加；

  （14）预收帐款较年初增加55%，主要是本期预收贸易货款较上期末增加；

  （15）应交税费较年初增加30%，主要是本期末因销售精矿产品产生的应交增值税较上期末增加；

  （16）长期借款较年初增加54%，主要是控股子公司西藏玉龙铜业股份有限公司（下称“玉龙铜业”）由于基建资金需要，增加的银行长期借款。

  3.1.2 报告期发生重大变化的利润表项目及原因

  ■

  上述利润表的对比分析列示了变动幅度超过30%的项目，其变动原因如下：

  （1）资产减值损失较上年同期增加76%，主要是由于本期AGO股价继续下跌，对其计提了减值准备；

  （2）公允价值变动较上年同期增加338%，主要是本期套期保值的浮动盈利较上年同期增加；

  （3）投资收益较上年同期减少101%，主要是本期公司的联营和合营单位盈利能力较上年同期下降，导致确认的投资收益减少，以及本期实现的期货套期保值收益较上年同期减少；

  （4）营业外收入较上年同期增加63%，主要是本期收到的政府补助较上年同期增加；

  （5）少数股东损益本期较上年同期增加153%，主要是本期控股子公司玉龙铜业实现盈利较上年同期增加，导致少数股东损益增加。

  3.1.3 报告期发生重大变化的现金流量表项目及原因

  ■

  上述现金流量表的对比分析列示了变动幅度超过30%的项目，其变动原因如下：

  （1）经营活动现金净流量较上年同期减少364%，主要是由于本期控股子公司西矿财务吸收的存款较上年同期减少，导致经营活动现金净流量减少；

  （2）投资活动现金净流量较上年同期增加85%，主要是由于本期基建投资较上年同期减少，且质押受限的货币资金减少，导致投资活动现金净流量增加；

  （3）筹资活动现金净流量本期较上年同期减少239%，主要是本期为了控制资金成本，偿还的银行贷款较上年同期增加，导致筹资活动现金净流量减少。

  3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

  □适用 √不适用

  3.3 公司及持股5%以上的股东承诺事项履行情况

  √适用 □不适用

  （1）关于按照市场价格向关联方供应原材料的承诺：根据公司与西藏珠峰工业股份有限公司于2006年3月签订《资产收购协议》的相关承诺，公司应当按市场价格向其供应锌精矿原料。

  （2）控股股东关于不竞争的承诺：根据公司与控股股东西部矿业集团有限公司于2014年9月签订的《避免同业竞争协议》，西矿集团承诺其本身及其控股企业不会以任何形式在中国境内外从事与本公司或本公司控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动，并授予本公司优先购买西矿集团有关竞争业务的权利。该承诺函自签署至西矿集团直接或间接持有本公司的股份低于本公司发行股本20%且不再实际控制本公司当日失效。

  （3）控股股东关于解决同业竞争的承诺：根据控股股东西矿集团2014年6月26日出具的《关于进一步避免同业竞争的承诺函》，承诺在2016年12月31日之前彻底解决关于会东大梁矿业有限公司的同业竞争，并在彻底解决同业竞争之前，采用继续托管的方式避免大梁矿业的同业竞争。

  上述承诺均如约履行，未有违反。

  3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警示及原因说明

  □适用 √不适用

  3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响

  根据财政部2014年新颁布和修订的相关企业会计准则的具体准则要求，公司于2014年7月1日起执行上述企业会计准则，并对期初相关项目及其金额做出相应调整。

  根据《企业会计准则第2号-长期股权投资》，将在“长期股权投资—青海甘河工业园开发建设有限公司”核算的长期股权投资，追溯调整至“可供出售金融资产”核算。该调整仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度及本期总资产、负债总额、净资产及净利润不产生任何影响。

  公司2013年度及本期财务报表中关于职工薪酬、财务报表列报、合并财务报表、公允价值计量、合营安排及在其他主体中权益的披露等相关业务及事项，已按相应准则的规定进行核算与披露，新准则的实施不会对公司2013年度及本期财务报表项目金额产生影响。

  3.5.1长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）

  单位：元 币种：人民币

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  2014年第三季度报告